Понятие и структура современной кредитной системы Российской Федерации

Содержание

Введение

Кредитная система это важнейший ресурс экономического роста. Ее укрепление является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной.

Выбранная тема является актуальной, т.к. в настоящее  время кредитная система РФ имеет  различные проблемы, такие как:

- недостаточное  кредитование - одна из серьезнейших  проблем отечественной экономики, возникающая в результате крайне неравномерного распределения финансовых ресурсов по территории страны, в связи с чем за пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с острейшим дефицитом средств.

-  продолжают  существовать мелкие коммерческие  банки, которые из-за слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов:

• монопольное, ничем не ограниченное положение на банковском рынке продолжает занимать Сберегательный банк;
• отсутствие реальных условий для развития рынка корпоративных ценных бумаг в качестве основы для функционирования инвестиционных банков;
• отсутствие реальной законодательной базы для регламентации рынка специализированных небанковских институтов и др.

Все эти  проблемы существенным образом тормозят развитие кредитной системы России на пути ее скорейшего приближения  к состоянию кредитных систем промышленно развитых стран и  поэтому требуют скорейшего их решения.

Объект  исследования: понятие и структура современной кредитной системы РФ.

Предмет исследования: кредитная система Липецкой области.

Целью данной работы является рассмотрение особенностей формирования современной кредитной системы в России.

Чтобы реализовать  поставленную цель, нам надо рассмотреть  следующие задачи:

• сущность кредитной системы и ее роль в экономике страны,
• современное состояние кредитной системы на примере Липецкой области,
• совершенствование кредитной системы в РФ.

Глава 1 Сущность кредитной системы и  ее роль в экономике

1.1 Понятие и функции кредитной  системы

Современное понятие кредитной системы может  быть истолковано двояким образом. Кредитная система государства представляет собой, с одной стороны, сеть финансово-кредитных учреждений организующих кредитные отношения, а с другой это совокупность кредитных и расчетных отношений, которые представлены различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.

Различают два понятия кредитной системы:

1) совокупность  кредитных отношений, форм и  методов кредитования (функциональная  форма);

2) совокупность  кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих  свободные денежные средства  и предоставляющих их в ссуду  (институциональная форма).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

Кредитная система — более широкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих  в стране.

Современная структура кредитной системы  состоит, как правило, из трех звеньев:

Центральный банк.

Банковский  сектор, который включает в себя коммерческие банки, сберегательные, инвестиционные, ипотечные, специализированные отраслевые банки.

Специализированные  небанковские кредитно-финансовые учреждения. Круг операций специфичен и ограничен. Это инвестиционные компании, финансовые, кредитные союзы, трастовые (доверительные), благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, страховые компании, ломбарды, пенсионные фонды.

На становление  и развитие кредитной системы  основное влияние оказывает государство, регулируя деятельность финансово-кредитных учреждений. Основными направлениями государственного регулирования являются:

• политика центрального банка по отношению к финансово-кредитным учреждениям;
• налоговая политика государства на всех уровнях власти;
• участие государства в деятельности кредитных учреждений;
• законодательное регулирование деятельности учреждений кредитной системы.

Банковская  система - ключевое звено кредитной  системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций. Классические банковские операции:

• привлечение вкладов юридических и физических лиц;
• предоставление аккумулированных средств в виде ссуд на условиях платности, срочности, возвратности;
• осуществление расчетов.

В настоящее  время круг банковских операций существенно  расширился, и граница между коммерческими  и специализированными банками  становится все менее различимой.

Единым  координирующим органом банковской системы является Центральный (эмиссионный) банк. Возможны 2 принципа построения банковской системы - одноуровневая и двухуровневая.

В рамках одноуровневой системы все кредитные  институты, включая Центральный  банк, находятся на одной ступени  иерархии и выполняют одни и те же кредитно-расчетные функции. Такая  структура характерна либо для экономически слаборазвитых стран, либо для стран с административно-командной системой управления.

Двухуровневая банковская система, принятая в большинстве  стран с развитой рыночной экономикой, означает взаимоотношения между банками в 2-х плоскостях. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком (руководящий и координирующий центр) и низовым звеном - коммерческими и специализированными банками; по горизонтали - равноправные партнерские отношения внутри низового звена. При этом Центральный банк остается банком только для кредитных учреждений и правительственных структур.

В качестве альтернативного варианта иногда называют 3-уровневую структуру кредитной  системы- Центральный банк, коммерческие банки и банки, осуществляющие долгосрочное кредитование¹.

Центральный банк страны выполняет функцию посредника между государством и экономикой и является главным звеном банковской системы любого государства. Действуя на макроуровне, Центральный банк проводит политику, учитывающую интересы государства в целом (стабилизация экономики, товарно-денежная сбалансированность) и не ставит целью получение прибыли.

