Содержание: 

    Введение……………………………………………………………….        3

    Глава 1. Понятие и роль банковской системы  в экономике России..       4

1. Сущность и основные функции банков……………………….    4
2. Понятие банковской системы и ее элементы………………….   6

    1.2.1.     Сущность и механизм депозитного (банковского)

                  мультипликатора. Денежный мультипликатор. ........................     8

    Глава 2. Банковская реформа в  России и  становление

                  современной банковской системы……………………............     27 

    2.1.         Особенности построения банковской системы России.........     27

    2.2.         Развитие современной банковской  системы…………………    32

    2.3.        Проблемы и перспективы развития  банковской системы……   42

    Заключение…………………………………………………………….        47

    Список  используемой литературы…………………………………...        50 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                  Введение

    Сейчас  невозможно  представить гармонично развитое государство  без разветвленной  сети банков. И действительно, банки играют в современной  экономике  роль многочисленных сердец,  с помощью которых возможно развитие и становление экономико-политической  мощи  государства.  Именно экономико-политической, так как еще не создана политическая доктрина, в которой экономика рассматривалась бы отдельно  от политики. На сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства.

    Но, как правило, в  прямом  подчинении  правительству  находится один центральный банк, к примеру, Федеральный Банк ФРГ, а остальные банки только руководствуются его рекомендациями. И федеральное Германское правительство не может напрямую воздействовать на все банки Германии.  Воздействие на них возможно через правительство той земли,  к которой они "прикреплены".  Таким образом,  правительство не может жестко диктовать свои условия (часто руководствуемые  политическими мотивами правящей партии) банкам.

    До  недавнего  времени  у нас банковская деятельность целиком и полностью  определялась внутренней политикой  КПСС. Но, в связи с политико-экономическими  преобразованиями,  в  нашей стране появилось множество негосударственных банков,  деятельность которых регулируется с одной стороны - объективными экономическими законами, а с другой - письмами Центробанка и несовершенным пока законодательством.

    Современные российские банки развиваются очень  высокими темпами,  если учесть, что первые негосударственные финансовые институты появились в 1988 г.,  то появление в 1993 г. кредитных карточек как на магнитных,  так и на электронных носителях,  можно рассматривать как большой прогресс.

    Целью данной курсовой работы является изучение роли банковской системы в экономике  современной России. Для  этого  необходимо решить ряд задач:

1. рассмотреть понятие и структуру современной банковской системы;
2. охарактеризовать этапы развития банковской системы;
3. определить круг проблем и перспективы развития банковской системы Российской Федерации.

    Глава 1. Понятие и роль банковской системы  в экономике России

1. Сущность и основные функции банков.

    Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда так или иначе соответствовала степени развитости товарно-денежных связей в экономике.

    Элементы  развития банковской деятельности в  той или иной мере отмечаются в  Италии, Греции, Египте и других странах  задолго до новой эры. Первоначально  банковские операции сводились к  покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдачу ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы начинают выполнять расчеты и другие операции.

    По  мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Появлялись свободные  денежные ресурсы, которые аккумулировались и в виде ссуд направлялись промышленным и торговым капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая, как управление капиталом, приносящим проценты.

    Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность влиять на него. Из небольших учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных стимуляторов развития общественного производства.

    В дополнение к традиционным задачам  банков – организация денежного оборота и кредитных отношений – в их функции входят также осуществление финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении народно-хозяйственных программ, ведут статистику.  Как писал К. Маркс, банковская система по своей формальной организации и централизации «представляет собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства».

    Банки, таким образом, - это следствие развития кредита, а кредит является фундаментом по отношению к банкам. Банк – это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные, расчетные операции и их совокупности концентрируются в едином центре. Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в., когда так называемая Монетарная контора начала осуществлять первые банковские операции.

    Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    Сущность  банка полнее раскрывают его функции.

    Первой  и основной функцией банка является функция  собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать, ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банки собирает не только свои, но и чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие временно свободные средства. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы сохраняется за первоначальным кредитором (клиентами банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение – лицензия.

