Понятие налично - денежного оборота и денежного обращения

Федеральное агентство по образованию Российской Федерации

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ  И ПРАВА 

кафедра финансы и кредит 
 
 

                                                           Студент  группы Э-082 з/у

                                                        Пислякова Т. А. 

Курсовая  работа

по  дисциплине деньги, кредит и банки

« ПОНЯТИЕ НАЛИЧНО  – ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА  ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ»

                                                Руководитель:

                                                             Андреева  И. Г. 
 

Новокузнецк 2009

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ  И ПРАВА

кафедра финансы и кредит

УТВЕРЖДАЮ:

Руководитель  курсовой работы

__________________________

(фамилия,  подпись)

«_____»__________200___г.

З А Д А Н И  Е

на  курсовую работу

по дисциплине________________________________________________________________

студенту  (ке)__________________________________________________________________

курс_______группа______________________________________________________________

1. Тема курсовой рабты_____________________________________________________

________________________________________________________________________

2. Целевая установка_______________________________________________________

________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

3. Вопросы, подлежащие разработке (исследованию):_____________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

      4   Основная литература:______________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

АННОТАЦИЯ

      Пислякова Т. А. Понятие налично – денежного  оборота денежного обращения, специальность «Финансы и кредит» , Новокузнецк, 2009 г., курсовая работа, пояснительная записка

      ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА, ОРГАНИЗАЦИЯ  ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА И ЗАКОН  ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ, КЛАССИФИКАЦИЯ  СТРУКТУРЫ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА, БЕЗНАЛИЧНЫЙ  ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ, НАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ, ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ДЕНЕЖНОГО  ОБОРОТА В РОССИИ.

      Объектом  исследования является налично - денежный оборот денежного обращения.

     Предмет исследования – понятие налично – денежного оборота денежного обращения.

     Цель  работы – выявить сущность денежного оборота, дать понятие и сделать его сравнительный анализ, определить структуру денежного оборота и указать достоинства и недостатки денежного оборота в РФ.

      В процессе работы были изучены теоретические  аспекты налично – денежного оборота денежного обращения, рассмотрены перспективы развития денежного оборота в России.

      В результате исследования были выявлены сущность, структура и организация налично – денежного оборота денежного обращения, а так же перспективы развития денежного оборота в России.

Содержание

    ВВЕДЕНИЕ

    Деньги  играют  исключительно  важную  роль  в  рыночной  экономике.  Рынок  невозможен  без  денег,  денежного  обращения.  Денежное  обращение  -  это  движение  денег,  опосредствляющее  оборот  товаров  и  услуг.  Оно  обслуживает  реализацию  товаров,  а  также  движение  финансового  рынка.

    Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной  власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежный оборот.

    Общественное  разделение труда и развитие товарного  производства являются объективной  основой денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного  общественного продукта, в том  числе кругооборот капитала, обращение  товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и  доходов различных социальных групп.

      Началу  движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредотачиваются  в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных  учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в  деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при  осуществлении сделок, деньги нужны  для обращения, платежей за товары и  услуги. Их объем определяется номинальным  валовым внутренним продуктом. Чем  больше общая денежная стоимость  товаров и услуг, тем больше требуется  денег для заключения сделок. Спрос  на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах : вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных  запасах.

     В  мире  существуют  различные  системы  денежного  обращения,  которые  сложились  исторически  и  закреплены  законодательно  государством.  К  важнейшим  компонентам  денежной  системы  относятся:

     1) национальная  денежная  единица,  в  которой  выражаются  цены  товаров  и  услуг;

     2) система  кредитных  и  бумажных  денег,  различных  монет,  которые  являются  законными  платежными  средствами  в  наличном  обороте;

     3) система  эмиссии  денег,  т. е.  законодательно  закрепленный  порядок  выпуска  денег  в  обращение;

     4) государственные  органы,  ведающие  вопросами  регулирования  денежного  обращения.

    Деньги  выступают  как  средство  обращения  обслуживания  товарооборота.  Во-первых  и  прежде  всего  деньги  являются  сегодня  средством  обращения,  деньги  можно  использовать  при покупке  и  продаже  товаров  и  услуг.  Как  средство  обмена  деньги  позволяют  обществу  избежать  неудобств  бартерного  обмена.  И ,  представляя  удобный  способ  обмена  товарами ,  деньги  позволяют  обществу  воспользоваться  плодами  географической  специализации  и  разделения  труда  между  людьми.

