Понятие денежной системы и ее основные типы

     Введение 

      Тема данной курсовой работы  – «Понятие денежной системы  и ее основные типы».

      Денежная система – это исторически  сложившееся и законодательно  закрепленное устройство денежного  обращения в стране. Денежные  системы окончательно сформировались  в Европе в XVI – XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков. Денежные системы прошли длительных путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов.

      Денежная система, это один  из наиболее важных разделов  экономической науки. Она представляет  собой нечто гораздо большее,  чем пассивный компонент экономической  системы, чем просто инструмент, содействующий работе экономики.

     Денежная система представляет  собой установленную государством  форму организации денежного  обращения в стране, сложившуюся  исторически и закрепленную национальным  законодательством.

     Первые попытки упорядочить денежное обращение страны исходили от богатых менял, которые удостоверяли пробу и вес слитка. Постепенно право клеймения слитков и чеканки монет присвоило себе государство. Возникают первые государственные денежные системы.

     Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.

         Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар - всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. В этой связи выделяют следующие типы денежных систем:

- системы  металлического обращения, при  которых денежный товар (золото, серебро) непосредственно обращается  и выполняет все функции денег,  а кредитные деньги разменны  на металл;

- системы  обращения бумажных и кредитных  денег не разменных на металл. Золото вытеснено из обращения. 

         Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику.

        Хорошо работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

        Поэтому исследование данной темы является актуальным.

       Вся история денежных доктрин  показывает, что и их появление  и борьба определялись, как правило,  конкретными практическими задачами, ответа на которые требовало  развитие хозяйственных отношений. 

      Своей практической ориентированностью, теснейшей связью с наиболее  насущными текущими потребностями   хозяйства  денежная  теория  выделяется  среди  других политэкономических  дисциплин. 

      Как подчеркивал английский экономист  Дж. Хикс, «денежная теория менее  абстрактна, чем большинство других  экономических теорий; она не  может избежать связи с реальностью,  которая часто утрачивается в  других теориях» .

       Эту особенность денежной теории  отмечают и другие авторы.             Показательно, что большинство наиболее  заметных теоретических работ  по проблемам денег появлялось  как раз в переломные моменты  развития денежно-кредитной системы,  перестройки платежного механизма,  резких изменений покупательной  силы денег, кредитно-банковских  кризисов и т. п. «Денежные  теории,—замечает Хикс,—выросли из монетарных потрясений».  

       Современные проблемы экономической  стабилизации, стоящие перед нашей  Республикой, выдвигают на первый  план стабилизацию национальной  валюты.

       Цель курсовой работы направлена на определение сущности понятия денежной системы, рассмотрение основных типов и элементов денежной системы, формирование представления о денежной системе Республики Казахстан.

     Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

- Определяется  понятие денежной системы и  ее элементы;

- Раскрываются  типы денежных систем в эпоху  домонополистического капитализма;

- Изучаются  денежные системы в эпоху империализма и в настоящее время. 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Денежная  система и ее характеристика

1. Сущность  и понятия денежной системы и  ее характеристика

     В условиях феодализма денежное обращение  было неупорядоченным. В период феодальной раздробленности чеканкой монет  занимались не только короли, но и многочисленные светские и духовные феодалы, а также  ряд городов. Стремясь к увеличению своих доходов, короли и феодалы  систематически прибегали к порче  монет, т.е. чеканили неполновесные  и низкопробные монеты.

     С развитием торговли, образованием национального  рынка и возникновением капиталистического производства появилась необходимость  в известном упорядочении денежного  обращения. Нарождавшаяся буржуазия  нуждалась для успешного ведения  своих торговых операций в точном определении денежной единицы и  в установлении твердого порядка  чеканки монет при централизации  всего монетного дела в руках  высших органов государственной  власти с тем, чтобы в масштабе всего национального рынка имели  хождение единообразные средства обращения.

     Требовалось привести различные элементы денежного  обращения в определенную систему, притом такую, которая могла бы удовлетворять  потребности возникавшего и развивавшегося капиталистического способа производства.

     Денежная  система - это устройство денежного  обращений в данной стране, закрепленное в законодательном порядке и  предусматривающее приведение различных  элементов денежного обращения  в определенное единство.

Денежная  система включает в себя установление:

1) валютного  металла; 

2) денежной  единицы; 

3) порядка  чеканки монет; 

4) порядка  обращения знаков стоимости.

