Платёжная система Республики Беларусь. 2

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Учреждение образования

«Витебский государственный технологический университет»

Кафедра коммерческой деятельности

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: «Платёжная система Республики Беларусь».

Студентка экономического факультета,                Е.С. Банкович

группы Фк-19

Руководитель                        О.Д. Дём

Витебск

2015

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………..5

1.Роль и место платёжной  системы в финансовой инфраструктуре….…7

1.1Понятие платежной системы, её структура, значение и функции…….7

1.2 Виды платёжных систем………………………………………………..14

2.Характеристика платёжной  системы Республики Беларусь……………

2.1 Понятие и структура  платёжной системы Республики  Беларусь…...

2.2. Анализ состояния АС МБР как ключевого компонента платежной системы РБ………………………………………………………………….

3. Пути совершенствования  платёжной системы Республики  Беларусь..

Заключение……………………………………………………………………..

Список литературы……………………………………………………………..

Приложение А Характеристика систем межбанковских расчетов………..... 
Приложение Б Структура платежной системы РБ…………………………………………. 
Приложение В Динамика эмиссионной деятельности платежной системы БЕЛКАРТ……………………………………………………………………………………………………………. 
Приложение Г Динамика количества участников в системе BISS АС МБР………

Приложение Д Основные показатели работы автоматизированной системы межбанковских расчетов…………………………………………………………………………………. 
Приложение Е Финансово-экономические показатели работы АС МБР……….

ВВЕДЕНИЕ

В процессе проведения расчетов за товары и услуги, переводов денежных средств и платежей различного рода финансовым обязательствам совершается денежный оборот, который опосредует движение национального продукта. В связи с этим для бесперебойного и эффективного функционирования отдельных хозяйствующих субъектов и экономики в целом необходима такая организация денежного оборота, в рамках которой четко определены и соблюдаются права и обязанности участников расчетных операций, действуют единые правила и процедуры и тем самым гарантируется безопасность и своевременность платежей и переводов денег. Такая организация денежного оборота возможна благодаря созданию платежных систем.

Национальная платежная система представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами. Эффективные платежные системы, являясь одной из основных составляющих финансовой системы любого государства, играют решающую роль в его экономическом развитии.

За последние десятилетия в банковских сферах Беларуси и развитых стран мира произошли значительные изменения в связи с появлением новых видов банковских услуг и технологий. Автоматизация привела к специализации платежных систем, произошло разделение их на системы перевода крупных и малых сумм платежей. Почти в каждой стране имеется хотя бы одна электронная межбанковская система крупных денежных переводов , обеспечивающая проведение окончательных расчетов по межбанковским и оптовым платежам в течение одного дня.

Актуальность выбранной темы состоит в том, что платежные системы повышают стабильность финансовой системы государства в целом, снижают стоимость операций в экономике, обеспечивают эффективное использование финансовых ресурсов, улучшают ликвидность финансовых рынков и способствуют проведению монетарной политики. Поэтому в последние годы вопросам, относящимся к экономической эффективности платежных систем, придается такое большое значение.

Объектом исследования в данной работе выступает платежная система Республики Беларусь.

Предметом исследования являются сущность платежной системы Республики Беларусь, ее основные элементы, а также перспективы ее развития.

Цель работы - изучение теоретических аспектов платежной системы, анализ функционирования платежной системы Республики Беларусь на современном этапе, выявление перспектив и путей развития национальной платежной системы.

Для достижения цели предполагается решить следующие задачи:

- дать определение понятию «платежная  система»;

- выделить и изучить основные  элементы платежной системы Республики  Беларусь;

- исследовать тенденции, перспективы  и пути развития платежной  системы РБ.

1.Роль и место  платёжной системы в финансовой  инфраструктуре

1. Понятие платежной системы, её структура, значение и функции

Термин «платежная система» в нашей стране начал активно использоваться с середины 1990-х гг. и почти полностью заменил ранее применявшееся сочетание «система безналичных расчетов». Появление этого термина связано с внедрением на территории Республики Беларусь международных платежных систем (VISA, Europey и др.) и с участием белорусских банков в системе SWIFT.

В экономической литературе встречаются различные определения понятия «платежная система». Одни авторы характеризуют ее как набор механизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектами при приобретении или материальных или финансовых ресурсов; другие - как совокупность правил, говорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам системы производить финансовые расчеты друг с другом [13, с. 24.].

По мнению Г.И. Кравцовой, платежная   система  представляет собой совокупность законодательно регулируемых элементов, применяемых для перевода денег, совершения расчетов и платежей в процессе выполнения экономическими агентами долговых и других обязательств. [5, с.12-14].

