Подготовка и проведение внутреннего аудита СМК вООО «Кока-Кола ЭйчБиСи Евразия»

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

 

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

Кафедра управления качеством и механики

 

 

 

 

       Допускаю  к защите

                                                          Руководитель                    Л.И. Татарникова

 

 

 

 

 

 

 

 

Подготовка и проведение внутреннего аудита СМК вООО «Кока-Кола ЭйчБиСи Евразия»

 

 

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к курсовой работе по дисциплине «Аудит качества»

 

 

 

 

Выполнил студент группы  ___________               ________         __Э.А. Конюшкин__

                                             шифр группы              подпись              И.О. Фамилия

 

Нормоконтроль                                                    __________     Л.И. Татарникова

                                                                                     Подпись           И.О. Фамилия

 

 

 

 

Курсовая работа защищена с оценкой ______________

 

 

 

 

 

 

 

 

Иркутск 2012г.

 

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

 

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

 

ЗАДАНИЕ

на курсовую работу по дисциплине  «Аудит качества»

 

Студенту группы         __________          ________Конюшкин Э.А._______________

                                    Шифр группы                          Фамилия И.О.

 

 

 

Содержание задания: Подготовка и проведение внутреннего аудита  СМК в организации.

Исходные данные: Организация ООО «Кока-Кола ЭйчБиСи Евразия»

 

 

 

 

Дата выдачи задания                                       “01” октября 2012 г.

 

 

 

 

 

Дата представления работы руководителю “  20 ” декабря 2012г.

 

 

 

 

 

Руководитель курсовой работы                        Л.И. Татарникова

 

Содержание

 

 

Введение

          Для обеспечение эффективного функционирования системы менеджмента качества необходимо проводить регулярные мероприятия по выявлению отклонений системы от заданных параметров ее работы. Так же чтобы принимать и реализовывать наиболее эффективные с точки зрения стратегического развития экономического субъекта управленческие решения, необходим постоянный и эффективный внутренний контроль на всех этапах процесса управления. В соответствии с ИСО 9000 аудит (проверка) качества определяется как систематическое и независимое исследование, проводимое для того, чтобы установить:

  • Соответствует ли деятельность в области качества запланированным требованиям;
  • Насколько эффективно эти требования реализуются
  • Пригодны ли они для достижения поставленных целей.

        Различают внешние и внутренние аудиты (проверки) качества. Актуальность темы организация должна постоянно улучшать результативность и эффективность процесса внутренних аудитов. В связи с этим была проведена подготовка и проведен внутренний аудит СМК в организации ООО «ЕйчБиСи Кока-Кола Евразия».

         Целью данной курсовой  является закрепление практических знаний и формирование умений при подготовке и проведения внутренних аудитов СМК в организации ООО «ЕйчБиСи Кока-Кола Евразия» в соответствии с руководящими указаниями по аудиту СМК МС ИСО 19011: 2002.

Задачи курсовой работы:

  • План внутреннего аудита
  • Обзор предприятия в целом, рассмотрение организационной структуры
  • Анализ проектируемого процесса
  • Проведение внутреннего аудита
  • Применение мероприятий по улучшению проектируемого процесса

Структура курсовой работы состоит из задания, введения, литературного обзора основной части, заключения, списка использованной литературы.

 

 

1 Литературный обзор

1.1 Виды аудитов

            В менеджменте качества применяется три основных вида аудита, которые разделяются в зависимости от того, в чьих интересах действуют аудиторы. Один из них относится к внутреннему аудиту, два других являются внешними аудитами:

— Аудит первой стороны

— Аудит второй стороны

— Аудит третьей стороны

          Аудит первой стороны  - это внутренний аудит, при котором организация проверяет сама себя. Если организация обратится к сторонней организации для проведения аудита своей системы качества, то такой аудит все равно рассматривается как аудит первой стороны. Кроме того, для проведения аудитов организация может приглашать сторонних специалистов. В любом случае такие аудиты будут являться аудитом первой стороны – т.к. сторонние специалисты, либо сторонняя организация действуют в интересах проверяемой организации.