     Основой денежной системы является тот или  иной благородный металл. Валютным металлом называется благородный металл, который играет в данной стране роль всеобщего эквивалента и на котором  базируется все ее денежное обращение.

     Валютный  металл определяется объективными экономическими условиями той или иной исторической эпохи, а не произволом государственной  власти. Так, к началу XX века во всех капиталистических странах серебро  было вытеснено в роли валютного  металла золотом как благородным  металлом, наиболее соответствующим  потребностям высокоразвитого капитализма.

     Денежная  система предполагает, далее, определение  денежной единицы, т.е. того весового количества золота или серебра, которое принимается  в данной стране за масштаб цен. Коль скоро такая денежная единица установлена, то любое количество золота или серебра, к которому приравниваются по своей стоимости товары, будет выражаться в этих единицах в виде кратных величин или долей.

     Выбор денежной единицы и ее наименование - вещи более или менее условные и находятся в известной зависимости  от государства. При одном и том  же валютном металле в различных  странах существуют различные денежные единицы, фиксируемые законодательством.

     Например, в XX в. во всех главных странах капиталистического мира роль валютного металла стало  играть золото, но при этом каждая страна имела свою денежную единицу: Англия - фунт стерлингов, Россия - рубль, Германия - марку и т.д.

     Валютный  металл вступает в обращение в  монетной форме. Национальные различия масштаба цен обусловливают и  национальные различия монет: в пределах каждого государства чеканятся  и обращаются его монеты, обязательные к приему для его граждан. Но при  выходе за пределы национального  рынка монеты утрачивают свою силу и принимаются лишь как слитки золота или серебра, т.е. не по счету, а по весу.

     Содержание  металла в монете определяется не только весом монеты, но и ее пробой. По техническим причинам монеты из благородных металлов чеканятся  не из чистого золота или серебра, а с примесью других металлов, что  придает им надлежащую твердость. Содержание чистого золота в золотой монете или чистого серебра в серебряной монете называется пробой, а примесь  других металлов - лигатурой.

     Различные монеты играют неодинаковую роль в  денежном обращении страны. Следует  различать полноценные монеты, т.е. такие, покупательная сила которых  соответствует стоимости содержащегося  в них металла, и неполноценные  монеты, т.е. такие, покупательная сила которых превышает стоимость  содержащегося в них металла. Полноценные монеты являются действительными  деньгами, тогда как неполноценные  монеты - это лишь знаки или представители  действительных денег.

     Для полноценных и неполноценных  монет устанавливается обычно различный  порядок чеканки, причем к полноценным  монетам применяется система  свободной чеканки, а к неполноценным - система закрытой чеканки.

     Система свободной чеканки означает, что  каждое лицо имеет право представить  на государственный монетный двор металл в слитках для перечеканки  его в монеты; при этом либо чеканка  производится бесплатно (такова была, например, чеканка золота в Англии до первой мировой войны), либо же за нее взимается лишь незначительная монетная пошлина на покрытие издержек чеканки.

     Экономическое значение системы свободной чеканки  состоит в том, что:

     а) она обеспечивает валютному металлу  неограниченную возможность служить  не только мерой стоимости, но и средством  обращения и платежа;

     б) благодаря свободной чеканке  стоимость монеты не может превышать  стоимости содержащегося в ней  металла;

     в) свободное превращение валютного  металла из сокровища в средства обращения и платежа позволяет  сокровищу осуществлять свою роль стихийного регулятора количества денег в обращении.

     В процессе их обращения монеты постепенно стираются. В целях недопущения  в оборот стершейся, неполновесной  монеты государство устанавливает  ремедиум, т.е. предел допустимого отклонения фактического веса (и пробы) монеты от законной нормы; при стирании же, превышающем ремедиум, монеты становятся необязательными к приему.

     В то время как свобода чеканки (а также ремедиум) предотвращает  возможность того, чтобы стоимость  монеты отклонялась от стоимости  содержащегося в ней металла  вверх (ибо каждый владелец металла  в слитках всегда может превратить его в монеты), свобода переплавки монет в слитки исключает возможность  отклонения стоимости монеты от стоимости  заключенного в ней металла вниз (поскольку каждый держатель монет  может в любое время превратить их в слитки).