Согласно Концепции развития платежной системы Республики Беларусь на 2010-2015 годы, платежная система представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, правил и процедур, платежных инструментов и средств платежа, программно-технических средств, а также межбанковских систем перевода денежных средств, обеспечивающих движение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами [19].

Стабильность функционирования платежной системы страны является одним из определяющих факторов работы ее финансового и банковского сектора.

Платежная система страны называется национальной платежной системой (НПС) и рассматривается как сложное и комплексное образование, подчиненное единым задачам и принципам функционирования, включающее ряд взаимосвязанных составляющих, которые осуществляют весь безналичный денежный оборот и часть наличного денежного оборота в процессе совершения платежей. Организация межбанковских расчетов - основное назначение платежной систем. Существуют два варианта совершения платежей: централизованный, через корреспондентские счета в центральном (для Республики Беларусь Национальном) банке, и децентрализованный, через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками друг другу, в том числе в банках за границей. Централизованный порядок совершения платежей преобладает и реализуется на базе автоматизированной системы межбанковских расчетов (АС МБР).

Основные задачи, которые призвана решать национальная платежная система, следующие:

- обеспечение оптимальной  скорости межбанковских расчетов  и сокращение денежных средств  в обороте;

- создание эффективного  механизма, позволяющего коммерческим  банкам управлять дневной ликвидностью, а центральному банку - ликвидностью  банковской системы;

- снижение расчетных, операционных  и других рисков и создание  надежной и безопасной системы;

- интеграция в единое  целое денежных, валютных, фондовых  рисков.

Основные принципы построения платежных систем, а также роль центральных банков в платежной системе государства и их задачи определены Комитетом по платежным системам, который действует в рамках Базельского комитета по банковскому надзору. Принципы применимы ко всем платежным системам различных государств и заключаются в следующем:

- система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях;

- правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовых рисков, которые они несут в силу участия в системе;

- система должна иметь четко определенные процедуры управления кредитными и ликвидными рисками, устанавливающие соответствующую ответственность оператора системы и ее участников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и их сдерживания;

- система должна обеспечивать быстрый окончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение дня или, в крайнем случае, на его конец;

- система, в которой осуществляется многосторонний неттинг, должна как минимум быть способна обеспечивать своевременное завершение ежедневных расчетов в случае, если участник с крупнейшим отдельным расчетным обязательством не способен произвести расчет;

- система должна обладать высокой степенью безопасности и операционной надежности и иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день;

- средства осуществления платежей, предлагаемые системой, должны быть практичными для пользователей и эффективными для экономики;

- система должна иметь объективные и публично объявленные критерии для участия в ней, обеспечивающие справедливый и открытый доступ;

- процедуры управления системой должны быть эффективными, подотчетными и транспарентными.

Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля за денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики.[9,c.62]

Сформулированные выше задачи и принципы предъявляют к платежной системе требования, главные из которых:

- надежность и стабильность  расчетов, исключающая возможность  нарушения нормального функционирования  системы;

- рентабельность, то есть  быстрое осуществление платежей  с минимальными затратами;

- прозрачность работы  и применяемых технологий, что  обеспечивает уверенность участников  системы в ее надежности;

- минимизация рисков;

- справедливость по отношению  ко всем участникам;

- возможность эффективного  сотрудничества и разрешения  конфликтов между всеми участниками  и клиентами.

Для реализации в полном объеме всех вышеперечисленных принципов и требований платежная система страны должна обладать соответствующим содержанием ему, понимается любой инструмент, который позволяет как плательщику, так и получателю произвести перевод денежных средств. Традиционными составляющими платежной системы являются межбанковские системы перевода денежных средств, обеспечивающие их обращение внутри страны и взаимодействие зарубежными платежными системами.[7,c.32-34]

Связующими элементами платежной системы являются правила и процедуры, которые характеризуют ее как целостное образование, и каждая составляющая функционирует в определенных пределах и в интересах всех участников. Правила и процедуры национальной платежной системы определяются ее правовой базой.

К ним относятся следующие:

- институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

- финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

- контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Элементы платежной системы тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленным в нормативно-правовых актах государства и международных соглашениях.

