Понятие и функции страхования

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ                       3

1 История  создания страхования                                   

1.1 Развитие  страхования в мире                                  4

      1.1 Развитие страхования в России                           8 

2 Понятия  и функции страхования

2.1 Понятия  страхования                                                                          16

2.1 Функции  страхования                                 19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                       22

СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ                      23     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

    Структура курсовой работы: введение, 2 главы, заключение, список использованных источников, 24страницы.

    Сегодня, наверное, каждый более-менее осознанный в мире денег человек знаком с  этим понятием, хотя бы на теории. Не оставляет никакого сомнения и то, что многие уже и на практике сталкивались с ним и даже на личном опыте. И казалось бы все так просто, все так ясно. Но если задать сейчас вопрос: а сколько же лет страховому делу? – думаю мало кто сумеет дать точный ответ, или даже приблизиться к нему. Уж слишком «старо» оно, чтобы проследить, куда уходят его корни.

    Цель  данной работы в том, чтобы узнать откуда идут истоки страхования, какие  основные понятия есть в страховании  и какие функции в нем имеются.

    Задачи данного исследования узнать понятия и функции страхования и развитие страхования в мире и России.

    Актуальность  темы страхование очень велика, в  нашей жизни она находится  практически на каждом шагу, и понять откуда взялось и какие основные термины существуют, раскроет данная курсовая работа.

    Объектом  выступает страхование.

    Предметом выступает развитие, термины и  функции страхования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 История создания  страхования

1.1 Развитие страхования  в мире  

    Первоначальные  формы страхования возникли в  глубокой древности. Еще в рабовладельческом обществе были добровольные соглашения, в которых можно различить черты современного договора страхования. Самые древние правила страхования, дошедшие до нас, изложены в одной из книг Талмуда.

      Операции, в которых отдаленно просматривались начала страховой деятельности, появились уже в Шумере (4–3 тысячелетие до нашей эры) - тамошним торговцам выдавалась финансовая гарантия или сумма денег (в форме займа или создания общей кассы) для защиты их интересов в случае утраты груза. 
       Позже, в Вавилоне (древний город в Месопотамии, в ХIХ–XI вв. до н. э. столица Вавилонии), появились особые группы «торговцев-заемщиков», которые специально ссужали своих коллег, решивших «пуститься в долгое путешествие» (именно так называли тогда операции по импорту-экспорту) и не требовали денег назад в случае кражи или утраты товара во время перевозки.  
       В античном мире работники, занятые на таких строительствах, как египетские пирамиды, замок Соломона (около 970–931 до н.э.) и пр., организовывали кассы взаимопомощи в пользу тех из своих коллег или их семей, которые получали увечья или погибали в результате несчастного случая, что случалось часто.  
       Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права – «Русской правдой», которая дает интересные сведения о законодательстве X-XI вв. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной в случае убийства.

      Например:  
       «Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф, - Авт.) также с помощью округи»  
       «Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной, - Авт.) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого, и он сам за себя тогда платит» (ст. 8).  
       Известный нормативный акт времен Московской Руси – «Стоглав» (1551г.) содержит статьи, предусматривающие государственное страхование. В главе 72 «Об искуплении пленных» говорилось о создании особого фонда в царской казне для выкупа людей, попавших в рабство в результате набегов татар. Средства этого фонда формировались за счет регулярных сборов со всего населения (чем не обязательное страхование?) и расходовались исключительно целенаправленно.  
       Истоки транспортного страхования следует искать в античных Греции и Риме. То древнее страхование чем-то напоминало пари. Мореплаватель оставлял страховщику взнос. Эти деньги должны были пойти пиратам, если мореплаватель угодит в плен и за него потребуют выкуп. Если пиратские корабли обходили галеру стороной, монеты оставались страховщику. Две стороны будто бились об заклад – страховщик уверял, что плен невозможен, мореплаватель настаивал, что пиратская угроза велика и что все можно потерять и остаться без всего груза.  
       Схожие с современными страховыми компаниями были союзы крестьян для взаимного обеспечения на случай пожаров или падежа скота, впервые появившиеся в Исландии в XII веке. Союзы состояли обыкновенно из 20 зажиточных крестьян. В случае несчастья часть убытка оплачивалась материалами и работой, часть - деньгами.  
       Первый известный историкам письменный договор страхования был заключен в 1347году в Генуе, и там же появилось первое именно страховое общество, которое занималось отдельно страхованием грузоперевозок и других различными перевозками.  
      В конце XV века европейцы начали предпринимать крупные путешествия в Азию и Америку, которые привели к «торговой революции» (предшествующей более известной «промышленной» революции).