           Аудит второй стороны  - это аудит, при котором заказчик или потенциальный заказчик проверяет своего поставщика услуг (товаров или работ). В данном случае заказчиком аудита является не сама проверяемая организация, а ее клиент. Основная цель такого аудита состоит в подтверждении гарантий клиенту. Клиент заказывает аудит своего поставщика, чтобы быть уверенным, что поставщик сможет выполнить обязательства по поставке продукции, выполнению работ или оказанию услуг. В ситуации аудита второй стороны понятие заказчик аудита может иметь значение отличное от употребляемого в договорных отношениях. Клиент может присылать на аудит потенциального поставщика своих аудиторов, может заключить договор со сторонней организацией на проведение аудитов потенциальных поставщиков – в этих случаях заказчиком аудита будет клиент. Бывают ситуации, когда клиент ставит для поставщиков обязательные условия о проведении аудита сторонней организацией – тогда формально, исходя из договорных отношений, заказчиком аудита становится поставщик.

       Аудит третьей стороны  это аудит, выполняемый независимой организацией (органом по сертификации систем качества). Аудит третьей стороны проводится с целью сертификации системы качества организации.

Когда организация готовится к сертификации своей системы качества по стандарту ИСО 9001:2008 обычно проводятся аудиты первой стороны, чтобы проверить готовность организации к сертификации, и аудит третьей стороны, чтобы сертифицировать систему качества.

1.2 Внутренний аудит

         Внутренний аудит представляет собой независимую деятельность в организации по проверке и оценке ее работы в интересах руководителей. Цель внутреннего аудита – помочь сотрудникам организации эффективно выполнять свои функции. Внутренний аудит проводят аудиторы, работающие непосредственно в данной организации. В небольших организациях может и не быть штатных аудиторов. В этом случае проведение внутреннего аудита можно поручить ревизионной комиссии или аудиторской фирме на договорных началах.

              В экономически развитых государствах внутреннему аудиту уделяется такое же пристальное внимание, как и внешнему.

             Международный институт внутренних  аудиторов определяет внутренний  аудит как независимую деятельность  по проверке и оценке работы  организации в ее интересах. В перечне терминов и определений, используемых в правилах (стандартах) аудиторской деятельности одобренных Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте РФ, внутренний аудит трактуется как организованная на экономическом субъекте в интересах его собственников и регламентированная его внутренними документами система контроля над соблюдением установленного порядка ведения бухгалтерского учета и надежность функционирования системы внутреннего аудита.

               Необходимость внутреннего аудита  вытекает из проблем связанных  с так называемым эффектом  масштаба. В экономике понятие  «эффект масштаба» означает: во-первых, по мере роста масштаба производства  организация достигает снижения  издержек за счет действия  ряда факторов – это положительный  эффект масштаба; во-вторых, параллельно  существует отрицательный эффект  масштаба, который заключается в  определенных управленческих трудностях, связанных с координацией и  контролированием деятельности  крупной организации.

Особенно важен внутренний аудит в том случае, если организация имеет географически разбросанные филиалы или отделения, в которых местное руководство принимает самостоятельные решения.

 

1.3 Цели и принципы внутреннего аудита

             Цель внутреннего аудита – помощь органам управления организации в осуществлении эффективного контроля над различными звеньями (элементами) системы внутреннего аудита.

Под главной задачей внутренних аудиторов следует понимать обеспечение удовлетворения потребностей органов управления в части предоставления контрольной информации по различным интересующим их вопросам.

            Под общей функцией внутренних  аудиторов следует понимать:

  • оценку адекватности систем контроля, то есть осуществление проверок звеньев управления (контроля), предоставление обоснованных предложений по устранению выявленных недостатков и рекомендаций по повышению эффективности управления;
  • оценку эффективности деятельности, то есть осуществление экспертных оценок различных сторон функционирования организации и предоставление обоснованных предложений по их совершенствованию.
  • Деятельность внутренних аудиторов для органов управления организацией имеет информационное и консультационное значение.

      Администрация  разрабатывает политику и процедуры  контроля организации. Однако персонал  может не всегда их понимать  или не всегда их выполнять. Менеджеры не имеют достаточного  времени проверить уровень этого  выполнения и своевременно обнаружить  недостатки. Помощь внутренних аудиторов  состоит в обеспечении защиты  от ошибок и злоупотреблений, определений «зон риска» и  возможностей устранения будущих  недостатков. Внутренние аудиторы  помогают идентифицировать и  устранить слабые места в системах  управления, а также найти нарушенные  принципы управления. Все эти  действия дополняются обсуждениями  с высшими органами управления  организацией, с тем чтобы определить процедуры внутреннего аудита. Таким образом, органы управления организацией пользуются услугами внутренних аудиторов как дополнительными ресурсами, помогающими им осуществлять свои функции.