Они являются едиными для любой системы и определяют совокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системы и осуществления переводов денежных средств от одних экономических агентов к другим. К процедурам платежной системы относятся установленные формы проведения безналичных расчетов, стандарты платежных документов, а также различные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения).Основными участниками платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центрального банка - обеспечением стабильности банковской системы.[12]

К компетенции центральных банков, как правило, относится управление рисками платежных систем. Центральный банк контролирует риск ликвидности, кредитный и системный риски в платежной системе, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в том числе на основе функции кредитора последней инстанции, выступает как оператор платежной системы. Стратегия построения высокоэффективных платежных систем в целом определяется следующими общепризнанными мировым банковским сообществом документами:

- Ключевые принципы для  системно значимых платежных  систем, разработанные Комитетом  по платежным и расчетным системам  Банка международных расчетов (Базель, Швейцария);

- Руководство для проведения  оценки системно значимых платежных  систем на соответствие Ключевым  принципам для системно значимых  платежных систем, разработанное  Международным валютным фондом  и Всемирным банком в сотрудничестве с Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов.

- Ключевые принципы для  системно значимых платежных  систем рассматриваются как основополагающие  требования для оценки системно  значимых платежных систем, на  основании которых центральными  банками проводится самооценка  ключевых компонентов платежных  систем в части соответствия  этим минимальным требованиям, что  является основой для выработки  стратегии развития платежной  системы.

Отсутствие должного внимания к любому из рисков и способов управления им может привести к очень серьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе или стране в целом, вызывая кризис платежной системы. Для снижения рисков платежных систем важно соблюдать определенные принципы их построения.[19,c.205]

Платежная система включает три основных расчетных процесса:

- инициирование платежа - процесс, при помощи которого  хозяйствующий субъект поручает  обслуживающему его банку перевести  денежные средства другому хозяйствующему  субъекту. Инициирование платежа  осуществляется с помощью платежных  инструментов;

- процесс передачи и  обмена платежными инструментами  между банками - участниками платежной  системы;

- процесс расчета между  банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со  счетов своих клиентов.

При расчетах наличными деньгами в качестве платежного инструмента выступают сами наличные деньги. Расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем. Роль банков сводится к обслуживанию оборота наличных денег, выпускаемых в обращение Национальным банком: выдаче их из касс банка, зачислению на счета, инкассации, хранению и т.п. Обращение наличных денег происходит во внебанковском обороте, правила расчетов наличными деньгами по своей сути сводятся к правилам совершения кассовых операций. При безналичных расчетах все платежи совершаются в рамках банковской системы. Для их проведения предприятию в коммерческом банке открывается расчетный или текущий счет, на котором хранятся его свободные денежные средства. При осуществлении безналичного платежа деньги должны списываться со счета плательщика и зачисляться на счет получателя - другого предприятия. Если счета плательщика и получателя находятся в одном банке, то в нем происходит простое перемещение средств по счетам. Если же их счета открыты в разных банках, то средства переводятся из одного банка в другой, т.е. осуществляются межбанковские расчеты. Для проведения расчетов между самостоятельными банками используются корреспондентские счета.[8,c.45]

Любые взаимодействия участников платежной системы построены на определенных договорных отношениях. Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядок проведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей), права и обязанности сторон, их ответственность. В нем фиксируются платежные реквизиты сторон. Если банк-резидент открывает счет в банке-нерезиденте, то он подписывает с банком-корреспондентом не договор, а тарифы по операциям, т.е. свое согласие на условия банка-корреспондента, согласно которым оказываются платежные услуги.

2. Виды платежных систем. 

