Понятие формы сделки

Содержание 
 

Введение

     В данной курсовой работе нами будет проанализирована тема «Форма сделок». Актуальность данной темы обусловлена постоянными изменениями стратегий и методов, происходящими в настоящее время в мире.  

     В итоге изучения литературы по рассматриваемой  теме, можно отметить, что она достаточно часто анализировалась различными авторами в разнообразных изданиях: учебниках, монографиях, периодических изданиях и в интернете. Наряду с этим, в процессе изучения исследований указанных авторов и источников налицо недостаточное количество информации по вопросам, касающимся «Формы сделок».

     Теоритическая база нашего исследования состоит из трех групп источников. Первая группа - авторские издания по исследуемым вопросам. Вторую группу составляет учебная литература (учебники и учебные пособия, справочная и энциклопедическая литература, комментарии к законодательству). К третьей отнесены научные статьи в периодических журналах, которые раскрывают данную тему.

     В процессе проведения нашего исследования был проведен анализ существующей базы источников по рассматриваемой проблематике и обобщение точек зрения, которые представлены в базе источников.

     Объектом работы  является форма сделок, а предмет исследования составляют частные вопросы деятельности системы форм сделок. Цель нашей курсовой работы заключается в изучении темы «Формы сделок». Для достижения назначенной цели необходимо выполнить последовательно следующие задачи:

1. Рассмотреть теоретические подходы к форме сделок.
2. Выявить основную проблему формы сделок в современных условиях.
3. Показать пути решения выявленных проблем.
4. Обозначить тенденции развития тематики «Формы сделок».

     Работа  состоит из введения, двух глав, выводов (заключения) и списка литературы.

     В процессе изучения данной темы будет осуществлено упорядочивание имеющейся научной базы по исследуемой проблеме, что частично поможет устранить недостаточную разработанность и нерешенные вопросы. Следовательно, данная работа будет иметь как теоретическую, так и практическую значимость.

Глава 1. Теоретическая часть

1.1. Понятие формы сделки

     Лицу, которое совершает сделку, надлежит четко и ясно выразить свою волю и довести ее до сведения другого лица (лиц). В тех случаях, когда заключается двусторонняя или многосторонняя сделка (договор) наряду с простым доведением воли до заинтересованного лица необходимо достичь еще и обусловленного уровня согласованности волеизъявлений¹. Вышеуказанное требуется для того, чтобы содержание сделки было понятно участникам, ее условия были зафиксированы, и возможно было с легкостью решать споры между сторонами, в случаях их возникновения².

     Юридическое значение формы сделки заключается в:

     - фиксирование волеизъявления ее контрагентов;

     - выступление ее в качестве доказательства заключения договора либо возникновения иного правоотношения;

     - том, что она является одним  из условий действительности сделок.

     Статьей 158 ГК РФ предусматривается ряд способов выражения воли и фиксации волеизъявления.

     Способы выражения, закрепления или засвидетельствования воли субъектов, которые совершают сделку, называются формами сделок.

     Одно из условий действительности сделки - обличение воли субъектов, совершающих сделку, в установленную законодательством форму.

     Итак, форма сделки определяется законом либо желанием сторон, причем, стороны могут усложнить, но не упростить форму, которая установлена для сделок данного вида³. В результате заключения сделки в установленной законом форме, стороны наделяются правами и обязанности, а несоблюдение формы сделки является причиной наступления неблагоприятных последствий для нарушителя.

     По  общему правилу мелкие по сумме сделки, особенно бытовые операции между гражданами, могут совершаться устно, а относительно крупных сделок и сделок юридических лиц предусмотрена письменная форма. Особенно значительные и юридически сложные сделки необходимо совершать в нотариальной форме.