    Именно  тогда понятия «риск» и «общий фонд» слились воедино.  
       Если небольшой флотилии малых кораблей удастся добраться из Европы, скажем, до Индонезии, торговать там и вернуться с грузом экзотических товаров, существует риск того, что не все корабли завершат плавание. Штормы могут потопить одни суда, на других кончатся запасы продовольствия (или команда полностью погибнет от эпидемии), другие собьются с курса и пропадут, некоторые могут затонуть из-за перегруженности, плохой конструкции или повреждений от древесных вредителей. Людям, которые вкладывали свои средства в такие рискованные операции, представлялось целесообразным разделить между собой риск, чтобы ни один из инвесторов не потерял своих денег полностью из-за того, что именно его корабль будет тем самым единственным пропавшим. Для этого было выработано два интереснейших способа, чтобы этого можно было избежать.  
       Первый состоял в создании совместного предприятия, через которое инвесторы вкладывали деньги в несколько кораблей с общим грузом, распределяя между собой риск убытков и все прибыли, которые могли образоваться в итоге предприятия.  
       Второй путь – это страхование: система, при которой владелец корабля и/или груза (индивидуальное лицо или компания) предлагает денежную сумму другим людям, которые согласны компенсировать ему потери, если данный корабль потерпит неудачу в предпринятом рейсе. Таким образом, совместные (акционерные) общества и страхование стали дополнять друг друга, а не развиваться в конкуренции друг с другом. Группа людей или компании собирали денежные премии в обмен на обещание выплатить возмещение владельцу судна в случае его потери. Эти страховщики создавали общий фонд, который они обещали использовать для выплат страхователям в случае наступления риска.  
       В 1601 году при Парламенте Англии была создана комиссия по разрешению спорных вопросов контрактов всех видов морского страхования.  
       Одна из самых крупных в мире страховых компаний «Ллойд», созданная в Лондоне, с первого дня своего появления тоже была связана с судоходством. В 1688г. Эдвард Ллойд держал кофейню, куда приходили лондонские торговцы и банкиры, чтобы обсудить свои дела в непринужденной обстановке. Там предприниматели, заключавшие с моряками сделки страхования, ставили свои подписи под определенной страховой суммой, которую они обязывались выплатить в обмен на уплату страховых взносов. Таких страховщиков стали называть андеррайтерами.¹ 
       Начальной сферой приложения усилий страховых компаний стало страхование от огня. В густонаселенных городах XVII века большинство домов были деревянными. Огонь обеспечивал отопление и приготовление пищи, свечи использовались для освещения. Поэтому риск пожара в городском доме был высок. В сельской общине, избежавшей урбанизации, все соседи собирались помочь восстановить сгоревший при пожаре дом. Там действовал принцип взаимопомощи. В отличие от этого, на городской улице соседями семьи, потерявшей кров, окажутся, например, ткачи, сапожники, клерки или рыбаки, у которых не будет ни времени, ни умения помочь соседям восстановить уничтоженное огнем жилище. Вместо этого они все готовы уплатить премию страховой компании, которая обещает две вещи: предоставить услуги пожарной команды (т.е. локализацию пожаров для предотвращения их распространения и минимизацию новых пожаров) и выплатить застрахованному лицу возмещение, достаточное для найма необходимых специалистов (строителей, каменщиков, плотников и др.) для устранения повреждений или восстановления сгоревшего дома.