Основными правовыми формами организации  Центрального банка в современных условиях могут являться:

• унитарный Центральный банк со 100%-ным участием государства;
• акционерное общество, часть акций которого может принадлежать государству;
• объединение ассоциативного типа (с участием или без участия государственных структур);
• система независимых банков, в совокупности выполняющая функции Центрального банка.

Основные  функции Центрального банка:

• эмиссия и контроль денежного обращения;
• организация национальной расчетной системы;
• хранение резервов коммерческих банков;
• кассовое исполнение государственного бюджета;
• кредитование правительства и управление государственным долгом (через операции на открытом рынке);
• выполнение роли "кредитора последней инстанции" для коммерческих банков;
• определение приоритетных целей и задач кредитно-денежной и валютной политики и их реализация;
• нормативное регулирование деятельности банковской системы и надзор за деятельностью кредитных организаций .

1.2 Характеристика современного состояния  кредитной системы РФ

В настоящее  время структура кредитной системы  России выглядит следующим образом:

1.  Банк  России.

2.  Банковская  система:

-  коммерческие  банки;

-  Сберегательный  банк России;

- иные специализированные  банки.

3. Специализированные  кредитно-финансовые институты:

-  страховые  компании;

-  негосударственные  пенсионные фонды;

-  инвестиционные  компании;

- финансово-строительные  компании¹.

Ведущим звеном в кредитной системе России является банковская система. Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру, взаимоотношения между банками в которой протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Она включает в себя Банк России, который представляет собой I (верхний) уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков — II уровень (рис. 1).

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране.

Рисунок 1 - Организационная структура банковской системы России

Деятельность  Банка России осуществляется в соответствии с Федеральным закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ №218-ФЗ от 22.09.2009). Организационно-правовая форма Центрального Банка представляет собой унитарный банк со 100%-ным участием государства в его капитале.

Центральный Банк – самостоятельная, но подконтрольная государству кредитная организация, в основные задачи и функции которой входят:

• обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения), определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль;
• обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, установление правил бухгалтерского учета, организация банковского аудита, надзор за деятельностью банков, кредитор последней инстанции коммерческих банков, проведение банковских операций по поручению Правительства).

Он может  проводить банковские операции, необходимые  для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Их деятельность осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ от 27.12.2009 N 352-ФЗ).

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» к кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк  — кредитная организация, которая по российскому законодательству в отличие от всех других финансовых посредников имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение  во вклады денежных средств  физических и юридических лиц; 

2) размещение  этих средств от своего имени  и за свой счет на условиях  возвратности, платности и срочности;

3) открытие  и ведение банковских счетов  физических и юридических лиц. 

Рисунок 2 –  Структура кредитной системы

Коммерческие  банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка. ЦБ РФ устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.

Банковская  система РФ представлена как универсальными банками, так и специализированными. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями.

Применительно к России среди последних можно  выделить следующие виды специализаций  и банки-представители:

• Отраслевая: земельные, торговые, строительные, промышленные, дорожные, конверсионные, связи и информации, культуры и искусства;
• Субъективная: «АвтоВАЗбанк», «БратскГЭС стройбанк».
• Территориальная: «Дальневосточный», «Кубаньбанк».
• Территориально-отраслевая: «Сибирьгазбанк», «Юганскнефтебанк».
• Функциональная: инновационные, инвестиционные, сберегательные, кредитные, ипотечные, трастовые и т.д.
• Территориально-функциональная:«Стройинвестбанк», «Инвестторгбанк».
• Национально-религиозная, экологическая и др.

По способу  формирования уставного капитала банки  подразделяются на акционерные (ОАО  и ЗАО) и общества с ограниченной ответственностью ООО.

Кроме банков банковские операции могут осуществлять и организации, которые называются небанковскими кредитными организациями.

Небанковская  кредитная организация — это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России¹.

Небанковские  кредитные организации (НКО) - относительно новый для России финансовый институт. До настоящего момента НКО не столь  распространены в нашей стране, хотя старейшие из них ведут свою историю с 1993 г. (на 01.10.2010г. в России действует 61 НКО). Причина тому - скудный набор услуг, которые они могут оказывать своим клиентам. Номенклатура услуг, оказываемых небанковскими кредитными организациями своим клиентам, меньше, чем у банков. В соответствии с банковским законодательством НКО вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. В российской банковской системе небанковские кредитные организации специализируются пока в сфере расчетов.

В последнее  время в России стали образовываться такие формы НКО, как кредитные  кооперативы – это добровольное объединение двух или более физических и (или) юридических лиц, имеющие своей целью удовлетворение потребностей пайщиков в финансовой взаимопомощи. Основной его целью является удовлетворение потребностей своих членов в финансовых услугах любого вида. Основные виды деятельности кредитных кооперативов заключаются в приеме сбережений (вкладов) от населения и выдачи займов (кредитов) пайщикам. ФЗ от 18.07.2009 N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» определяет правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных потребительских кооперативов. Количество их незначительно (в 2005г. – 1500 кооперативов), а их активы  на 01.12.2008г. составляют 0,1% из всего актива кредитных организаций (приложение 1).