     Изменить (расторгнуть) ранее совершенную сделку возможно только в той же форме, в которой она была совершена изначально. Данное правило определено п. 1 статьей 452 ГК РФ касательно порядка изменения и расторжения договора, но оно обладает более общим значением, и применяется к иным сделкам, включая односторонние. Применительно к публичному обещанию награды оно предусмотрено п. 1 ст. 1056 ГК РФ⁴. Тем не менее, в силу специального указания закона в итоге изменения состоявшейся сделки время от времени допускается иная, более простая форма (п. 2 ст. 592 ГК РФ). Применение иной формы сделки может также обуславливаться обычаями делового оборота или условиями договора (п. 3 ст. 159, п. 1 ст. 452 ГК РФ)⁵.

     Воля  на совершение сделки может быть выражена тремя способами. Данные способы указаны в статье 158 ГК РФ. К ним относятся:  

1. прямое  волеизъявление; 
2. конклюдентное  волеизъявление  (такое поведение лица, из  которого явствует его воля  совершить  сделку); 
3. волеизъявление  посредством  молчания,  которое  признается  выражением  воли  совершить  сделку  в  случаях,  установленных  законодательством или соглашением сторон⁶.

     Прямое  волеизъявление может быть выражено двумя основными формами сделки: устной и письменной. В свою очередь, письменная форма бывает простой и нотариальной. Для действительности отдельных сделок требуется их государственная регистрация.  

     1.2. Устная форма сделки

     Устной формой сделки является проговаривание, обсуждение ее условий при личной встрече (по телефону)⁷. Ее суть заключается в том, что сторонами выражается воля словами, вследствие чего воля воспринимается непосредственно.

     Главным образом, сделки совершаются устно при словесном выражении воли. В процессе указанного выражения воли участник сделки словестно формулирует ее условия и готовность к ее совершению.

     Касательно  устных сделок ГК РФ первоначально общим образом предусмотрено, что каждая сделка, в отношении которой закон не устанавливает письменную форму, может быть совершена устно (п. 1 ст. 159 ГК РФ). Тем не менее, последующие статьи (ст. 161, 163, 164 и др. ГК РФ) достаточно широко определяют круг сделок, которые должны совершаться в письменной форме. Вследствие этого ГК РФ в качестве дополнения к общему правилу, указанному выше, выделяются два случая, при которых сделки могут совершаться устно.

     Фиксируя возможность совершения сделок в устной форме, законодатель старается упростить юридическое оформление волеизъявления контрагентов, в особенности, по отношению к осуществлению мелких бытовых операций, которые не связаны с ведением предпринимательской деятельности.

       Обычно в устной форме совершаются сделки, которые исполняются непосредственно при их совершении. Наряду с этим, не берется в расчет сумма, на которую совершается сделка. Когда сделка может быть совершена устно, то она считается совершенной и в том случае, когда из поведения лица явствует его воля совершить сделку (п. 2 ст. 158 ГК РФ)⁸. В качестве примера подобной сделки можно привести приобретение товара в магазине, где его передача и оплата происходят одновременно. В схожих случаях устной формы достаточно, ведь осуществление сделок при их совершении приводит к прекращению их действия с этого момента. Письменное закрепление прав и обязанностей сторон вообще не нужно⁹.

     Приведенное правило имеет исключение - сделки, которые исполняются при самом их совершении, не могут быть совершены устно, если для них установлена нотариальная форма, либо если в отношении таких сделок установлено, что нарушение простой письменной формы влечет их недействительность (ст. 159 ГК РФ)¹⁰. К примеру, заключается договор купли-продажи и одномоментно или с небольшим разрывом во времени начинает исполняться (розничная торговля). Но если стороны условились в этом договоре, что поставка должна осуществляться мелкими партиями на основании устных заявок поставщика, то такого рода заявки и их акцептование покупателем будут представлять собой устную форму сделки¹¹.