В современных условиях в рамках мирового хозяйства действует множество платежных систем, обеспечивающих движение денежных средств как внутри отдельных государств, так и между странами. Их можно классифицировать по ряду признаков. 
По   организации   взаимодействия   участ ников платежные системы делятся на децентрализованные и централизованные.  
Децентрализованные платежные системы возникли исторически раньше. В них взаимодействие участников – банков осуществляется на основе  открытия друг у друга прямых корреспондентских счетов (независимо от остальных банков)  и проведения расчетов по этим счетам. Все участники в рамках такой системы выполняют одинаковые функции и имеют равные права и обязанности. Недостаток децентрализованного построения платежной системы заключается в том, что с развитием безналичных расчетов и увеличением числа участников  у каждого банка соответственно возрастает количество корреспондентских счетов,  усложняется учет расчетных операций, повышаются риски.  Необходимость размещения денежных средств для проведения межбанковских расчетов на всё большем количестве счетов приводит к  возрастанию объема активов, отвлеченных в расчеты, снижению ликвидности и прибыльности банков.  
Централизованная платежная система предполагает наличие института, оказывающего посреднические услуги банкам по проведению их расчетов друг с другом (расчетного агента). В такой системе каждому банку для осуществления платежей необходимо иметь только один корреспондентский счет ? у расчетного агента. Последний проводит платежи путем перевода денег по корреспондентским счетам, открытым у него банками-участниками. В рамках централизованных систем участники различаются своими функциями и подчинены определенной иерархии. В настоящее время существует две разновидности таких платежных систем, которые различаются степенью централизации расчетных операций как двухуровневая и одноуровневая системы.[2,c.58] 
Двухуровневая платежная система является менее централизованной, ее характерной особенностью является наличие прямых и ассоциированных участников. Прямые участники (клиринговые банки, клиринговые палаты и т.д.), образующие первый уровень, имеют корреспондентские счета, открытые у расчетного оператора системы, в качестве которого может выступать центральный банк, центральная клиринговая палата или другой институт. Они предоставляют платежные услуги для ассоциированных участников, образующих второй уровень, выступая для них в роли расчетных агентов. Ассоциированные участники проводят свои расчеты через корреспондентские счета, открытые у прямых участников.  
Одноуровневая платежная система характеризуется высшей степенью централизации, в ней все участники являются прямыми, и функции расчетного агента выполняет один  финансовый институт, чаще всего центральный банк.  
Платежная система Республики Беларусь является централизованной одноуровневой системой – с 1993 года межбанковские расчеты  проводятся главным образом через единые корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в Национальном банке.  
По   способу   расчетов  выделяют системы валовых расчетов (брутто-расчетов) и системы клиринговых расчетов (расчетов на чистой основе или нетто-основе).  
Система валовых расчетов представляет собой платежную систему, в которой  переводы денежных средств между ее участниками совершаются в полной сумме по каждому платежу. Современные банковские технологии  при наличии достаточной суммы средств на счете позволяют осуществлять валовые платежи в режиме реального времени.  
Система клиринговых расчетов основана на зачете взаимных требований и обязательств участников. В такой системе каждый отдельный платеж по счету не проводится в течение установленного времени  идет накопление  встречных требований и обязательств, после чего производится их взаимный зачет на равновеликие суммы и вычисление чистых позиций (нетто-позиций) участников [17]. Окончательные расчеты в клиринговой системе осуществляются  по результатам проведенного зачета в сумме полученных сальдо.  
По   сфере   действия   можно выделить локальные, национальные и международные платежные системы.  
Локальные платежные системы  функционирует в отдельных регионах, могут организовываться отдельными банками или группой банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Например, к локальным системам можно отнести внутренние платежные системы, созданные для проведения расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.  
Международные платежные системы организуются для проведения расчетов между контрагентами из разных стран. Платежи в них могут проводиться как на валовой основе, так и путем зачета взаимных требований. Например, в ЕС функционирует международная платежная система TARGET, включающая национальные системы валовых расчетов в режиме реального времени стран-участниц, и евроклиринговая система расчетов  ECS. [3,c42]

Национальная    платежная   система представляет собой совокупность банковских и финансовых институтов, платежных инструментов, банковских правил и процедур, программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, обеспечивающих обращение денежных средств внутри страны и взаимодействие с зарубежными платежными системами. Поскольку она является важнейшей частью финансово-кредитной системы государства,  остановимся на ее характеристике подробнее.  
Организация платежных систем разных государств  имеет существенную специфику, обусловленную различиями в уровне экономического развития, исторически сложившимися традициями и платежными обычаями, особенностями банковского законодательства и т.д. В то же время у национальных платежных систем развитых стран есть общие черты, которые сформировались под воздействием  современных потребностей рыночных экономик, процесса глобализации, совершенствования банковских технологий и других факторов.  
Национальная платежная система имеет универсальный характер. Она  обеспечивает движение наличных и безналичных денежных средств всех экономических агентов в пределах страны, а через взаимосвязь с другими национальными и международными платежными системами ? возможность осуществления международных расчетов. В связи с этим платежная система страны имеет сложную структуру. Ее  можно представить в виде совокупности систем расчетов, каждая их которых обслуживает  определенные виды платежей и обладает некоторой спецификой организации.

Выделяют следующие основные системы расчетов, являющиеся составными частями национальной платежной системы:

• межбанковских переводов денежных средств ;

• расчетов по ценным бумагам;

• безналичных расчетов по розничным платежам;

• международных расчетов и расчетов по операциям с иностранной валютой;

• межбанковских децентрализованных расчетов (по прямым корреспондентским счетам, которые коммерческие банки открыли друг у друга);

• внутрибанковских расчетов (в пределах одного банка).