    Вторая  функция банка – функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственых субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит  оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется прилив денежных средств и капиталов одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

    Третья  функция банка – посредническая, в соответствии с которой деятельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.

    Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права выдавать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск невозврата кредита, связаный прежде всего с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.

    Таким образом, банк - это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.

    Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в  будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном всей экономической жизни.

2. Понятие банковской системы и ее элементы.

    Если  в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями. Считается, что в развитых рыночных странах - Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. - банковские системы возникли и созрели давно.

    Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

    Действующие в стране банки могут иметь  одноуровневую и двухуровневую организацию.

    Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус - это центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк.

    Необходимость создания двухуровневой системы  банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

    В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные  функции. Однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

    Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Центральный банк - это прежде всего посредник между государством и экономикой. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные (Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.). Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.

    В конце XIX - начале XX в. в большинстве  стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике -защищать покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.

    Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

    Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот; является банком банков; банкиром правительства; проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

    За  центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

    1.2.1  Сущность и механизм  депозитного(банковского)  мультипликатора.Денежный  мультипликатор.

    Механизм  эмиссии действует на основе банковского (кредитного, депозитного) мультипликатора¹.

    Банковский  мультипликатор представляет собой процесс увеличения денег на депозитных счетах коммерческих банков в процессе их движения от одного коммерческого банка к другому. Для увеличения количества денег необходим механизм кредитования.

    Рассмотрим упрощенную модель при следующих допущениях: все свободные ресурсы банк использует для предоставления кредитов, банк может привлечь ресурсы для кредитования в виде депозитов либо от центрального банка (при получении централизованного кредита либо при покупке у него государственных ценных бумаг - механизм регулирования, широко используемый в США), существует только один вид депозитов - до востребования, норма резервирования по которым  d = 20% (максимальная норма резервирования, установленная Центральным Банком России), все средства населения и организаций хранятся на депозитах и в начале процесса у банков нет свободных ресурсов.

    Допустим, что Банк 1 получил централизованный кредит от центрального банка, либо продал центральному банку государственные  ценные бумаги на сумму ΔR. Если эта сумма зачисляется на резервный счет банка, то это приводит к возникновению избыточных резервов банковской системы (так происходит в США). Если сумма зачисляется на корреспондентский счет банка, то у банка появляются ресурсы, которые он также может использовать для выдачи кредита. Кредит зачисляется на счет получателя кредита и вызывает увеличение депозитов на эту же сумму D₁ = ΔR. Получатель кредита может перечислить эту сумму за товары или услуги, либо оставить на своем счете. Банки, в которых будут находиться эти деньги, должны будут увеличить свои обязательные резервы в центральном банке на сумму R₁ = d·ΔR. Остальные средства будут использованы для выдачи новых кредитов, что в свою очередь приведет к увеличению суммарных депозитов в банковской системе на сумму D₂ = (1-d)·ΔR.

    Теперь  банки обязаны снова увеличить  свои резервы в центральном банке  на сумму  R₂ = d· (1-d)·ΔR, оставшуюся сумму выдать в качестве кредита, что опять привете к увеличению общего объема депозитов на D₃ = (1-d)·(1-d)·ΔR . Примем допущение, что этот процесс нарастания депозитов происходит бесконечно. Однако, на каждом цикле сумма прироста депозитов уменьшается в геометрической прогрессии, поэтому общее увеличение депозитов является конечной величиной:

    - формула для суммы бесконечной  геометрической прогрессии, известная  с начальной школы. Для нормы  резервирования  20% получается, что  суммарное увеличение депозитов  банковской системы в 5 раз  больше, чем первоначальная сумма  избыточных резервов (=свободных ресурсов) банковской системы. Общее увеличение обязательных резервов банковской системы:

    Общее увеличение обязательных резервов оказывается  равно первоначальному увеличению свободных ресурсов банков

    Таким образом, получается, что центральный банк получает в виде резервов ту же сумму, которую он первоначально выдал банку в виде централизованного кредита (или при покупке ценных бумаг). Общая сумма депозитов (и денежная масса) при этом увеличивается значительно сильнее благодаря работе механизма мультипликации: .