     Сторонами (по соглашению) могут совершаться устно сделки во исполнение договора, который заключен в письменной форме, если это не противоречит законодательству, иным правовым актам или договору (п. 3 ст. 159 ГК РФ). В частности, по договору поставки, который заключен в письменной форме, продукция может отгружаться (поставляться) покупателю по его телефонным заявкам. Следует считать возможным совершение допускаемых законом устных сделок и через представителя, хотя в ст. 159 ГК РФ, в отличие от правил п. 1 ст. 160 ГК РФ о письменных сделках, такая возможность не упоминается. Полномочия представителя могут основываться в этих случаях, как на письменной доверенности, так и на нормах закона (родители, опекуны, попечители), а также на договоре поручения (гл. 49 ГК РФ).  Сделками во исполнение письменного договора являются преимущественно действия сторон по исполнению заключенного договора и возникших из него обязательств (передача имущества, приемка работ, уплата денежного долга и т.д.). Такие действия носят разовый характер и часто влекут прекращение взаимных прав и обязанностей по сделке. Поэтому совершение таких сделок допускается по соглашению сторон в упрощенной - устной форме. Следует полагать, что не требуется специального письменного соглашения сторон о допустимости устной формы таких сделок: сам факт их устного совершения должен считаться достаточным подтверждением того, что стороны на это согласились. Однако в ряде случаев закон требует совершения некоторых сделок во исполнение письменного договора также в письменной форме (см., например, п. 1 ст. 655, ст. 659, п. 4 ст. 753 ГК РФ)¹².

     Законом определен верхний предел суммы, до которой граждане имеют право на совершение сделки между собой устно. Ее размер не может быть выше десятикратного размера минимальный оплаты труда, установленного законом. Сделки, заключаемые на сумму, которая превышает этот предел, подлежат оформлению в простой письменной форме (ст. 161 ГК РФ). Целью введения простой письменной формы для сделок, которые превышают определенную законом сумму, является обеспечение устойчивости гражданских отношений с одной стороны, и желание не усложнять гражданский оборот дополнительными требованиями с другой.

     Так как законодательство связывает форму сделки с минимальным размером оплаты труда, изменяющимся достаточно часто, то надлежит помнить, что форма сделки устраивается законом, который действуют на момент ее совершения. Повышение в дальнейшем минимального размера оплаты труда не служит основанием для утверждения о несоблюдении установленной законом формы сделки¹³.

     Исполнению сделок, которые совершаются в устной форме, может сопутствовать выдача документа, свидетельствующего об их исполнении (товарного чека, справок о покупке товарно-материальных ценностей и т.п.), а также выдача легитимационных знаков (номерков, жетонов и т.п.). Но указанное не изменяет сущности устной формы и закон, никак не называя форму сделки, сообщает о том, что она считается соблюденной¹⁴.

     Допустимы также случаи устной формы сделки для такого вида сделок, как завещание. Введены новые его формы. Предлагается  употреблять  так называемое устное  завещание, признаваемое  действительным в случаях, нахождения  завещателя в чрезвычайных  обстоятельствах, которые угрожали  его жизни. Признание данного завещания действительным возможно, если  имеются минимум два свидетеля, способные  подтвердить последнюю волю  завещателя (эта норма действовала еще в средневековом праве европейских стран)¹⁵.

     Таким образом, устно могут быть совершены любые сделки:

     а) если законодательством или соглашением сторон касательно них не установлена письменная форма;

     б) если они исполняются при самом их совершении (исключая сделки, которые требуют нотариальной формы, а также сделки, для которых несоблюдение простой письменной формы влечет их недействительность);

     в) если они совершаются во исполнение письменного договора, и есть соглашение сторон об устной форме исполнения (ст. 159 ГК РФ). 

1.3. Письменная форма сделки

     Письменную форму сделки характеризует выражение воли ее путем составления документа, который отражает содержание сделки и подписывается лицами, ее совершающими¹⁶. Письменная форма способствует наиболее адекватному, документальному закреплению волю субъектов сделки и тем самым обеспечению доказательства действительной направленности их намерений. По договоренности субъекты могут облечь в письменную форму всякую сделку, хотя по законодательству подобная форма и не будет являться обязательной для нее¹⁷.