Зарубежные специалисты используют различные термины для обозначения отдельных направлений внутреннего аудита.

         Наибольшее распространение получило  выделение трех видов внутреннего  аудита: операционный аудит (управленческий  аудит), аудит на соответствие, аудит  финансовой отчетности. При этом  аудит финансовой отчетности, как  правило, проводится внешними аудиторами, тем не менее, финансовая отчетность  может проверяться и внутренними  аудиторами по заказу администрации.

            Приведенная классификация довольно  упрощена. Если рассматривать внутренний  аудит более деятельно, можно  выделить следующие его виды:

  • функциональный (межфункциональный) аудит систем управления;
  • организационно-технологический аудит систем управления;
  • всесторонний аудит системы управления организацией;
  • аудит видов деятельности;
  • аудит на соответствие.

            В аудите на соответствие могут  быть выделены аудит на предмет  соответствия каким-либо конкретным  требованиям или предписаниям  и аудит на предмет соответствия  общей целесообразности.

              Функциональный аудит систем  управления проводится для оценки  производительности и эффективности  в любом функциональном разрезе. К нему относятся, например, аудиторские  проверки каких-либо операций, проводимых  подразделением (должностным лицом) в разрезе своих функций. При  меж функциональном внутреннем  аудите, качество исполнения различных функций (например, функций производства и реализации продукции) оценивается в их взаимосвязи и взаимодействии.

           Организационно-технологический аудит  систем управления выражает проводимый  органом внутреннего аудита контроль  разнообразных звеньев управления  на предмет их организационной  и (или) технологической (то есть  в плане оценки совокупности  применяемых способов, приемов, технологий  управления, осуществляемых процедур) целесообразности (рациональности).

Аудит видов деятельности предполагает объективное обследование и всесторонний анализ определенных видов деятельности, областей бизнеса или бизнес – проектов с целью выявления возможностей улучшения хозяйственной деятельности.

                  Кроме того, внутренними аудиторами  может проводиться более глубокий  контроль организации, который выражается  в совокупности организационно-технологического  и функционального аудита системы  управления, аудита видов деятельности, а также аудитов элементов  и процессов, связывающих организацию  с внешней средой, например системы  внешних профессиональных связей, имиджа, общественных связей. Здесь определяются все сильный и слабые стороны деятельности организации, оцениваются устойчивость ее положения в социальных системах более высокого порядка, а также перспективы ее развития.такие контрольные мероприятия, осуществляемые внутренними аудиторами, относятся к всестороннему аудиту системы управления организацией.

             Аудит на соответствие предписаниям  выражает процедура аудиторского  контроля на предмет соблюдения:

  • установленных внешними полномочными органами законов, подзаконных актов, стандартов (правил, методик);
  • предписанных органами управления формальных правил, заданий.
  • Аудит на соответствие целесообразности выражает процедуры аудиторского контроля деятельности должностных лиц (субъектов управления) на предмет целесообразности (рациональности, разумности, обоснованности).

2  Основная часть

2.1  Программа  аудитов

Программа внутреннего аудита организации ООО «ЕйчБиСи Кока-Кола Евразия»» на 2013 год

 

УТВЕРЖДАЮ

                   Генеральный директор А.В. Кент  

________________________

подпись, расшифровка подписи

       «______» _____________ 201__г

 

№1

Объект аудита

Область аудита

Критерии  аудита

Цель аудита

ФИО

Аудитора

Ресурсы необходимые для выполнения

Наименование подразделения

дата

01-13

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п. 4.2.3; 4.2.4 5.2; 7.2; 7.3.2; 7.3.3; 8.2.3 8.4; 8.5 

Процессы СМК

2.4; 2.1; 1.2; 1.4; 3.2

Отдел маркетинга

21.01.2012

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008.

Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008

Иванов А.А.

Петров А.Б.

Обучение внутренних аудиторов, связь, канцелярские принадлежности.