    Таким образом коммерческие банки осуществляют безналичную денежную эмиссию в  экономике, а центральный банк управляет  этим механизмом путем установления нормы обязательных резервов и управления свободными резервами банковской системы (выдача централизованных кредитов, покупка и продажи ценных бумаг и валюты).

    Уточненная  модель депозитного мультипликатора ² трактуется в   экономической литературе так.

    Снимем  два предыдущих допущения. Во-первых, будем считать, что банки не все свободные ресурсы используют для выдачи кредитов, а оставляют какую-то часть дополнительно полученных депозитов (=e·ΔD) на непредвиденные случаи (например, возможность выдать кредит на более выгодных условиях). Во-вторых, будем считать, что часть дополнительных кредитов снимается в виде наличных ΔC =c·ΔD.

    Оба эти факта уменьшают величину депозитного мультипликатора. Аналогичные  рассуждения приводят к соотношению: . При этом сумма обязательных резервов банковской системы в центральном банке возрастает на , а количество наличных денег на ΔC =c·ΔD .

    Если  предположить, что доля избыточных резервов e = 5%, а отношение наличных денег к депозитам c = 37% (примерно соответствует состоянию на октябрь 2003 года в России), то величина депозитного мультипликатора  будет равна .

    Механизм  банковского (депозитного) мультипликатора  приводит к увеличению совокупной денежной массы. Центральный банк управляет  денежной массой, изменяя свободные  резервы и объем наличных денег.

    Сумма банковских резервов и наличных денег  называется денежной базой: MB = TR + C, изменение денежной базы: ΔMB = ΔTR + ΔC. Сумма депозитов и наличных денег является денежной массой: M = D + C, изменение денежной базы: ΔM = ΔD + ΔC

    Из  предыдущих выводов следует соотношения³:

    Величина  называется денежным мультипликатором и показывает, насколько увеличивается денежная масса в экономике при увеличении денежной базы (управление которой осуществляет центральный банк). При тех же значения коэффициентов получается значение денежного мультипликатора для Российской кредитной системы: .Полученное значение денежного мультипликатора близко к реальному соотношению денежной массы (по методологии денежного обзора ЦБР, включая средства на депозитах до востребования и срочных депозитах в рублях и в валюте) и денежной базы в России. За период с начала 1996 по октябрь 2003 года реальное среднее значение денежного мультипликатора - 2,27. Скорее всего, большая, чем расчетная величина денежного мультипликатора является отражением того факта, что принятая для расчета норма обязательных резервов является максимальной и применяется не для всех видов депозитов.  
 

    Диаграмма 1 Денежный мультипликатор в России (1996-2003 годы)

    Из  приведенной диаграммы⁴ (источник данных –Сайт Центрального Банка России), кроме вывода о примерном постоянстве денежного мультипликатора, можно сделать наблюдение о значительном росте денежной массы за последние годы. Относительное увеличение денежной

массы с начала 2002 года на 1.10.2003 составило 68% (соответствует 35% годовых) при инфляции по данным Госкомстата 13% и росте  ВВП 7-8% годовых. Это говорит о  том, что либо рассчитанная ГКС инфляция занижена более, чем в два раза (рост цен в строительстве, например, составляет именно 20-30% годовых), либо в ближайшем будущем экономику России ожидает существенное увеличение инфляции.

    Центральный банк не имеет дела непосредственно  с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

    Принимая  на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает  им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней  инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

    Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются правительственные расходы.

    В условиях хронического дефицита государственных  бюджетов многих стран усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.

    Центральный банк от имени правительства регулирует резервы иностранной валюты и  залога, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.

    Необходимо  подчеркнуть, что все функции  центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента.