Понятие и организация денежного обращения. 2
СОЦИАЛЬНО-ПРАВОВОЙ
ИНСТИТУТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
БЕЗОПАСНОСТИ РФ
Кафедра
менеджмента
кУРСОВАЯ
РАБОТА
по дисциплине «Финансы и кредит»
на тему:
«Понятие и организация
денежного обращения»
А.Я. Ерсак
Подпись _____________
Проверила: Алпацкая И.Е.
Подпись _____________
Домодедово
2011
Содержание
Введение
Глава
1. Денежное обращение
и денежная система
1.1. Понятие денежного обращения 5
1.2. Денежная система
Вывод
Глава 2. Денежная масса. Закон денежного обращения. Скорость
Обращения
денег
2.1. Денежные агрегаты
2.2. Закон денежного обращения
Вывод
Глава 3. Денежное обращение и денежная система РФ 35
3.1. Денежная система
РФ
3.2. Особенности и методы регулирования денежного
обращения в РФ
Вывод
Заключение
Список
используемой литературы
Введение
Актуальность темы данной курсовой работы в первую очередь обусловлена тем, что оборот денежных средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия любой собственности.
Современная экономика любого
государства представляет
Хозяйственная деятельность
в национальной экономике
представляет собой сложное переплетение
многообразных производственных, инвестиционных
и торговых процессов, а также тесно связанных
с ними
накопления капитала, формирования и использования
кредитных средств. Установление определенной
согласованности между этими процессами,
их стабильное взаимодействие, является
необходимым условием для
поддержания непрерывности хозяйственного
оборота, общественного воспроизводства
в целом, закономерной предпосылкой устойчивого
экономического роста. В рыночной экономике
указанная согласованность достигается
во многом благодаря деньгам, играющим
роль универсальной связи между субъектами
экономики и опосредствующим
практически все хозяйственные процессы
и сделки.
Особую роль деньги играют
в рыночной экономике, являясь
важнейшим ее атрибутом. Деньги
- это средство выражения
универсальное воплощение ценности в
формах, соответствующих данному уровню
товарных отношений.
Особенностью денег является то, что они находятся в постоянном движении - осуществляют непрерывный оборот, в ходе которого обслуживают многочисленные процессы реализации товаров и услуг, накопления капитала и формирования сбережений а также используются при платежах по финансовым операциям (сделки с ценными бумагами, кредитные сделки) и нетоварных платежах (налоги, сборы, ренты, штрафы и др.).
С помощью потока денег в наличной и безналичной формах - денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны за определенный период, - обеспечиваются реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике. Правильная организация денежного оборота - условие эффективного управления экономикой.
Вышеизложенными
Цель курсовой работы - рассмотреть систему
денежного оборота.
Основными задачами работы являются:
- раскрыть понятие и сущность денежного оборота;
- дать характеристику сущности наличного и безналичного денежного оборота;
- выявить проблемы организации регулирования наличного и безналичного оборотов в России.
Глава 1. Денежное обращение и денежная система
Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение.
Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.
Началу движения денег предшествует их
концентрация у субъектов. Они сосредоточиваются
в кошельках населения, в кассах юридических
лиц, на счетах в кредитных учреждениях,
в казне государства. Чтобы зародилось
движение денег, необходимо возникновение
потребности в деньгах у одной из двух
сторон. Спрос на деньги возникает при
осуществлении сделок, деньги нужны для
обращения, платежей за товары и услуги.
Их объем определяется номинальным валовым
внутренним продуктом. Чем больше общая
денежная стоимость товаров и услуг, тем
больше требуется денег для заключения
сделок. Спрос на деньги предъявляют и
для накопления, которое выступает в разных
формах: вкладах в кредитных учреждениях,
ценных бумагах, официальных государственных
запасах.
1.1 Понятие денежного обращения
Денежное обращение представляет собой циркулирование денежных потоков в наличной и безналичной форме. Такое циркулирование возможно благодаря тому, что у кого-либо есть избыток денег (предложение), а кто-то ощущает потребность (предъявляет спрос). Денежное обращение обслуживает поток товаров, работ и услуг, и именно через него осуществляется функционирование финансовой системы (накопление и перераспределение ресурсов).
Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную.
Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые Центральным Банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпуска денег (около 10%) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелко-купюрные бумажно - денежные знаки — казначейские билеты.
Безналичное денежное обращение — это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов. В некоторых странах в обращении используются казначейские векселя, сертификаты, другие инструменты.
Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке — непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.
С совершенствованием платежно-расчетных отношений менялось и соотношение между наличными и безналичными сферами денежного обращения. До конца XIX в. преобладали платежи наличными деньгами. В современных условиях удельный вес наличных денег, особенно в промышленно развитых государствах, невелик.
В настоящее время теорией выделяются следующие виды денег, начиная от самых ранних и заканчивая существующими сегодня.
- Металлические (полноценные или действительные) деньги;
- Бумажные деньги (знаки стоимости, представители полноценных денег);
- Кредитные деньги (знаки стоимости, заместители действительных денег).
Металлические деньги являются действительными деньгами, т.е. деньгами у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости или стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) позволили перейти от товарно-счетного всеобщего эквивалента к товарно-весовому. Этнограф Бастиан, посетивший Бирму в начале XIX века свидетельствовал, что когда в Бирме отправлялись на рынок, то запасались куском серебра, молотком, резцом, весами и гирями. Платой за товар было серебро, нужное количество которого отрубалось тут же на рынке.
Более поздним этапом развития металлического денежного обращения стало появление монеты , позволившей от весовых пропорций при обмене товара измерении его стоимости перейти к металло-чеканному всеобщему эквиваленту . Монета есть некоторое гарантированное количество металла, обладающее установленными законом отличительными признаками. Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась). Лицевая сторона монеты называется аверс, оборотная - реверс и обрез - гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.
В большинстве стран действительными деньгами стало золото. Причиной этому стали свойства этого металла, делающие его наиболее пригодным для выполнения функций денег:
- редкость;
- портативность (большая концентрация стоимости);
- однородность по качеству;
- делимость и соединяемость без потери ценности;
- сохраняемость (высокая степень сопротивляемости внешним физико-химическим воздействиям).
Следует отметить, что не все металлические деньги являются полноценными. Так знаками стоимости являются стершаяся монета из благородного металла, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов (меди, алюминия).
Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег, их количество в обращении определяется стоимостью золотого запаса государства. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заменители ранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет, исходя из следующих посылов:
1) по причине объективной необходимости:
• золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;
• золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;
• золотое обращение не обладало экономической эластичностью (способностью быстро расширяться и сжиматься).
2) из особенностей функционирования денег как средство обращения. Появление бумажных денег происходит в три этапа.
• 1 этап - стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;
• 2 этап - сознательная порча государством металлических монет, т.е. сознательное снижение содержания благородных металлов в монете с целью получения дополнительного дохода в казну (История знает очень много примеров порчи монет. Так, например, французский король Филипп IV Красивый получил и еще одно прозвище - фальшивомонетчик. В России с 12 по 18 век содержание серебра в рубле снизилось с 48 золотников до 4 золотников 21 доли.);
• 3 этап - выпуск государством бумажных денег с принудительным курсом.
Первые бумажные деньги появились в Китае в эпоху царствования династии Тан (618-907 гг.) Известно, что в 751 году данные деньги вышли из обращения вследствие обесценения после поражения в войне с тибетцами. В Персии бумажные деньги были выпущены в 1294г., Японии - 1337г., Франции - 1571г., США - 1690г., России - 1769г. при Екатерине II .
Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишены самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства.
Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казначейство, либо центральные банки. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов. Бумажные деньги представляют эмиссионный всеобщий эквивалент .
Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого обращения, так как выпуск денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах, и отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. Поскольку выпуск бумажных денег осуществляется государством, то именно его потребности в деньгах для покрытия собственных расходов, определяют размеры эмиссии бумажных денег. Поэтому наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией.
Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок. Кредитные деньги являются представителями денежного капитала, они появляются не из обращения, а из производства, из кругооборота капитала. В отличии от функционирования бумажных денег величина кредитных денег в обращении определяется не реальными золотовалютными резервами государства, а кредитами. Кредитные деньги выпускается как частными юридическими лицами, так и государством в лице центрального банка.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель - акцептованный вексель - банкнота - чек - электронные деньги - пластиковые карточки.
Вексель - первый вид кредитных
денег, возникший в результате торговли
в кредит. Вексель - это документ, составленный
по установленной законом форме и содержащий
безусловное абстрактное (без относительно
вида сделки) письменное долговое обязательство.
Виды векселей:
- коммерческие, возникающие на основе торговой сделки.