02-13

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п. 4.2.3; 4.2.4 7.4.1; 7.4.2; 7.4.3;  8.2.3 8.5

Процессы СМК

 2.2; 1.2; 1.4; 3.1; 3.2

Отдел закупок

22.01.2012

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008. СТП СМК 12 (7.4) «Управление закупками»

Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008

Иванов А.А. Сидоров Б.Н.

Обучение внутренних аудиторов, связь, канцелярские принадлежности.

03-13

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п. 4.2.3; 4.2.4 7.5.5; 8.2.3 8.5 

Процессы СМК

2.4; 3.1; 1.2; 1.4; 3.2

Отдел доставки

23.01.2012

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008.

Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008

Иванов А.А. Сидоров Б.Н.

Обучение внутренних аудиторов, связь, канцелярские принадлежности.

04-13

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п. 4.2.3; 4.2.4 7.2.2; 8.2.3 8.5 

Процессы СМК

2.4; 3.1; 3.2, 3.3

Отдел продаж

24.01.2012

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008.

Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008

Сидоров Б.Н.

Комаров А.Н.

Обучение внутренних аудиторов, связь, канцелярские принадлежности.

05-13

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п. 4.2.3; 4.2.4 6.1; 8.2.3 8.5

Процессы СМК

 1.3; 3.3; 3.2

Финансовый отдел

25.01.2012

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008

Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008

Комаров А.Н

Иванов А.А.

Обучение внутренних аудиторов, связь, канцелярские принадлежности.

06-13

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п. 4.2.3; 4.2.4 6.2; 6.2.2; 6.2.1; 8.2.3 8.5

Процессы СМК

 1.2; 3.6; 3.2

Отдел по работе с персоналом

26.01.2012

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008.

Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008

Комаров А.Н

Иванов А.А.

Обучение внутренних аудиторов, связь, канцелярские принадлежности.

07-13

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п.  5.1; 5.2, 5.3; 5.4, 5.5, 5.5.2; 5.5.3; 5.6.

Процессы СМК

1.1; 1.2; 1.3;1.4.

Генеральный директор

27.0.2012

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008

Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008

Комаров А.Н

Иванов А.А.

Обучение внутренних аудиторов, связь, канцелярские принадлежности.


 

Начальник  отдела менеджмента качества  ________ ___       «______» _____________ 201__г.

                                                                         Подпись, расшифровка подписи

СОГЛАСОВАНО:

Представитель руководства по СМК ____________________ «______» _____________ 201__г.

Подпись, расшифровка подписи                   дата

2.2  Описание  объекта аудита

         ООО «ЕйчБиСи Кока-Кола Евразия» компания является лидером на рынке в категории газированные напитки, так же у компании есть дочерняя организация «Мултон» . Сама компания реализует на рынке не только свою продукцию (Coca-Cola, Fanta, Sprite и т.д.), так же является дистрибьютором на рынок города Иркутска известных брендов, таких как бульоны Campbells, виски  JackDaniels и водка Finlandiavodka 40%. Компания сертифицирована на соответствие международному стандарта ИСО 9001 – 2008. 

Компания ставит перед собой цели в области качества.

  1. Обеспечивать высокое качество и безопасность поставляемых безалкогольных напитков.
  2. Определять и выполнять требования наших потребителей и клиентов и постоянно совершенствовать нашу работу с ними, учитывая их пожелания и улучшая качество наших услуг.
  3. Поощрять обучение персонала для повышения эффективности управления качеством и воздействиями на окружающую среду, обеспечения безопасности продукции.
  4. Постоянно повышать результативность Системы менеджмента, используя стандарты Системы Качества.

Разрабатываем основные документы для проведения внутреннего аудита в отделе закупки.

2.3 Начало аудита

2.3.1 Назначение руководителя  аудиторской группы

Ответственный за управление программой аудита А.А. Иванов, назначен представителем руководства по качеству А.В. Шматковым.

2.3.2 Цели, объем и  критерии аудита

Цель аудита оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008.

Область аудита отражена в программе аудита на 2013 год.

Критерии аудита: стандарт ГОСТ Р ИСО 9001 - 2008.

2.3.3 Подбор аудиторской  группы

 Подбор аудиторской группы осуществлялся в 4 этапа, так же применялась форма перечня критериев оценки аудиторов.