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1 января 1996 года. На деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.

Кредитные организации могут создавать  союзы и ассоциации, которым запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности — не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям.

Таблица 1 – Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала (на начало года)

В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ), организованная в Москве 27-28 марта 1991г. Ассоциация российских банков (АРБ) является негосударственной некоммерческой организацией, объединяющей коммерческие банки и другие кредитные организации, а также организации, деятельность которых связана с функционированием финансово-кредитной системы Российской Федерации. Она объединяет около 80% банковских учреждений России, которым принадлежит более 92% совокупного банковского капитала действующих кредитных организаций и свыше 93% всех активов российской банковской системы. По состоянию на 14 октября 2010г. Ассоциация российских банков насчитывает 712 членов, в том числе 539 кредитных организаций, которые имеют 2964 филиалов. Банки - члены АРБ и их филиалы осуществляют свою деятельность во всех регионах Российской Федерации.  Ассоциация выражает интересы как крупных банков (все 30 крупнейших банков - члены АРБ), так и малых и средних банков (10% банков - членов АРБ имеют уставный капитал до 30 млн. руб., 47% - от 30 до 300 млн. руб.). В числе членов АРБ 55 банков со 100%-ным и 17 банков с более 50%-ным иностранным участием в уставном капитале, 15 представительств иностранных банков, а также все члены «большой аудиторской четверки»¹. 

Число и  структура кредитных организаций  РФ по данным Банка России на 01.01.2010г. представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Число и структура кредитных организаций РФ по данным Банка России на 01.01.2010г.

Согласно  материалам ЦБ РФ, на 01.09.2010г. в стране зарегистрировано 1 158 кредитных организаций  против 1 178 на начало года, в том числе 1 097 банков (на 1 января 2010 года — 1 124) и 61 небанковская кредитная организация против 54 на 1 января 2010 года. Количество зарегистрированных кредитных организаций со 100-процентным иностранным участием в капитале составило 82, как и на 1 января 2010 года.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых: 
 -  систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики,  
во-вторых: 

- отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала,  в-третьих:  
- отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Глава 2 Состояние кредитной системы  на примере Липецкой области

2.1 Банковская система Липецкой  области, ее состояние

Если  кредитная организация в совокупности выполняет банковские операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, такая кредитная организация называется банком.

К банковским операциям относятся:

1)  привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2)  размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3)  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)  осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5)  инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6)  купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)  выдача банковских гарантий;

9)  осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

На сегодняшний  день в Липецкой области осталось только два «истинно липецких банка» с названиями, которые безошибочно  указывают на их происхождение: Открытое Акционерное Общество «Липецкий областной банк» и Открытое акционерное общество банк социального развития и строительства «Липецккомбанк». Оба банка зарегистрированы непосредственно в городе Липецке. Хотя, если честно, словосочетание «банки Липецка» не в полной мере можно отнести к Липецккомбанку, поскольку он входит в московскую банковскую группу «Зенит». Что касается «Липецкоблбанка», то он, обладая одним офисом, естественно, не играет особой роли в банковской  системе города. 
 Таким образом, в Липецке, как и в большинстве региональных центров страны, правят бал иногородние банки. Присутствуют банки из Нижнего Новгорода (Форус-банк), заметны воронежские банкиры – к примеру, в в г. Ельце липецкой области работает филиал воронежского банка «Юго-Восток» – что неудивительно, ведь до 1954 г. Липецкая область как отдельный регион еще не существовала и г. Липецк входил в состав Воронежской области.  
   Но в основном банковскую систему региона формируют банки федерального значения. В России Липецкая область выделяется продукцией черной металлургии (чугун, сталь, прокат), производством бытовых холодильников (80% общероссийского производства)и тракторов, среди регионов России по инвестиционному риску область занимает первое место (минимальный риск), население достаточно обеспечено и заинтересовано в банковских услугах. Все это, конечно же, не может не привлекать в Липецк крупные банки. Сегодня в липецкой области в виде филиалов, операционных офисов или кредитно-кассовых офисов представлено около 50 российских и иностранных банков.