Разновидности коммерческого векселя:
Простой (соло-вексель) - это письменное долговое обязательство должника об уплате в указанный срок определенной суммы денег владельцу векселя;
Переводной (тратта) - это приказ кредитора (векселедателя-трассанта) должнику (трассату) об уплате определенной суммы требуемому третьему лицу (ремитенту) в указанный срок. Т.о. трассант переводит свой долг перед третьим лицом на трассата;
Финансовые, возникающие из предоставления в долг определенной суммы денег (их разновидностью является казначейский вексель, где должником выступает государство);
Дружеские - безденежные векселя не связанные с какой-либо конкретной сделкой, а выписанные контрагентами друг другу с целью получения денежных средств путем учета в коммерческих банках;
Бронзовые - векселя, не имеющие реального обеспечения.
Акцептованный вексель - это вексель, гарантированный к оплате третьим лицом (чаще всего банком).
Банкнота - доминирующая форма кредитных
денег, выпускаемая в настоящее время
Центральным Банком и имеющая кредитное
обеспечение (векселя, ценные бумаги государства).
Банкноты являются бессрочными долговыми
обязательствами государства и благодаря
своей государственной гарантии становятся
общепризнанным всеобщим эквивалентом.
Эмиссия банкнот имеет 3 канала обеспечения:
- Банковское кредитование хозяйства (банкноты эмитируются под вексельное обеспечение);
- Банковское кредитование государства (банкноты эмитируются под долговые обязательства государства);
- Золотовалютные резервы (банкноты эмитируются под прирост запасов золота и валюты в центральном банке).
Имея одну природу с векселем, банкнота существенным образом отличается от него по следующим признакам:
- срочность (вексель срочное долговое обязательство, банкнота бессрочна);
- гарантия (вексель гарантируется отдельным частным лицом, банкнота - государством);
При рассмотрении банкноты как формы кредитных денег существенным является рассмотрение отличий банкноты от бумажных денег. При анализе будем использовать понятие классическая банкнота - первая форма банкноты, имеющей двойное обеспечение (коммерческую гарантию, на основе учета векселей и золотую гарантию, обеспечивавшую ее обмен на золото):
- По происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средство обращения, банкнота из функции - средство платежа;
- По методу эмиссии - бумажные деньги выпускает казначейство, банкноту - центральный банк.
- По возвратности - по истечении срока векселя, под который выпущены банкноты, возвращаются в банк, бумажные деньги остаются в сфере обращения;
- По разменности - банкнота разменивалась на золото и серебро, бумажные деньги всегда были не разменными.
В современных условиях банкнота является не разменной на золото, что делает ее похожей на бумажные деньги.
Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Впервые чеки возникли в Англии в 1683 году.
Различают 3 основных вида чеков:
- именной - на определенное лицо без права передачи;
- предъявительский - без указания получателя;
- ордерный - на определенное лицо, но с правом передачи посредством передаточной надписи (индоссамента) на обороте документа.
Электронные деньги возникли в результате механизации и автоматизации банковских операций, перехода к использованию ЭВМ. Внедрение ЭВМ позволило прейти от бумажных носителей информации в денежной сфере, к электронным базам данных и осуществлением платежей через внесение электронных записей. Денежный платеж приобрел форму электронного импульса. Электронные деньги не являют собой новый вид или разновидность денег, так как в его основе лежит обычное депозитное обращение, основанное на изначальном внесении лицом, совершаемым платеж, определенной суммы кредитных денег.
Причинами перехода к электронным деньгам стали:
- экономия на издержках обращения;
- ускорение расчетов;
- повышение уровня банковского обслуживания.
Пластиковые карточки - именной денежный документ, удостоверяющий наличие счета ее владельца в кредитном учреждении и дающий право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами. Пластиковая карточка представляет собой электронную альтернативу наличным деньгам и чекам. Пластиковые карточки характеризуются большим многообразием.
1.2
Денежная система
Денежная система представляет собой устройство денежного обращения в стране, которое сложилось исторически и закреплено национальным законодательством. Она сформировалась в XVI - XVII веках с возникновением и утверждением капиталистического производства, централизованных государств и национальных рынков. В соответствии с развитием товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.
Денежная система Российской
Федерации – это форма
Официальной денежной единицей
Российской Федерации,
Денежные системы прошли
Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.
В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов (Рис.1):
- системы металлического обращения;
- системы бумажно-кредитного обращения.
Денежные системы