     В наше время важнейшей формой сделки является именно письменная. Это объясняется рядом факторов:

     - в условиях становления рыночных отношений и развития гражданского оборота в РФ еще довольно невелика степень доверия между участниками сделок, в особенности касающихся предпринимательства;

     - письменная форма сделки способствует более четкому формулированию основных условий юридических действий контрагентов и, следственно, устранению расплывчатости и неконкретности, вероятных при устных договоренностях.

     - собственно при заключении сделки в письменной форме становятся вероятными (в дозволенных законом случаях) уклонение контрагентов от диспозитивных норм гражданского законодательства и регулирование соответствующих отношений по воле сторон.

     - надобность в письменном оформлении договорных соглашений содействует правильной хозяйственной отчетности субъектов предпринимательской деятельности и в то же время надлежащему исполнению фискальной функции налоговых органов.

     Письменные сделки можно разделить на:

     - простые письменные;

     - письменные, не подлежащие нотариальному удостоверению, но с обязательной государственной регистрацией;

     - нотариально удостоверенные без государственной регистрации;

     - требующие нотариального удостоверения и государственной регистрации¹⁸.

     Совершение  двусторонних (многосторонних)  сделок (договоров)  в письменной форме возможно при:

     - обмене документами почтовой, телеграфной,  телефонной, электронной  или  иной  связи, которая позволяет точно  определить, что документ исходит от  стороны по  договору (п. 2 ст. 434 ГК РФ); 

     - совершении в ответ на письменное предложение (оферту)  заключить договор действий  по  выполнению  указанных  в оферте  условий договора (отгрузка товаров, выполнение работ, предоставление услуг, уплата соответствующей суммы и т.п.) (п. 3 ст. 434, п. 3  ст. 438 ГК РФ)¹⁹.

     Нужный  для совершения  сделки  документ,  по общему правилу,  составляется на бумаге. Тем не менее, указание закона о допустимости применения  электронно-цифровой подписи, а также о заключении  договоров при обмене документами электронной связи позволяет считать,  что документом  является наряду с  информацией, которая составлена на бумажном носителе, также информация, имеющаяся в электронной форме.  Основным реквизитом документа, составленного в письменной  форме, является подпись лица, который совершает сделку, или его представителя.

     Обычно, подпись совершается собственноручным  проставлением  на  бумаге, но  законом  допускаются  и другие  способы проставления подписи.  Согласно п. 2 статьи 160 ГК РФ в случаях и в порядке, которые предусмотрены  законом,  другими  правовыми актами  или соглашением сторон,  возможно  применение в процессе совершения сделок  факсимильного воспроизведения подписи при использовании средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо  иного аналога собственноручной подписи. Вероятность  и порядок употребления в гражданско-правовых сделках электронной цифровой  подписи установлены п. 2 ст. 1 ФЗ от 10 января 2002 г. «Об электронной цифровой подписи». 

     Относительно  письменной формы сделки законом, иными правовыми актами  или соглашением сторон  могут устанавливаться дополнительные  требования и предусматриваться последствия несоблюдения этих требований (п. 1 ст. 160 ГК РФ). К таковым требованиям относятся, например,  совершение  сделки  на  бланке установленной формы или скрепление печатью. Когда подобные требования не предусмотрены, используются общие последствия несоблюдения письменной формы сделки. 

     Введение  дополнительных требований касающихся формы и реквизитов предусматривается ГК РФ для ценных бумаг, при этом определены последствия несоблюдения этих требований. Так, при отсутствии обязательных реквизитов или несоответствии ценной бумаги определенной для нее форме приводит к ее ничтожности (п. 2 ст. 144 ГК РФ и комментарий к ней). Дополнительные требования к форме сделки введены в отношении транспортных документов, таких как железнодорожная накладная (ст. 38 УЖД), товарно-транспортная накладная автотранспорта (ст. 48 УАТ), перевозочные документы на воздушном транспорте (ст. 105 ВК). Особенных последствий несоблюдения таковых требований транспортным законодательством не предусматривается²⁰. Необходимо  совершать,  по общему правилу,  в простой письменной  форме сделки  между гражданами  на  сумму,  которая не  менее  чем  в 10 раз  превышает минимальный размер оплаты труда²¹.