    Целью курсовой работы является выявить сущность денежного оборота, дать понятие  и сделать его сравнительный  анализ, определить структуру денежного  оборота и указать достоинства  и недостатки денежного оборота  в РФ.

    Задача  данной работы состоит в изучении понятия  налично – денежного  оборота денежного обращения.

             При работе над курсовой работой  я пользовалась периодическими  изданиями, экономическими журналами,  справочными и учебными пособиями,  а так же книгами.

  Основные  авторы которые использовались в  данной работе Л.А. Дробозина, Долан, Эдвин Дж. и др.

1. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ  ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

1.1. Сущность денежного  оборота

       В большинстве западных изданий  определение денежного оборота  отсутствует. В учебнике “Денежное  обращение и кредит” под редакцией  проф. В.С. Геращенко в 1986г. Денежный  оборот определяется как “совокупность  денежных платежей, совершаемых  в порядке безналичных перечислений  и при помощи наличных денег”.

       В учебнике “Организация и  планирование денежного обращения”,изданном  в 1988 г., денежный оборот рассматривается  как совокупность наличного и  безналичного денежных оборотов.

       В томе 1 изданного в 1984 г. “Финансово-кредитного  словаря” денежный оборот определяется  “как проявление сущности денег  в их движении”.

       В изданном в Киеве в 1992 г.  учебнике “Гроши та кредит”  дается такое определение денежного  оборота: “Взятый сам по себе  процесс беспрерывного перемещения  денег между субъектами экономических  отношений для их взаимного  удовлетворения представляет собой  денежный оборот”.

                 Все  эти определения имеют  недостатки и не раскрывают  содержание денежного оборота.  Первое определение- количественное, и оно более подходит для  отображения величины денежного  оборота; второе- характеризует его  структуру, а не содержание; третье- неверно потому, что сущность  денег проявляется в их функциях, а не в их движении, денежный  оборот имеет свою собственную  сущность. Наиболее удачное определение  данное в учебнике, изданном в  Киеве, поскольку в нем денежный  оборот характеризуется как процесс,  причем процесс непрерывный. Однако  нельзя согласится, что перемещение  денег происходит исключительно  между субъектами экономических  отношений. Деньги могут совершать  движение и за рамками экономических  отношений.  

      Существуют еще некоторые определения  денежного оборота:

      Денежный оборот¹-движение денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершенствование различных платежей.

       Денежный оборот²-это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающие реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного оборота является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежный оборот получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичных формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

        На мой взгляд более точным  является следующие определение:

Денежный  оборот представляет собой процесс  непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Такое определение соответствует  содержанию современного денежного  оборота, где движение совершают  именно денежные знаки, а не другие виды денег.

         В условиях металлического обращения  денежный оборот, как и товарный  оборот, выступает стоимостным оборотом, поскольку металлическая монета (золотая или серебряная) имела  собственную стоимость, соответствующую  указанному на ней номиналу, поэтому  движение стоимости денег происходило  одновременно с движением стоимости  товаров. Стоимостной оборот объединял  как денежный, так и товарный  обороты.

         Современный денежный оборот  стоимостным не является, поскольку  стоимость денежного знака как  наличного, так и безналичного  настолько ничтожна по сравнению  с номиналом, что его можно  пренебречь. Отсюда стоимостным  можно считать только товарный  оборот.

         В экономической литературе смешиваются  понятия

“денежный оборот”, “платежный оборот”, “денежное  обращение”, “денежно-платежный оборот”.

Между тем все эти понятия различаются  между собой. Так, понятие денежный оборот более узкое чем понятие  платежный оборот.

         Платежный оборот- процесс непрерывного  движения средств платежа существующих  в данной стране. Он включает  не только движение денег, но  и движение других средств  платежа. Денежный оборот является, следовательно, составной частью  платежного оборота. Денежное  обращение, в свою очередь,  служит составной частью денежного  оборота. Обращение денежных знаков  предполагает их постоянный переход  от одних юридических и физических  лиц к другим.