   Существенным  толчком к развитию страхования  имущества от огня явился Большой  Лондонский пожар 1666 года, уничтоживший 13200 зданий в центре Лондона. В 1680 году в Англии открывается первая в истории компания по страхованию от огня. Страховой бизнес становится популярным и выгодным.

    Параллельно со страхованием от пожаров возникли фонды страхования жизни, и к  середине XVII века были созданы страховые компании и взаимные общества, которые занимались также страхованием жизни, что было очень интересно.  
       Чуть позже из классических видов страхования – морского, от огня и страхования жизни, появилось большое разнообразие подвидов страхования.  
        В средние века страховщики были хитры. Так, например, они не страховали произведения искусства, деньги и ценные бумаги. Компенсация утраты этих ценностей была непосильной ношей для любой страховой компании. Сегодня страхуют все, без исключений, не смотря на то, что количество рисков растет и не намерено даже стабилизироваться. Это означает одно: поток клиентов страховых компаний не иссякнет. Страх потерять все заставит их прийти за полисом. Этот страх – движущая сила страхового бизнеса, который дает главное – уверенность в завтрашнем дне. Гарантии в том, что ущерб не станет роковым, а потеря – невосполнимой, могут дать сегодня только страховщики.  
        На сегодняшний день во всех развитых странах мира страховые компании аккумулируют гораздо больше денег, чем банки. Вкладывать деньги в страховые компании выгодно, т.к. для них созданы определенные социальные и финансовые льготы. Так, в развитых странах мира граждане накапливают в страховой системе в 7-8 раз больше своих сбережений, чем в банках. 
 

2.        Развитие страхования  в России

    В России основы государственного страхования  были заложены Стоглавым собором («Стоглав») в 1551 г. В связи с постоянными  набегами крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников  и продавали их в рабство, было принято решение об освобождении пленных соотечественников путем выкупа.

    В главе 72 «Стоглава», которая называлась «О искуплении пленных», оговаривались  формы выкупа, указывался источник денежных средств – царская казна. Однако затрачиваемые на выкуп средства возвращались в казну через ежегодную раскладку этих затрат на все население страны равномерно.

    До  конца XVIII в. в России страховые услуги оказывали иностранные компании. Платежи вносились золотом и уходили за границу. Чтобы изменить эту ситуацию, в 1786 г. в России была установлена государственная страховая монополия, которая носила явно выраженный фискальный характер. Функции государственной страховой организации стала выполнять страховая экспедиция при Государственном заемном банке (1786-1822 гг.). Страхованию подлежали «каменные дома и фабрики» в пределах 75% их оценки. Страховые взносы составляли 1,5% годовой страховой суммы.

    Несколькими годами раньше (в 1781 г.) Екатерина II издала «Устав купеческого водоходства», который содержал положения о морском страховании. При Екатерине II в России также зародилось страхование от огня, получившее в дальнейшем большое распространение. Дело в том, что российские города вплоть до начала XX в. состояли в основном из деревянных строений, которые постоянно подвергались риску быть уничтоженными огнем. Пожары уничтожали торговые лавки, склады, дома, и эти бедствия побуждали развитие страхового предпринимательства.

    В 1827 г. было организовано «Первое российское от огня страховое общество» (1827-1917 гг.), которое получило исключительное право на страхование строений от огня в Москве, Петербурге, Одессе и прибалтийских губерниях. В 1835 г. было создано «Второе российское от огня страховое общество», проводившее аналогичные операции. В этом же 1835 г. в России было положено начало личному страхованию – было организовано частное акционерное страховое общество «Жизнь».²

    Активное  развитие страхового дела в России во второй половине XIX в. связано с  отменой крепостного права, вытеснением  натурального хозяйства товарным производством, развитием промышленности и строительством железных дорог. В этот период в России начал складываться национальный страховой рынок. За короткое время возникло много страховых обществ и товариществ, некоторые просуществовали до начала XX в.