     Для мелких сделок необходимы монеты небольшой  стоимости, чеканка которых из золота невозможна. Поэтому для обслуживания мелкого оборота чеканятся так  называемые бидонные, т.е. неполноценные, монеты из более дешевых металлов. От чеканки неполноценных монет  государство получает доход в  размере разницы между номинальной  стоимостью этих монет и действительной стоимостью содержащегося в них  металла.

     К неполноценным монетам применяется  система закрытой чеканки, т.е. они  чеканятся государством только из принадлежащего казне металла. В то время как  открытая чеканка монет из валютного  металла обеспечивает равную стоимость  этого металла в слитках и  в монете, закрытая чеканка делает возможным то, что относительная  стоимость неполноценной монеты превышает действительную стоимость  заключенного в ней металла.

     Закрытая  чеканка имеет следующее значение:

     а) она обеспечивает получение монетного  дохода исключительно государством;

     б) она дает возможность ограничить выпуск неполноценных монет и  предотвратить переполнение ими  каналов обращения;

     в) тем самым она препятствует вытеснению полноценных монет из обращения  неполноценными.

     Государство устанавливает различный порядок  обращения для полноценных и  для неполноценных монет. Полноценные  монеты наделяются силой законного  платежного средства в неограниченных масштабах, т.е. они обязательны по закону к приему продавцами и кредиторами  на любую сумму; напротив, неполноценные  монеты государство наделяет платежной  силой лишь в ограниченных рамках.

     В условиях развитого капиталистического хозяйства невозможно чисто металлическое  обращение, так как рост производства и товарооборота опережает увеличение добычи благородных металлов. Выпуск кредитных орудий обращения - векселей, чеков и банкнот - дает возможность обслуживать растущий оборот средствами обращения и платежа без соответственного увеличения производства денежного металла.

     Основными элементами современной денежной системы  являются:

     - национальная денежная единица,  т. е. принятая в данной стране  за единицу мера денег, в  которой выражаются все цены  товаров и услуг.

     - масштаб цен - весовое количество  денежного металла, принятое в  стране в качестве денежной  единицы, или покупательная способность  этой денежной единицы;

     - система эмиссии денег - законодательно  установленный порядок выпуска  денег в обращение, а также  сами учреждения, выпускающие деньги;

     - законодательно установленные формы  денег - специфическая система  кредитных и бумажных денег,  разменных монет, которые являются  законными платежными средствами  в наличном обороте данной  страны;

     - валютный паритет, обеспечивающий  соотношение национальной валюты  с валютами других стран;

     - институты денежной системы - государственные и негосударственные  учреждения, которые регулируют  денежное обращение на законодательной  основе.

     Денежная  единица – это установленный  законом денежный знак, который служит для соизмерения и выражения  цен всех товаров. Денежная единица  делится на более мелкие кратные  части. В большинстве стран установлена  десятичная система деления: 1:10:100.

     Масштаб цен – средство выражения стоимости  в денежных единицах, техническая  функция денег. Официальный масштаб  цен утратил экономический смысл  с прекращением размена кредитных  денег на золото. В результате Ямайской валютной реформы 1976-1978 гг. официальная  цена золота и золотое содержание денежных единиц отменены. В настоящее  время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения  стоимостей товаров посредством  цены.

     Виды  денег, являющиеся законным платежным  средством,- это в основном кредитные  банковские билеты, а также бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная  монета. Банковские билеты (банкноты) –  вид денежных знаков, законное платежное  средство, выпускаемое в обращение  центральными банками. Казначейские билеты - бумажные деньги, выпускаемые непосредственно  государством – для покрытия бюджетного дефицита. В отличие от банковских билетов казначейские билеты никогда  не обеспечивались драгоценными металлами  и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими  билетами и банкнотами практически  стерлась. Разменная монета - слиток металла, имеющий установленное  законом весовое содержание и  форму.

     Эмиссионная система в промышленно развитых странах означает выпуск банковских билетов центральными банками, а  казначейских билетов и монет  – казначействами в соответствии с законодательно установленным  эмиссионным правом. Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным  банком страны в процессе кредитования коммерческих банков, в процессе операций, связанных с покупкой иностранной  валюты и государственных ценных бумаг.

     Денежное  регулирование представляет собой  комплекс мер государственного воздействия  по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития.

     По  поводу происхождения существует 2 категории:

1)Рационалистическое

2)Эволюционное

   Согласно рационалистически, деньги появились как этап соглашения

между людьми убедившейся в том, что  им необходимы особые инструменты для  проведения меновых операций. (Аристотель, Самуэльсон, Гелберейт).

        Сторонники эволюционной теории считают, что деньги появляются в результате эволюционного процесса (Карл Маркс, Адам Смит, Давид Рикардо).

       Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляют собой денежное обращение.

     Общественное разделение труда  и развитие товарного производства  являются объективной основой  денежного обращения. Образование  общенациональных и мировых рынков  при капитализме дало новый  толчок дальнейшему расширению  денежного оборота. 

     Началу движения денег предшествует  их концентрация у субъектов.  Они сосредотачиваются в кошельках  населения, в кассах юридических  лиц, на счетах в кредитных  учреждениях, в казне государства.  Чтобы зародилось движение денег,  необходимо возникновение потребности  в деньгах у одной из двух  сторон. Спрос на деньги возникает  при осуществлении сделок, деньги  нужны для обращения, платежей  за товары и услуги.

     Денежное обращение – достаточно  сложная конструкция, соединяющая  в себе как основные сущностные  характеристики денег, так и  механизмы, способы использования  денег для содействия экономическому  и социальному развитию страны.

     Денежное обращение подразделяется  на две сферы: наличную и  безналичную. Между налично-денежным  и безналичным обращением существует  тесная и взаимная зависимость:  деньги постоянно переходят из  одной сферы обращения в другую, меня форму наличных денежных  знаков на депозит в банке,  и наоборот. Поступления безналичных  средств на счета в банке  – непременное условие для  выдачи денег. Поэтому безналичный  и налично-денежный обороты вместе образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.  

       Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, бумажных денег (казначейских билетов). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк (как правило, государственный). Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, ели они пришли в непригодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

 Наличные  деньги используются:

- для кругооборота товаров и услуг;

- для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а    именно: расчетов по выплате заработной платы, премии, пособий; по выплате страховых возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

      Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так  и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег (Приложение А).

      Из схемы видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке.

     Часть наличных денег, находящихся  в кассах предприятий и организаций,  используется для расчетов между  ними, но большая часть передается  населению в виде различных  видов денежных доходов (заработной  платы, пенсий и пособий, стипендий,  страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных  бумаг и т.д.)

     Население также использует наличные  деньги для взаиморасчетов, но  большая  их часть расходуется  на выплату налогов, сборов, страховых  платежей, квартплаты и коммунальных  платежей, погашение ссуд, покупку  товаров и оплату различных  платных услуг, покупку ценных  бумаг, арендные платежи, уплату  штрафов, пени и неустоек и  т.д. 

     Таким образом, деньги поступают  либо непосредственно в операционные  кассы коммерческих банков, либо  в кассы предприятий и организаций  (прежде всего предприятий торговли  и предприятий, оказывающих услуги  населению).

     В соответствии с действующим  порядком организации налично-денежного  оборота для каждого предприятия  устанавливаются лимиты остатка  денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться  в обслуживающий данное предприятие  коммерческий банк. Для коммерческих  банков также устанавливаются  лимиты их опреационных касс, поэтому в сумме, превышающей  лимит, они сдают наличные деньги.     Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, то есть изымаются из обращения.

      Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги — как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

• металлические денежные системы, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;
• неметаллические денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, не разменных на металл.

      Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий их функционирования и повышением их роли.

      Эмиссионная система — законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег из обращения) в государствах осуществляют:

     - центральный (эмиссионный) бак,  пользующийся монопольным правом  выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть  налично-денежного обращения;

     - казначейство — государственный  исполнительный орган, выпускающий  мелкокупюрные бумажно-денежные  знаки: казначейские билеты и  монеты, изготовленные из дешевых  видов металла, на которые приходится  около 10% (в развитых странах)  общего выпуска наличных денег.

     Центральный банк по согласованию с государственными органами определяет сумму увеличения денежной массы, ограничивая ее приростом  в реальном исчислении. Эта мера рассматривается как важная форма  борьбы с инфляцией и обеспечения  стабилизации экономики. В США таргетируются  все четыре денежных агрегата (Ml, М2, МЗ, М4), во Франции — только агрегат М2. Однако практика показала слабую эффективность такой формы регулирования, так как денежное обращение находится под влиянием различных экономических факторов, а не только объема денежно-кредитных операций. В связи с этим в 1980-е гг. центральные банки ряда стран (Канады, Японии) отказались от таргетирования.