                                                                   Таблица 1 – Этапы подбора аудиторской группы

Номер этапа

Наименование этапа оценки

Состав оценки

Первый этап

Наличие знаний, умений, опыта и личных качеств для выполнения программы аудита

  

Второй этап

Установление критериев оценки

Критерии могут быть количественными (время обучения и работы, количество проведенных аудитов) качественными (демонстрация личных качеств, знаний, умений, проявление умений в процессе подготовки, на рабочем месте).

Третий этап

Выбор советующего метода оценки

 Анализ документов (проверка  квалификации аудиторов), положительная и отрицательная обратная связь, собеседование, наблюдение, тестирование, анализ после аудита.

Четвертый этап

Проведение оценки

Собранная информация о персонале сравнивается с критериями, установленными на втором этапе. Если персонал не соответствует критериям, требуется дополнительная подготовка, опыт работы, после чего проводиться повторная оценка.


 

    Аудиторы прошли установленную проверку, имеют сертификат подтверждающие наличие знаний и навыков проведения внутреннего аудита в организации.

Иванов А.А.        Руководитель службы качества, начальник отдела менеджмента качества, главный аудитор.                         

Петров А.Б.          Менеджер отдела логистики.

Сидоров Б.Н.      Специалист отдела менеджмента качества.

Комаров А.Н.     Менеджер маркетингового отдела.

2.3.4 Подготовка плана  аудита

П Л А Н    № _21-13_

проведения внутреннего аудита СМК

в ____отделе закупок___

подразделение

Цели аудита:   Оценка соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008; 

Состав аудиторской группы:    Иванов А.А. Сидоров Б.Н.

Объекты

аудита

Основные нормативные

документы, описывающие требования к объектам аудита

Сроки

 аудита

Аудитор (фамилия, инициалы)

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, п.п. 4.2.3; 4.2.4 7.4.1; 7.4.2; 7.4.3;  8.2.3 8.5

Процессы СМК:

 2.2 закупка товара;

1.2распределение ответственности и полномочий; 1.4 Мониторинг, измерение, анализ и улучшение процессов и системы менеджмента;

3.1 Логистика;

3.2 Контроль качества.

ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008, СТП СМК 12 (7.4) «Управление закупками»

22.01.2012

Иванов А.А. Сидоров Б.Н.


Руководитель аудиторской группы_____________________________

                                                                                                                             подпись, расшифровка подписи

«____»___________ 201__ г.

СОГЛАСОВАНО

              Начальник отдела менеджмента качества                                _____________________

                               подпись, расшифровка подписи

«____»___________ 201__ г.

Руководитель подразделения   _____________________________

подпись, расшифровка подписи


 

2.3.5 Подготовка рабочих  документов

       После распределения своих обязанностей при проведении проверки, согласования графика аудита, аудиторская группа подготовила рабочие документы, такие как чек - лист, формы регистрации информации, протоколы совещаний.

Чек лист

Приложение к плану аудита№ _21-13_

 

Аудитор (ы)                 Иванов А.А. Сидоров Б.Н._

Всего листов ___4__

______________________________

______________________________

 

 

Объект аудита:   Закупка товара

  

№

Вопрос

Критерии оценки

Категория (А, Б, В) Оценка ДА/НЕТ или бал

Свидетельство

1

Общая информация об отделе (политика, цели, должностные инструкции)

5.3; 5.4.1

    

3

Имеются ли в отделе документированные процедуры предусматривающие :

1) одобрение документов на адекватность до их выпуска?

2) анализ и актуализация по мере необходимости и пере утверждение  документов?

3) идентификация изменений и определение текущего статуса?

4) сохранение документов четкими и легко идентифицируемыми?

(4.2.3)

    

4

Имеется ли документированная процедура по идентификации, хранению, защите, восстановлению, срокам хранения и изъятию (включая удаление) записей по качеству?

(4.2.4)

    

5

Обеспечивает ли организация соответствие закупаемой продукции установленным требованиям?

7.4.1

    

6

Имеется ли свидетельство того, что организация оценивает и выбирает поставщиков на основании их способности поставлять продукцию в соответствии с требованиями организации?

7.4.1

    

7

Определены ли критерии выбора, оценки и повторной оценки?

7.4.1

    

8

Регистрируются и поддерживаются ли данные по результатам оценки и последующие действия?

7.4.1

    

9

Содержат ли информация по закупкам:

a) Требования к одобрению продукции, процедур, процессов и оборудования?

b) Требований к квалификации персонала?

c) Требования СМК?

7.4.2

    

10

Разработанная и осуществляется ли организация контроль, необходимый для проверки соответствия закупаемой продукции, включая продукцию поставщиков?

7.4.3

    

11

Указаны ли в документах на закупку меры по верификации и методам выпуска продукции, если организация и ее потребитель предполагают осуществить деятельность по верификации на предприятии поставщика?

7.4.3

    

12

Применяются ли советующие методы мониторинга и измерения процессов СМК?

8.2.3

    

13

Демонстрируют ли эти методы способность процессов достигать запланированных результатов?

8.2.3

    

14

Проводиться  ли коррекция и корректирующие действия для обеспечения соответствия продукции установленным требованиям в случае, когда запланированные результаты не достигаются?

8.2.3

    

15

Предпринимает ли организация корректирующие действия с  целью устранения причин несоответствий и предотвращения их повторного возникновения?

(8.5.2)

    

16

Разработана ли документированная процедура по корректирующим  действиям?

(8.5.2)

    

17

Определяет ли данная процедура требования к :

А) анализу несоответствий (включая претензии потребителей)

Б) определение причин несоответствий?

В) оценка необходимости действий, гарантирующих, что несоответствия не повторятся?

Г) определение и осуществление необходимых действий?

Д) записи результатов предпринятых действий?

Е) анализу предпринятых корректирующих действий?

(8.5.2)

    

18

Определяет ли организация предупреждающие действия с целью установления причин потенциальных несоответствий для предотвращения их возникновения?

8.5.3

    

19

Соответствует ли предупреждающие действия воздействию выявленных потенциальных проблем?

8.5.3

    

20

Разработана ли документированная процедура по предупреждающим действиям?

8.5.3

    
 

Определяет ли процедура требования к :

а) установлению потенциальных несоответствий и их причин

б) оценке потребности в действиях по предупреждению возникновения несоответствий?

в) определению и внедрение необходимых действий?

г) Записям результатов предпринятых действий?

д) анализу предпринятых действий?

8.5.3

    

 

Аудитор: ___________________                                                         «_____» ___________ 20____г.

2.4 Проведение аудита на  местах

2.4.1 Проведение вступительного  совещания

Протокол вступительного совещания

 

                                                                                                                                    УТВЕРЖДАЮ

                                                   Генеральный директор А.В. Кент  

                                                                                              ___________________________

                                                                                                подпись, расшифровка подписи

                                                                                                                «______» _____________ 201__г

 

Протокол вступительного совещания по внутреннему аудиту в подразделение  «Отдел закупок»  № 1 Дата: 22.01.2013

Присутствовали:

А.А. Иванов   Руководитель службы качества, начальник отдела менеджмента качества, главный аудитор. 

Б.Н. Сидоров  Специалист отдела менеджмента качества.

Е.В. Ших Руководитель отдела «закупки».

Ю.Г. Решетников  Менеджер отдела «закупки».

Слушали Иванова А.А., он доложил о проведение внутреннего аудита с целью оценки соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001 – 2008;  (определение, насколько результативна внедрена СМК и поддерживается ли она  в рабочем состоянии), о форме проведения  аудит будет проходить в форме интервью с верификацией данных.

Руководитель аудиторской группы_____________________________

                                                                                                                             подпись, расшифровка подписи

«____»___________ 201__ г.

СОГЛАСОВАНО

Начальник отдела менеджмента качества _____________________

                               подпись, расшифровка подписи

«____»___________ 201__ г.

Руководитель подразделения   _____________________________

подпись, расшифровка подписи

 

2.4.2 Сбор и обработка  информации

       Вся необходимая и проверяемая информация регистрируется аудиторами. Метод сбора информации являются: интервью (опрос); наблюдение за деятельностью отдела и анализ необходимой документации. 

      В процессе аудита информация, относящаяся к целям, области и критериям аудита, включая информацию, имеющую отношение к взаимодействию между функциями, деятельностью и  процессами, собрана на основе соответствующей выборки с помощью методов сбора информации: интервью (опрос); наблюдение за деятельностью отдела и анализ необходимой документации.  Свидетельства аудита были запротоколированы.

Подготовка и проведение внутреннего аудита СМК вООО «Кока-Кола ЭйчБиСи Евразия»