     Письменная  сделка может быть совершена в  простой письменной форме. 

     1.4. Простая письменная форма сделки

     Письменная  форма сделки в соответствие со статьей 160 ГК РФ представляет собой документ, который выражает содержание сделки и подписывается лицом или лицами, совершающими сделку либо по их умолчанию.

     Письменная форма - выражение воли участников сделки посредством составления документа, выражающего содержание сделки и подписанного лицами, которые ее совершают. Письменная форма бывает простой и нотариальной²². Простая письменная форма сделки заключается путем составления документа, в котором письменно излагается ее содержание²³.

     Она означает, что воля лиц, совершающих ее, фиксируется в документе, подписанном лицом или лицами, совершившими сделку, либо надлежащим образом уполномоченными на то лицами²⁴. Подобный документ должен заключать в себя все требующиеся для данной сделки реквизиты (изложение содержания сделки, наименование сторон и подписи лиц, совершающих сделку)²⁵. Составлением одного документа в любом случае должна оформляться односторонняя сделка, когда для ее совершения необходима простая письменная форма²⁶. Простые письменные сделки, которые заключены составлением одного документа или обменом документами, совершаются без участия официальных государственных или иных учреждений. Данный признак является основой для отграничения простых письменных сделок от сделок, которые подлежат нотариальному удостоверению или государственной регистрации²⁷.

     Для двусторонних и многосторонних сделок - договоров характерна возможность их совершения в письменной форме как составлением одного документа, подписанного сторонами, так и обменом документами почтовой, телеграфной, телефонной, электронной или другой связи, обеспечивающей достоверность того, что документ исходит от стороны по договору. Документы, которые оформляют сделку, могут быть исполнены несколькими экземплярами. Все экземпляры, при этом, являются оригиналами документа и обладают равной юридической силой. Данным они отличаются от копий.

     Каждый  из случаев сделки, совершенной в письменной форме, является одним или несколькими документами. Вследствие этого сделка, которая совершается в письменной форме, может признаваться оформленной надлежащим образом, если документе (документы) заключают в себя обязательные реквизиты. Реквизитами  признаются данные, которые должен содержать в себе письменный документ (документах), оформляющий сделку. К реквизитам относятся сведения о наименовании кредитора, сумме платежа, месте исполнения обязательств, дате совершения сделки, подписи сторон и т.п. Они могут определяться участниками сделки, а также непосредственно указаниями законодательства. В тех случаях, когда перечень нужных реквизитов, обязательных для документа, устраивается законом, по общему правилу, при отсутствии какого-либо реквизита документ признается недействительным, что приводит и к недействительности сделки. Например, при отсутствии в векселе наименования "вексель", которое включается в текст документа, обозначает, что подобный документ не обладает силой векселя, а саму сделку, касающуюся выдачи аналогичного документа невозможно расценивать как сделку по выдаче векселя.

     Обязательный реквизит всякого документа, который письменно оформляет сделку - подпись лица или подписи лиц, совершающих сделку, или должным образом уполномоченных ими лиц. От имени юридического лица документ может подписать лицо, имеющее согласно закону и учредительным документам право исполнительного органа данного юридического лица. При установленной законом возможности приобретения юридическим лицом гражданских прав и возможности принятия на себя обязанностей через своего участника (п. 1 ст. 72 ГК РФ), документ, который оформляет сделку, подписывается участником²⁸.

     Если, гражданин в результате физического недостатка, болезни или неграмотности не может собственноручно подписать сделку, по его просьбе это может сделать другой гражданин (рукоприкладчик). Подпись рукоприкладчика подлежит засвидетельствованию нотариусом либо иным должностным лицом, которое имеет право совершать подобные нотариальные действия. При этом указываются причины, вследствие которых участник сделки не мог ее подписать. Другими должностными лицами в соответствии со статьей 37, 38 Основ законодательства РФ о нотариате от II февраля 1993 г. являются представители органов местного самоуправления, которые уполномочены совершать нотариальные действия в населенных пунктах, где отсутствуют нотариус или консульские учреждения РФ²⁹.

     Необходимость соблюдения письменной формы сделки зависит, прежде всего, от субъектного состава сделки.

     Статьей 161 ГК РФ выделяются обусловленные параметры для сделок, требующих простой письменной формы:

1. Сделки юридических лиц между собой и гражданами.

     Это положение ГК РФ во многом определят необходимость для субъектов предпринимательской деятельности документирования своей деятельности, как для внутренней отчетности, так и для отчетности перед налоговыми и иными контролирующими органами.

2. Сделки граждан между собой на сумму, которая превышает не менее чем в 10 раз установленный законом минимальный размер оплаты труда (далее - МРОТ) (ст. 161 ГК РФ).

     Законодателем не определяется обусловленная сумма в рублях, а вводится 10 МРОТ: МРОТ вводится законодательной властью зависимо от инфляции, вследствие этого, определив сумму в 10 МРОТ в ГК РФ, законодатель освободил себя от бесконечного пересмотра ГК РФ из-за обесценивания рубля. Литература достоверно обозначает, что форма сделки устраивается законом, который действовал на момент ее совершения. Повышение в дальнейшем МРОТ не может являться основанием для утверждения о несоблюдении установленной законом формы сделки.

3. Простая письменная форма для отдельных видов договоров независимо от их суммы и субъективного состава.

     Следуя таким соображениям, как сложность сделок, важность предмета договора, возможности злоупотреблений, законодателем устанавливается обязательная письменная форма, применяемая к договору о коммерческом представительстве, залогу, поручительству, задатку, купли - продажи недвижимости и т.д.

     По  общему правилу выделяют ряд преимуществ письменной формы сделки, к которым относятся то, что письменная форма:

• приучает участников гражданского оборота к порядку, точному выражению своей воли;
• позволяет ознакомиться с условиями сделки непосредственно по тексту и убедиться в ее заключении;
• позволяет проверить подлинность документа и облегчает осуществление контроля за законностью сделки;
• дает возможность иметь несколько идентичных экземпляров документа, в которых воплощена сделка и т.д.

     Наряду  с этим, не нужно забывать и о недостатках письменных формы сделок. К недостаткам письменной формы сделки относятся, например, трата времени, замедление оборота, иногда денежные потери  и др. Л. Эннецеркусом справедливо отмечается, что еще к недостаткам письменной формы сделки можно отнести то, что честный контрагент подпадает под власть нечестного, т.к. лицо добропорядочное считает себя связанным даже неформальным обещанием, тогда как недобропорядочный человек без стеснения ссылается на недействительность сделки ввиду несоблюдения ее формы³⁰.

1.5. Нотариальная письменная форма сделки

     Нотариальная  форма отличается от простой письменной формы тем, что на документе, отвечающим перечисленным выше требованиям, совершается удостоверительная надпись нотариусом или другим должностным лицом, имеющим право совершать такое нотариальное действие (ст. 160, 163 ГК РФ)³¹.

     Нотариальная  форма вводится ГК лишь для некоторых  особо значимых сделок и при условии, что это прямо указано в законе. Кроме того, нотариальное удостоверение сделки может быть предусмотрено по соглашению ее участников, хотя бы такая форма сделки по закону не требовалась.

     Нотариальная  форма обычно предусматривается  для сделок, в которых волеизъявление сторон необходимо зафиксировать достаточно определенно, таких, например, как завещание, дарение и т.п.