    Проведение  земских реформ во второй половине XIX в. сопровождалось организацией земского страхования в России, которое  осуществлялось как в обязательной, так и в добровольной форме. В 1864 г. было принято «Положение о взаимном земском страховании», которое обязывало каждое губернское земство вести операции по страхованию в своей губернии. Однако для крестьянства страхование было обременительно, поскольку тарифы обязательного страхования предусматривали расходы на содержание страховых отделов земских управ.

    Во  второй половине XIX в. период свободной  конкуренции в страховом деле в России сменился периодом создания страховых монополий. Так, в 1875 г. был  организован Страховой синдикат – первое монополистическое объединение  в России, которое просуществовало до 1918 г.

    В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных страховых  обществ, действовавший почти 100 лет. Иностранные страховые общества подчинялись общей системе государственного надзора за страховым делом.

    В фискальных целях в 1894 г. за финансовой стороной деятельности страховых обществ был установлен государственный надзор, который осуществлялся Министерством внутренних дел. Введена была обязательная публичная отчетность страховых обществ.

    В 1913 г. всеми страховыми обществами России было застраховано имущества на сумму 21 млрд руб., на долю акционерных страховых обществ приходилось 65% этой суммы, земств – 15%, городских обществ взаимного страхования – 8%. Отечественные акционерные общества в 1913 г. собрали 129 млн руб. страховых платежей, иностранные – 12 млн руб.; городские общества взаимного страхования – около 14 млн руб. Доля операций губернского страхования и государственных касс составила 15,5 млн руб. В 1913 г. по всем видам страхования было собрано 204,9 млн руб. страховых платежей. Русские страховые общества владели значительным капиталом (активы составляли 374 млн руб.) и играли большую роль в экономической жизни страны.

    Базой организации страхового дела после  Октябрьской революции 1917 г. послужили  три законодательных акта советской власти:

    - декрет СНК РСФСР от 23.03.18 г.  «Об учреждении государственного  контроля над всеми видами  страхования, кроме социального». Целью данного документа было  недопущение расходования средств  страховых компаний не по назначению. Для осуществления такого контроля был учрежден Совет по делам страхования с исполнительным органом – Комиссариатом по делам страхования;

    - декрет СНК РСФСР от 13.03.18 г.  «Об организации государственных  мер борьбы с огнем», который  имел важное значение для становления страхового дела в России. Общее руководство страховым делом и пожарной охраной возлагалось на Главного комиссара по делам страхования и борьбы с огнем;

    - декрет СНК РСФСР от 28.11.18 г.  «Об организации страхового дела  в Российской Республике». Этим декретом была введена государственная монополия на все виды и формы страхования, частные страховые общества были упразднены.

    В период гражданской войны в России страхование фактически прекратило свое существование, было отменено государственное  имущественное страхование, однако предусматривалось оказание государственной помощи натурой – зерном, скотом, инвентарем.

    Однако  уже в октябре 1921 г. СНК РСФСР  принял декрет «О государственном имущественном  страховании», который фактически положил  начало государственному страхованию в России. Этим декретом предусматривалась организация страхования частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития посевов, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта. В составе Народного комиссариата финансов было организовано Главное управление государственного страхования (Госстрах), на местах были созданы городские и сельские страховые органы. В июле 1922 г. Госстраху было предоставлено право проведения добровольного страхования жизни и страхования от несчастных случаев.

    Становление личного страхования в советский  период начиналось с коллективного  страхования, которое получило быстрое  распространение. Договоры заключали  трудовыми коллективами при обязательном участии не менее 75%, позже доля обязательных участников была снижена до 40%. Предусматривались единая страховая сумма и единый взнос. Страховая сумма первоначально выплачивалась только в случае смерти, позднее стала выплачиваться и при утрате трудоспособности. Однако необязательность врачебного освидетельствования при страховании, снижение квоты участников страхования до 40% постепенно привели к убыточности коллективного страхования. Поэтому в 1936 г. было введено добровольное индивидуальное страхование жизни на случай смерти и дожития до определенного срока без ограничения страховой суммы. Тем не менее коллективное страхование просуществовало до 1942 г.