  «Липецкоблбанк» был основан в 1992 году как КБ «Межрегиональный страховой банк». Банк пережил ряд трансформаций, пока не обрёл своё настоящее, фирменное наименование – ОАО «Липецкий областной банк». На данный момент это один из ведущих региональных банков России с сетью дополнительных офисов в разных городах: Данкове, Грязях, Ельце, Лебедяни и Усмани. Уставный капитал банка составляет 250 млн. российских  рублей. 
 «Липецкий областной банк» предлагает весь спектр возможных услуг как физическим, так и юридическим лицам: потребительское и ипотечное кредитование, денежные переводы, вклады (размещение свободных средств в векселя банка, а также размещение свободных средств клиентов), расчётно-кассовое обслуживание и вексельные проекты. Филиал банка размещён в столице России. 
 В банке возможно оказание услуг по ведению паспортных сделок, предоставляется информационно-консультативная помощь при совершении внешнеторговых сделок и осуществлении операций по купле/продаже валюты. Основным контролирующим органом «Липецкоблбанка» выступает Главное управление  ЦБ РФ по Липецкой области. 
 «Липецкоблбанк» работает с системой денежных переводов «ANELIK», которая предполагает перевод денег без открытия счёта. В результате, перевод средств для физических лиц по вышеупомянутой системе в рублях составляет 1,5 процента от суммы перевода, в иностранной валюте – 3 процента. Кроме того, в банке действуют системы «CONTACT» и «WESTERN UNION». 
 За работой банка следит руководство в лице Генерального директора Бобылёвой Светланы Васильевны, заместителя Генерального директора Гуркина Андрея Геннадьевича, главного бухгалтера Стеганцевой Валентины Ивановны и заместителя главного бухгалтера Кузиной Татьяны Алексеевны. Право составления отчётности и контроля операций по счетам закреплено за начальником планово-экономического управления Носовой Татьяной Алексеевной. 
 В банке возможна аренда индивидуальных сейфовых ячеек, предназначенных для хранения деловых бумаг и различных ценных вещей. Предполагается осуществление денежных операций при помощи специальных банковских карт международной платёжной системы MasterCard Worldwide. 
«Липецкий областной банк» выдаёт кредиты на личные нужды (в том числе под залог), работникам бюджетной сферы, а также госслужащим, возможно рефинансирование. Банк находится наряду с иными банками-участниками в реестре обязательного страхования вкладов (номер 627), за банком закреплено членство в организации НФА.

Финансовые показатели банка «Липецкоблбанк» на период 01.10.2012 (Приложение А)²

  ОАО «Липецккомбанк» был основан 20 декабря 1990 года. На сегодняшний день уставный капитал банка составляет 522 млн. 601 тыс. рублей. В первом полугодии 2008 года банк оказался на 111 месте по объёму своих активов, которые в октябре того же года составили 17 млрд. рублей. Капитал на тот момент исчислялся почти двумя миллионами российских рублей. 
 «Липецкомбанк» можно отнести к числу крупных по величине региональных банков (занимает 17 место), оказывающих весь возможный спектр банковских услуг не только частным физическим лицам, но и корпоративным клиентам. Приоритет отдаётся развитию бизнеса, в поле зрения интересов банка лежит металлургическая отрасль, а также иные промышленные отрасли, отрасли  энергетики, торговли и сельского хозяйства. 
 Физическим лицам предоставлена возможность открытия и ведения счетов, перевода денег без открытия счёта по России и зарубежным странам, использования пластиковых карт и аренда индивидуальных ячеек для хранения денег и ценных бумаг. Кроме того, банк предоставляет информативные консультации и проводит различного рода экспертизы денежных знаков. Возможно различного  рода кредитование имущества. 
 Для корпоративных клиентов возможно расчётно-кассовое обслуживание, размещение свободных средств, начисление зарплаты на пластиковые карты, а также изготовление корпоративных карт, проведение инкассации и валютного контроля. 
 Общая сумма средств клиентов различных корпораций, в которую входят и средства на их расчётных счетах, на июль 2012 года составила 13 млн. рублей. Общая сумма средств физических лиц в июне 2012 года равнялась 11 млн. рублей, а вклады населения составляли более 9 млн. По Липецкой области более 85 % активов принадлежит именно «Липецккомбанку». 
 На сегодняшний день действуют 4 филиала - в Москве, Елецке, Туапсе и в Старооскольском районе. Кроме того, за пределами Липецкой области функционируют 17 дополнительных офисов ОАО «Липецккомбанка». Основным органом, осуществляющим надзор за деятельностью банка, выступает ГУ банка России по Липецкой области. 
 Пост генерального директора ОАО «Липецккомбанка» занимает Митрохина Ольга Николаевна. Контрольный пакет акций (99,395 %) банка с июня 2007 года принадлежит банковской группе «Зенит», завоевавшей прочные позиции на рынке инвестиционных услуг. Партнёрами «Липецккомбанка» выступают ОАО «Гидропривод», ЗАО «Роспечать» и ряд других крупных предприятий, расположенных как в Липецкой области, так и за её пределами. 
Финансовые показатели банка «Липецккомбанк» за период 01.10.2012 (Приложение Б)³