Понятие и сущность потребительского кредитования

Введение

С развитием  рыночной экономики возрастает не только роль коммерческого банка, но и их количество, спектр предоставляемых услуг, типов операций.

В настоящее время  одним из самых динамично развивающихся  рынков в России является рынок потребительского кредитования. Он является популярным как среди банков, так и среди потребителей, так как обе стороны находятся в выигрыше - чего так сложно добиться в обычной жизни. Покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, а банки получают доход, в виде процентов от отданных в кредит денежных средств.

Потребительское кредитование является неотъемлемой частью современного розничного рынка, покупателями на котором являются отдельные лица и домохозяйства, приобретающие  товары и услуги для личного потребления. Сфера потребительского кредитования пока еще недостаточно сформированная часть национальной экономики России. Цель ее функционирования повышение доходов банков и торговых организаций, удовлетворение потребностей населения в товарах и услугах на основе кредитных ресурсов, расширение его покупательских возможностей, что, в свою очередь, способствует развитию национальной экономики. Но достижение этой цели требует использования научных принципов и эффективных методов управления взаимодействиями субъектов сферы потребительского кредитования.

В последнее  время коммерческие банки, раньше более  охотно работавшие с корпоративными клиентами, все больше уделяют внимания розничному клиенту. Практически все  банки первой десятки заявили  о создании собственных программ кредитования физических лиц.  
На доступность кредитов для населения , в смысле готовности банков выдавать такие кредиты, сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало «длинных» денег, и что выдача относительно «маленьких» кредитов менее выгодна, чем выдача крупных кредитов.

Введение многообразия форм собственности, характерного для  рыночной экономики, предполагает необходимость  существования такой денежно-кредитной  системы, при которой банковские услуги населению предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе. Огромное значение приобретают вопросы банковского  обслуживания населения, самых широких  его слоев. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют  различные услуги населению, совершают  с ним широкий круг банковских операций, обычно имеют преимущества перед банками с ограниченным выбором услуг.

Целью данной курсовой работы является исследование теоретических и практических вопросов организации и развития потребительского кредитования в России.

Важным аспектом работы является рассмотрение видов  потребительских кредитов, предоставляемых  российскими банками и перспективы  развития кредитования населения в  РФ.

1.Теоретические  и методологические основы потребительского  кредитования

1.1 Понятие и  сущность потребительского кредитования

При рассмотрении кредитных  отношений различают две формы  кредитной системы – функциональную и институциональную. «Функциональная  форма включает в себя совокупность кредитных отношений, форм и методов  кредитования. Институциональная форма  рассматривает кредитную систему  как совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные  денежные средства и предоставляющие  их в ссуду». Потребительское кредитование относится к функциональному  аспекту кредитной системы и  занимает там одно из важных мест. 

Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных  потребительских нужд населения. В  определенной степени он содействует  выравниванию потребления групп  населения с различным уровнем  доходов [10].

В России потребительским  кредитом называют – любые виды ссуд, предоставляемые населению, в  том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. Ссуды, которые предоставляются  физическим лицам для осуществления  предпринимательской деятельности, потребительскими не считаются. 
 
При потребительском кредите заемщиками являются физические лица, а кредиторами – кредитные организации (банки), а также предприятия и организации различных форм собственности.  Поскольку люди получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками.  
В России потребительский кредит предоставляется как в товарной, так и в денежной форме. Товарную форму в виде рассрочки платежа имеет кредит, предоставляемый населению на покупку товаров длительного пользования, жилищное строительство, приобретение квартир. В денежной форме выдается кредит на строительство и ремонт жилья, на неотложные нужды. Потребительский кредит может выдаваться наличными деньгами или в форме безналичных перечислений.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму  прямого или косвенного банковского  кредита.

При предоставлении прямого банковского кредита  заключается кредитный договор  между банком и заемщиком —  пользователем ссуды.

Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка  с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия  розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается  между клиентом и магазином, который  в дальнейшем получает ссуду в  банке. Покупатели нередко приобретают  дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить  влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика, возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду  в момент возникновения в ней  потребности (в торговой организации  при покупке товаров длительного пользования)

 Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются банками из собственных, привлеченных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет размещения клиентами денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизированных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д. 
 
Потребительский кредит может быть использован на инвестиционные цели и на текущие потребности заемщиков – физических лиц. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами коммерческие банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, предоставляемого в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства для получения банковских ссуд. 
Благодаря этой связи возникла расширительная трактовка потребительского кредита. В соответствии с этим под потребительским кредитом понимают совокупность товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и государствами населению для удовлетворения его личных потребностей.  
 