    В 1940 г. в СССР был принят Закон «Об  обязательном окладном страховании», которым предусматривалось повышение  обеспечения по страхованию колхозных  посевов сельскохозяйственных культур и животных, а также животных в хозяйствах граждан, расширялась ответственность по всем видам страхования имущества, оговаривалось страхование строений граждан в полной стоимости по страховой оценке. Вместе с тем отменялось страхование посевов сельскохозяйственных культур индивидуальных хозяйств.

    В 1958 г. система Госстраха СССР подверглась  организационным изменениям, в частности  страховое дело было передано в ведение  министерств финансов союзных республик.

    В 60-70-е годы в СССР в страховании имущества, жизни и страховании от несчастных случаев все более возрастала роль добровольного страхования. В 1968 г. было введено страхование детей, представляющее собой вариант смешанного страхования жизни, а также установлены новые правила страхования домашнего имущества и средств автотранспорта.

    Заметным  событием в развитии страхования  в СССР было постановление Совета Министров СССР от 30.08.84 г. «О мерах  по дальнейшему развитию государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». Постановлением предусматривалось укрепление материальной базы Госстраха, расширение подготовки специалистов в вузах страны, изменение механизма распределения прибыли и формирования фондов. Расширялся набор видов страхования.

    В 1989 г. в стране было введено добровольное страхование имущества любых  государственных предприятий, работающих в условиях хозяйственного расчета  и обладающих правом юридического лица. Таким образом, в СССР стали формироваться  условия для демонополизации  страхового дела.

    В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение  национального страхового рынка, которое  продолжается до настоящего времени. Законодательную  базу правового регулирования страховой  деятельности заложил закон «О страховании» от 27 ноября 1992г. С принятием этого закона начался новый этап в развитии страхового дела. Вторым основным законодательным документом, регулирующим страховую деятельность, стал Гражданский кодекс (48 глава «Страхование»), который регулирует правовые отношения при страховании.

    В настоящее время на страховом  рынке России работает около 1400 страховых  компаний, состав которых по формам собственности имеет следующие  показатели: смешанная –58 %; частная - 36 %; государственная – 5%; муниципальная  – 1 %.

    Доля  страховых премий, собираемых всеми страховщиками, составляет менее 5% от внутреннего валового продукта, тогда как в странах с развитой рыночной экономикой этот показатель составляет 8-10% от ВВП.

    Перед распадом СССР только в Новосибирской  области действовало более 2,5 миллионов договоров добровольного страхования среди населения, в том числе по страхованию жизни и от несчастных случаев около 1млн. 800 тысяч, страхование имущества у граждан, включая животных, более 800 тысяч. В сельскохозяйственных предприятиях области было застраховано более 1 млн. 300 тысяч объектов страхования.

    В настоящее время в области  всеми страховыми организациями  заключено около 80 тысяч договоров  страхования строений, почти 2 миллиона договоров страхования от несчастных случаев, около 15 тысяч страхования домашнего имущества граждан, тогда как только в Госстрахе области в 1990г. действовало договоров страхования строений почти 160 тысяч, животных – 240 тысяч, домашнего имущества у граждан – более 200 тысяч. Этот показатель свидетельствует о том, что имущество граждан (строения, животные, домашнее имущество) у подавляющего большинства сегодня не застраховано. Основная причина, конечно, в неплатёжеспособности населения. Однако и в том, что большинство страховщиков совершенно не обеспечивают страховой защитой сельское население из-за нерентабельности организации страхования на селе.

    Выход из этой ситуации – пересмотр органами власти отношения к организации  страховых услуг в сельской местности (например, льготное налогообложение  для страховщиков, работающих в сельских районах и т.д.).