Система межбанковских переводов денежных средств является главным элементом национальной платежной системы. Именно она обеспечивает основной оборот денежных средств внутри страны и взаимодействие с другими платежными системами. В 90-х годах 20 века в развитых странах стали использоваться две специализированные системы межбанковских расчетов:  RTGS (real  time gross settlement systems) и клиринговая система. Они различаются объектами расчетных операций и способами перечисления средств, однако функционируют одновременно и дополняют друг друга. Система RTGS является системой переводов крупных и срочных платежей на валовой основе в режиме реального времени. Формирование таких систем было связано с резким ростом объема крупных платежей и стало возможным благодаря совершенствованию банковских технологий. Клиринговая система представляет собой систему межбанковских расчетов на чистой основе  и предназначена для переводов несрочных и мелких сумм.  
Особенности, преимущества и недостатки данных систем межбанковских расчетов отражены в таблице 1.1.  
В последние годы в развитых странах наблюдается тенденция трансформации этих систем, в частности, происходит нивелирование различий между ними. Развитие современных технологий позволило создать гибридные системы расчетов, соединяющие достоинства RTGS и клиринговой системы. В них можно обрабатывать все виды платежей – крупные (срочные) и мелкие (несрочные), использовать комбинированные механизмы расчетов (на валовой основе и на основе клиринга), снизить стоимость расчетных операций, применять унифицированные технические средства и технологии обработки электронных платежных документов и т.д.  Тем не менее, в таких гибридных системах выделяются расчетные системы, ориентированные на обработку крупных (срочных) сумм платежей, и системы, ориентированные на обработку мелких (несрочных) сумм платежей (или прочих денежных переводов).  
Системы перевода крупных сумм платежей используются главным образом для совершения платежей, связанных с выполнением функций центрального банка (рефинансирование банков и т.п.), а также для расчетов по  операциям на кредитном, валютном, фондовом и других финансовых рынках. Системы расчетов по прочим денежным переводам обеспечивают проведение платежей на мелкие суммы с использованием широкого спектра платежных инструментов (банковских пластиковых карточек, чеков и т.д.). Следует отметить, что системы перевода крупных сумм платежей оказывают значительное влияние на безопасность и эффективность функционирования национальных платежных систем, поэтому они подвергаются  усиленному надзору со стороны центральных банков.  
В Республике Беларусь переводы денежных средств в национальной денежной единице между банками совершаются через автоматизированную систему межбанковских расчетов Национального банка (АС МБР). Функции расчетного оператора этой системы выполняет Расчетный центр Национального банка. Автоматизированная система межбанковских расчетов состоит из двух основных частей системы BISS  и клиринговой системы.  
Основой национальной платежной системы Республики Беларусь является система BISS (Belarus Interbank Settlement System), построенная на принципах RTGS. В 2005 году была введена в действие модернизированная система BISS с элементами клиринга, что позволило повысить эффективность межбанковских расчетов за счет экономии средств, необходимых для расчетов, использования механизмов непрерывной оптимизации очереди ожидания средств для несрочных платежей и т.д. Посредством модернизированной системы осуществляются крупные платежи, минимальная сумма которых определяется Национальным банком. В их число входят  межбанковские расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также по результатам клиринга. В настоящее время через систему BISS проводится около 95 %  от общей суммы всех платежей и примерно 13 % от их количества.  
Система международных расчетов и расчетов по операциям с иностранной валютой  функционирует во взаимосвязи с платежными системами других стран и международными платежными системами. Переводы иностранной валюты как внутри страны, так и за ее пределы совершаются уполномоченными[19] белорусскими банками, как правило, децентрализовано, через корреспондентские счета, открытые  ими в банках-корреспондентах (резидентах и нерезидентах). Перечисление средств по этим счетам осуществляется на основании платежных поручений, которые передаются зарубежным банкам по системе  S.W.I.F.T.[20] (Всемирная межбанковская система финансовых телекоммуникаций) или по другим коммуникационным каналам. Если банк не имеет лицензионных полномочий на операции с иностранной валютой, он может проводить международные расчеты через корреспондентский счет, открытый им в уполномоченном банке. Международные платежи в белорусских рублях могут осуществляться как децентрализовано, через прямые корреспондентские счета банков, так и в централизованном порядке ? через корреспондентские счета банков, открытые в Национальном банке. Расчеты в белорусских рублях по результатам торгов иностранной валютой на Белорусской валютно-фондовой бирже совершаются уполномоченными банками по большей части через систему BISS.  
Порядок международных расчетов регламентируется соглашениями, заключенными между Национальным банком и центральными банками иностранных государств, нормативными документами Национального банка и корреспондентскими соглашениями между банками.