В странах с развитой рыночной экономикой потребительский кредит, как удобная и выгодная форма обслуживания населения играет большую роль в экономике. Поэтому он подвергается активному регулированию со стороны государства. Регулирование может осуществляться как на уровне выдачи кредита, так и на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя через процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие собственными средствами в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима кредитования. 
 
В различных странах действуют различные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, но все они объединены общей установкой: ради повышения уровня жизни потребительский кредит должен быть доступен в необходимом объеме. 
 
 
Спецификой широко понимаемого потребительского кредита является то обстоятельство, что заемщиком здесь выступают физические лица, берущие ссуду на удовлетворение личных потребностей. Кредитование потребительских нужд населения осуществляется на тех же условиях, что и кредитование юридических лиц: возвратность, срочность, платность и обеспеченность.

Применение всех принципов  кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика [23]. 
 
Принцип возвратности заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме с процентами. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от прочих экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита любой формы, его основным атрибутом. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени, то есть штрафные санкции, размер которых устанавливается в кредитном договоре. 
 
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть в нем находит конкретное выражение фактор времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. «Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в распоряжении заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране». Этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы и темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют им вкладывать привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.  
 
Принцип платности означает, что «каждый заемщик должен внести кредитору определенную плату за временное заимствование у него денежных средств для своих нужд». Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода цена кредита. Платность кредита призвана оказать стимулирующее воздействие на заемщика, побуждая его увеличивать собственные ресурсы и экономно расходовать средства. Кредитору платность обеспечивает покрытие его затрат и получение прибыли. При установлении платы за кредит коммерческие банки сегодня учитывают следующие факторы: 

• базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам Банком России;
• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, то есть за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
• средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитам различного вида;
• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
• спрос на кредит (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
• срок, на который испрашивается кредит;
• вид кредита, степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
• стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже плата за кредит).

 
Банковское законодательство Российской Федерации предусматривает, что  выдача кредитов коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения. Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Договор поручительства достаточно часто применяется при выдаче потребительских кредитов, поскольку в данном случае заемщиком выступает физическое лицо.  
 
«Поручительство представляет собой договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет на себя обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика». Поручителем может выступать любой хозяйствующий субъект или физическое лицо, доказавшее свою платежеспособность. 
 
Гарантия – это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Поэтому в практике потребительского кредита данный вид кредитного обеспечения не используется. 
 
Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регламентируется Законом РФ от 29 мая 1992 года № 2872-1 «О залоге». Сам по себе залог имущества означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек, предусмотренных кредитным договором. В современной практике кредитования используются два вида залога: 

1. залог с оставлением имущества у должника;
2. залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

 
Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой кредитного обеспечения, хотя и увеличивает  расходы заемщика на кредит за счет оплаты страховых взносов. В ходе данного страхования заемщик  кредита в банке заключает  со страховой компанией договор  страхования. Договор страхования  прилагается к кредитному договору. На практике применяется тройной  договор страхования, который заключается  между страховыми компаниями, банком и заемщиком. Срок страхования соответствует  сроку, на который был выдан кредит. Договор страхования предусматривает, как правило, возмещение банку со стороны страховщика 50-90 % суммы невозвращенного  заемщиком кредита в установленный  срок и процентов по нему. 
 
Ответственность страховщика по договору страхования наступает обычно через 20 рабочих дней после просроченной заемщиком даты погашения кредита, указанной в кредитном договоре. Страховая компания обязана выплатить банку как кредитору страховое возмещение в течение 15 рабочих дней после наступления данного страхового случая. 
 
Тройной договор страхования должен четко предусматривать, на какие цели выдается и, следовательно, страхуется сам кредит, а также последовательность (то есть сроки) возврата кредита банку и др.  
 
Важным условием обеспечения возврата кредита является оценка кредитоспособности заемщика и предоставление кредита только кредитоспособному и платежеспособному заемщику.  
 
Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимается наличие у него предпосылок для получения кредита в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников. 
 
Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен. 
 
Для определения платежеспособности заемщика при выдаче потребительского кредита кредитор изучает его месячные доходы и расходы. Доходы, как правило определяются по трем направлениям: 

• доходы от заработной платы;
• доходы от сбережений и ценных бумаг;
• другие доходы.

 
К основным расходам ссудозаемщика относятся выплаты подоходного и других налогов, алиментов, ежемесячные выплаты по ранее полученным ссудам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию имущества, жизни, коммунальные платежи. 

Максимальный размер кредита  для каждого заемщика определяется на основе оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения  возврата кредита.

Потребительское кредитование выступает в качестве самой доходной статьи банковского бизнеса. Именно за счет потребительского кредитования формируется основная часть чистой прибыли, которая отчисляется в  резервные фонды и идет на выплату  дивидендов акционерам банка.

В России к  потребительскому кредитованию относятся  любые виды кредитов, которые предоставляются  населению, в их число входят кредиты  на приобретение товаров длительного  пользования, ипотечные кредиты, кредиты  на неотложные нужды и прочие. Потребительский  кредит дает возможность совершить  покупку товаров в тот период, когда накопления сбережений для  их приобретения еще не завершены, а  у отдельных категорий населения  и не были начаты, по причине относительно низкого уровня доходов. В связи  с вышеописанным, потребительское кредитование разрешает две группы противоречий. К этим противоречиям относятся: противоречия между сравнительно высокими ценами на товары длительного пользования и текущими доходами граждан, противоречия между денежными накоплениями у одной части граждан и необходимостью их использовать у другой.

1.2 Классификация  и виды потребительских кредитов

Классификацию потребительских  кредитов, заемщиков и объектов кредитования можно провести по ряду признаков, в  том числе по типу заемщика, видам  обеспечения, методам погашения, срокам погашения, цели использования, объектам кредитования, объему.

В целом, представленная классификация потребительских  кредитов, отображает разнообразие потребительских  кредитов, но данная классификация  не является исчерпывающей все возможные  критерии классификаций, поэтому в  зависимости от других признаков, она  может быть продолжена.

Таблица 1

Классификация потребительских  кредитов 

Рассмотрим  основные виды потребительских кредитов.

Кредит  на недвижимость — это кредит на приобретение, строительство, долевое участие в строительстве, реконструкцию, ремонт, проведение отделочных работ объектов недвижимости, в том числе квартиры, комнаты, жилого дома, дачи, садового домика, гаража, машиноместа, земельного участка.

Кредит на недвижимость предоставляется на срок до 15 лет  в размере не более 70% стоимости  приобретаемого (строящегося) объекта  недвижимости; 30% стоимости заемщик  оплачивает из собственных средств. Максимальный размер кредита определяют исходя из среднемесячного дохода заемщика или совокупного дохода супругов и предоставленного обеспечения. Обеспечением по строительным кредитам может быть поручительство физических лиц, поручительство юридических лиц — клиентов банка, залог движимого и недвижимого имущества, в том числе приобретаемого объекта недвижимости. Для получения кредита на недвижимость необходимо предоставить заявление-анкету, документы, подтверждающие размер ежемесячных доходов заемщика и поручителей, а также документы, подтверждающие покупную стоимость объекта недвижимости (договор купли-продажи).

Строительный кредит. Как правило, за получением строительного кредита обращаются люди в возрасте до 45 лет с высшим образованием, являющиеся сотрудниками крупных и средних отечественных и иностранных компаний различных сфер экономики.

Ипотечный кредит. В последние годы российские коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости: квартир, домов, дач, земельных участков, гаражей. Основой развития новой для российских банков сферы банковского обслуживания частных лиц стало принятие федеральных законов «Об ипотеке (залоге недвижимости)»[4]. ( Федеральный закон от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»

Обеспечением кредита  служит залог приобретаемого жилья  либо имущественных прав заемщика по договору инвестирования. Предварительная  оплата заемщиком составляет не менее 20% стоимости жилья. Срок кредитования—до 15 лет.

Залог недвижимого  имущества (ипотека) устанавливается  на основании договора между залогодателем  и залогодержателем. Договор об ипотеке  заключается в виде закладной, которая  должна быть нотариально удостоверена и подлежит государственной регистрации. Так, ипотека жилого дома (квартиры) допускается для обеспечения  погашения ссуды, предоставленной  на строительство, реконструкцию или  капитальный ремонт жилого дома (квартиры), если гражданин — его собственник  и члены его семьи проживают  в другом жилом доме (квартире) и имеют там достаточную площадь в соответствии с установленными социальными нормами. Залогом могут быть также дача, садовый домик, не предназначенные для постоянного проживания. Жилые комнаты не могут быть залогом. Залогодержателями жилого дома могут быть только банки, имеющие специальные лицензии.

В настоящее время  коммерческие банки России могут  предоставлять жилищные кредиты  трех видов:

1) краткосрочный  или долгосрочный кредит на  приобретение и обустройство  земли под предстоящее жилищное  строительство — земельный кредит;

2) краткосрочный  кредит на строительство (реконструкцию)  жилья для финансирования строительных  работ — строительный кредит;

3) долгосрочный  кредит для приобретения жилья  — кредит на приобретение жилья.

Анализ современной  банковской практики показывает, что  наибольшее распространение получили краткосрочные кредиты гражданам  под залог ценных бумаг и на неотложные нужды.

Кредит под залог  ценных бумаг выдается под залог  облигаций, акций и других ценных бумаг, реализуемых через учреждения банка и котирующихся на фондовых биржах. Например, Сбербанк России предоставляет  подобного рода ссуды в размере  не более 50% стоимости ценных бумаг  на срок до шести месяцев. Срок оплаты (погашения) ценных бумаг должен превышать  срок действия кредитного договора. Заемщик  уплачивает банку единовременно  определенный процент от суммы кредита. В заклад принимаются: рублевые и  валютные векселя Сбербанка России, обыкновенные и привилегированные  акции Сбербанка России, сберегательные сертификаты Сбербанка России, облигации  внутреннего государственного валютного  займа (ОГВЗ). Заложенные бумаги принимаются  банком на хранение. Они выдаются заемщику только после полного погашения  задолженности по ссуде. Если заемщик  не погашает ссуду в срок, то банк вправе реализовать принятые в залог  ценные бумаги. При оформлении выдачи ссуды под залог ценных бумаг  поручительство не требуется, поскольку  сами бумаги выступают в качестве обеспечения возврата ссуды.

Кредиты под заклад ценных бумаг имеют свои преимущества: сумма кредита зависит только от оценочной стоимости ценных бумаг, подтверждение кредитоспособности заемщика не требуется; процентная ставка ниже ставки по другим видам кредитов населению; проценты по кредиту и  основная сумма кредита выплачиваются  клиентом одновременно в конце срока  действия кредитного договора; Сбербанк России отвечает за сохранность предмета заклада; плата за хранение ценных бумаг не взимается.

Кредит на неотложные нужды выдается наличными деньгами на срок до двух лет в сумме, зависящей  от заработка заемщика. Проценты за пользование кредитом дифференцируются в зависимости от срока кредитования.

Основные причины  популярности этого вида кредита  — простая процедура получения  и нецелевой характер, т.е. об использовании  заемных средств не нужно отчитываться перед банком. Для получения кредита на неотложные нужды (суммы до 25 тыс. дол. США) клиенту достаточно представить заявление - анкету, паспорт гражданина России и справки о доходах своих и двух поручителей.

К новым видам  потребительских кредитов можно  отнести так называемое связанное  кредитование под залог приобретаемых  товаров. В настоящее время большой  популярностью пользуется покупка  автомобилей по схеме связанного кредитования. Первый взнос заемщика составляет 20—30% стоимости покупки. Кредит предоставляется на срок до пяти лет под 18,5% годовых в рублях или 11,5% годовых в долларах США.

1.3 Влияние потребительского кредита на развитие экономики страны.

Одним из ключевых условий развития российской экономики  является создание возможностей для  широкого доступа населения к  финансово-кредитным ресурсам. Рынок  кредитования населения является неотъемлемой составляющей экономической стабильности, важнейшим фактором ускорения роста  российской экономики, обеспечения  растущего спроса населения на качественные банковские услуги. Развитие экономики, увеличение производства приводит к  росту объема товаров. Кредитование населения позволяет ускорить процесс  перехода на новый уровень развития внутреннего спроса.

Потребительский кредит выгоден и для экономики в  целом. Это — резкое повышение  платежеспособного спроса на производимые товары, т.е. стимулирование производства и обслуживания; ускорение оборачиваемости  денежных средств, а значит, стимулирование банковско-финансовой сферы. На стадии экономического роста объемы выдачи банковских ссуд увеличиваются, поскольку  предприниматели и домашние хозяйства  более оптимистично настроены относительно своего будущего. Напротив, в условиях экономического спада объемы потребительского кредитования снижаются.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает  двоякое влияние на экономические  процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку:

1. Стимулирует потребление  населением товаров длительного  пользования и услуг, и, как  следствие, - их производство.

2. Способствует  перераспределению доходов не  только в пространстве (между  различными участниками процессов  производства и потребления), но  и во времени.

3. Устанавливает  баланс между совокупным спросом  и совокупным предложением в  краткосрочном периоде.

4. Сокращает временные  разрывы между потребностью в  определенных товарах и услугах  и возможностью их оплаты.

6. Сокращает издержки  обращения, связанные с хранением  товаров.

7. Увеличивает скорость  денежного обращения. С помощью  кредита свободные денежные капиталы  и сбережения помещаются их  владельцами в банки, а последние  путём предоставления ссуд пускают  их в оборот. Оборот денег ускоряется  также тем, что покупка товаров  в кредит исключает необходимость  предварительного накопления денег,  а долг может оплачиваться  немедленно после получения дохода.