    ЦСИ Росгосстрах опубликовал прогноз  развития российского страхового рынка  в 2010–2013 годах и на более длительную перспективу.

    Ожидается не очень высокий темп роста страховой  премии, так как экономическая  ситуация в стране не изменится коренным образом в положительную сторону, в ближайшие несколько лет мировая и российская экономики будут находиться в целом в состоянии медленного, неустойчивого роста. Так что заметного реального роста страхового рынка в России в ближайшие несколько лет ожидать не приходится. ³

    По  прогнозу к 2050 году Россия достигнет  ВВП на душу населения в размере 30 тыс. долл. в год (в ценах 2009 года), что примерно соответствует сегодняшнему среднему значению ВВП на душу населения  по странам ЕС. Общий сбор страховых премий в России к 2050 году вырастет более чем в семь раз, до 7,7 трлн рублей (в ценах 2009 года), против 1 трлн в 2009 году. Доля страховых премий в ВВП поднимется с нынешних 2,5% до 6%, что положительно для страховых организаций. 
       Андрей Кигим, глава Всероссийского союза страховщиков (ВСС), заявил, что может предоставить ведомствам свои предложения по реализации поручений президента РФ Дмитрия Медведева в отношении страхового рынка.

    Дмитрий Медведев по итогам совещания 30 августа 2010 года, посвященного вопросам страхования в России, утвердил перечень поручений. Поручения коснулись ряда ключевых сегментов страхования – страхования имущества и жизни, страхования от огня, а также ряда других важных моментов – типизации и стандартов договоров по основным видам личного и имущественного страхования, разработки комплекса мер по повышению доверия к страхованию со стороны потребителей, стимулирования интересов граждан к добровольному страхованию, а также ряда других вопросов.

    В России темпы роста изначально шло не так быстро как в других странах, но с развитием, страхование начинает охватывать все сферы деятельности человека и в скором времени в нашей стране будет застраховано почти все. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 Понятия и функции  страхования 

2.1 Основные понятия  в страховании 

    В соответствии с Законом РФ “Об  организации страхового дела в Российской Федерации” (принят в порядке внесения изменений в Закон РФ “О страховании” от 22 ноября 1992 г.) от 31 декабря 1997г. под  страховой деятельностью следует понимать деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). За счет этих фондов осуществляется возмещение убытков и выплата страховых сумм участвующим в страховании лицам при наступлении страхового случая.

    Страхователи — юридические или дееспособные физические лица, заключившие со Страховщиками договоры страхования либо являющиеся Страхователями в силу закона. Страхователь заключает договор страхования, страхуя свой собственный интерес или интерес третьей стороны, уплачивает для этого страховые премии (платежи, взносы) и имеет право по закону или по договору страхования получить страховое возмещение, если наступает страховой случай. Бывает и так, что Страхователь не сам получает страховое возмещение, а занимается этим третья сторона.

    Застрахованный — это физическое лицо, в отношении которого Страхователем заключен договор личного страхования. В договоре предусматривается выплата страхового обеспечения при наступлении определенных неприятных событий. При заключении индивидуального договора страхования Застрахованным также может являться и сам Страхователь. При страховании работников за счет предприятия. Застрахованные не являются Страхователями. В этом случае Страхователем является юридическое лицо - работодатель. При этом согласие сотрудников на заключение договора страхования может и не потребоваться.

    Выгодоприобретатель — опять же это клиент, но от застрахованного или страхователя отличается тем, что не является ни тем, ни другим. Это лицо, назначенное застрахованным для получения страховой суммы в случае своей смерти. В имущественном страховании выгодоприобретателем может быть любой собственник, если имущество, принадлежащее ему, застраховано другим лицом в его пользу. Например, человек застраховывает снятую квартиру — он является страхователем имущества, сданного ему в аренду. Получателем страхового возмещения может быть собственник имущества. Он и будет выгодоприобретателем. В случае получения кредита на покупку того или иного имущества, например автомобиля, Выгодоприобретателем по полису назначается банк-кредитор.