2.Характеристика  платёжной системы Республики  Беларусь

2.1 Понятие и  структура платёжной системы  Республики  Беларусь

Система безналичных расчетов является составной частью национальной платежной системы Республики Беларусь и представляет собой совокупность банковских и иных институтов, правил и процедур, программно-технических средств, обеспечивающих проведение безналичных расчетов по результатам операций, совершаемых физическими лицами при использовании платежных инструментов для осуществления дебетовых и кредитовых переводов денежных средств [12, c.56].

Безналичные расчеты - это денежные расчеты, совершаемые путем записей по счетам плательщиков и получателей средств, либо путем зачета взаимных требований, то есть без использования наличных денег.

Так, в первоначальный период после кредитной реформы основными формами расчетов были акцептная (расчеты платежными требованиями), платежными поручениями, чеками. На основе платежных требований и платежных поручений получили развитие зачеты взаимных требований (особенно в последние годы). В последующие годы возникли и получили развитие расчеты посредством аккредитивов и особыми счетами по грузообороту. Все отмеченные выше формы безналичных расчетов, за исключением особых счетов по грузообороту, сохранились до настоящего времени, хотя, естественно, за годы их существования происходили неоднократно изменения в технике их проведения.

Национальная платежная система представляет собой совокупность правил, платежных инструментов, институтов и программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, используемых для обеспечения платежей и расчетов по выполнению денежных обязательств юридических и физических лиц. Национальная платежная система включает в себя ряд элементов:

1. Институты, представляющие услуги  по осуществлению переводов денежных  средств и погашению долговых  обязательств.

2. Платежные инструменты и коммуникационные  системы, обеспечивающие перевод  денежных средств между субъектами  хозяйствования.

3. Соглашения, регулирующие порядок  безналичных расчетов. [13, с.10]

Ключевым компонентом инфраструктуры национальной платежной системы является автоматизированная система межбанковских расчетов (АС МБР), представляющая собой единую банковскую компьютерную сеть.

В соответствии с основными международными тенденциями в организации и развитии платежных систем, в Беларуси межбанковские платежи разделены на два потока: крупные и срочные платежи для обработки в системе BISS и на прочие (несрочные) платежи, проводимые в клиринговом сеансе.

В системе BISS (Belarus Interbank Settlement System), что в переводе означает Белорусская межбанковская расчетная система расчеты осуществляются на валовой основе в режиме реального времени, что дает возможность банкам и их клиентам использовать денежные средства, поступившие на их счета с момента зачисления, позволяет ускорить оборачиваемость денежных средств, а также минимизировать риски в платежной системе.

Платежная система для крупных и срочных переводов (BISS) функционирует в Республике Беларусь начиная с 1999 года и по своим характеристикам отвечает всем основным требованиям, предъявляемые к такого рода системам.

Одной из составляющих платежных систем является клиринговая. В клиринговой системе прочих (несрочных) платежей расчеты осуществляются путем взаимного зачета требований и обязательств участников, что позволяет сократить объемы денежных средств банков, необходимых для завершения расчетов, а также способствует сокращению затрат на обработку информации.

Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций. Создание быстродействующей и безопасной платежной системы позволяет расширить возможности кредитных организаций по маневрированию денежными ресурсами и тем самым минимизировать риски, связанные с технологией проведения межбанковских расчетов [14, с.23].

Платежную систему Национального банка можно охарактеризовать как системно - значимую, поскольку она является единственной системой, посредством которой осуществляются межбанковские переводы денежных средств.

В настоящее время автоматизированная система межбанковских расчетов в республике оценена Международным валютным фондом на «отлично» (по системе оценки, применяемой для стран с переходной экономикой), и необходимо удержать эту позицию для обеспечения преимуществ, которые получает экономика страны в целом и ее финансовая сфера, в частности, в результате четкой и эффективной работы платежной системы. [15, с. 12]

В современных платежных системах наряду с бумажными используются электронные расчетные документы, которые формируются, передаются и обрабатываются при помощи компьютерных технологий. Электронный расчетный документ является официальным документом на машинном носителе и представляет собой электронный аналог бумажного расчетного документа установленного образца, содержащий все реквизиты последнего.

В нашей стране приняты единые форматы электронных расчетных документов, при разработке которых были учтены рекомендации международных стандартов.