         Обращаться могут только наличные  деньги. Движение денежной единицы  в безналичном обороте отражается  в виде записей по счетам  в банке. В подобной ситуации  движение наличных денег замещается  кредитными операциями, выполняемыми  при участии банка, по счетам  участников соответствующих операций. Поэтому понятие “денежное обращение”  можно только к части денежного  оборота, а именно- к налично-денежному  обороту.

         Под денежно-платежным оборотом  понимается часть денежного оборота,  где деньги функционируют как  средство платежа независимо  от того, безналичный это оборот  или наличный.

         Деньги, находящиеся в обороте,  выполняют три функции: платежа,  обращения и накопления. Последнюю  функцию деньги осуществляют  потому, что их движение невозможно  без остановок. Когда же они  временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления.

         Функцию мера стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте,  не выполняют. Эту функцию деньги  выполнили до вхождения в денежный  оборот при установлении с  их помощью цен на товары. Поэтому  выполнение функции меры стоимости  влияет только на потребность  в деньгах для денежного оборота,  следовательно, и на величину  денежного оборота.

       Денежный оборот складывается  из отдельных каналов движения  денег между:

• центральным банком и коммерческими банками;
• коммерческими банками;
• предприятиями и организациями;
• банками и предприятиями и организациями;
• банками и населением;
• предприятиями, организациями и населением;
• физическими лицами;
• банками и финансовыми институтами различного назначения;
• финансовыми институтами различного назначения и населением.

          По каждому из этих каналов  деньги совершают встречное движение.

          Структуру денежного оборота  можно определить по разным  признакам. Из них наиболее  распространенным является классификация  денежного оборота в зависимости  от формы функционирующих в  нем денег. По этому признаку  денежный оборот подразделяется  на безналичный и налично-денежный  обороты. Однако, несмотря на всю  важность такой классификации,  она не отражает экономического  содержания отдельных частей  денежного оборота. Поэтому наряду  с данным признаком классификации  денежного оборота следует использовать  и другой признак- характер  отношений, которые обслуживает  та или иная части денежного  оборота.

           В зависимости от этого признака  денежный оборот разбивается  на три части:

• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения  за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

          Можно классифицировать денежный  оборот в зависимости от субъектов,  между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура  денежного оборота будет такова:

• межбанковский оборот;
• банковский оборот;
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между юридическими и физическими лицами; 
• оборот между физическими лицами.

1.2. Организация денежного  оборота и закон  денежного обращения.

       Современная экономика любого  государства представляет собой  широко развернутую сеть сложных  отношений миллионов входящих  в не хозяйствующих субъектов  между собой, а также с внешними  агентами из других стран. Основой  этих взаимосвязей выступают  расчеты и платежи, в процессе  которых удовлетворяются взаимные  требования и обязательства.

             С помощью потока денег в  наличной и безналичной формах- денежного оборота как совокупности  всех платежей, опосредующих движение  стоимости в денежной форме  между финансовыми и нефинансовыми  агентами во внутреннем и внешнем  экономических оборотах страны  за определенный период, - обеспечиваются  реализация валового продукта, использование  национального дохода и все  последующие перераспределительные  процессы в экономике.

            Главные составляющие денежного  оборота: налично-денежный и безналичный  обороты. Основная часть его  платежный оборот, в котором деньги  функционируют как средство платежа,  используются два погашения долговых  обязательств. Он производится как  в наличной, так и в безналичной  формах. Весь безналичный оборот- платежный, ибо предполагает разрыв  во времени движения товаров  в различных его разновидностях  и денежных средств, т.е. функционирование  денег в качестве средства  платежа. Безналичный платежный  оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных требований и передачи оборотных документов. Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом.

          Банковская система выступает  исходным пунктом кругооборота  наличных денег и безналичных  платежей, а создание платежных  средств, являющееся ее важнейшей  функцией, тесно связано с производимыми  этой системой кредитными операциями. Денежные средства на расчетных  и других аналогичных счетах  а банках отражаются посредством  записи остатков, оборотов по  лицевым счетам вследствие безналичных  расчетов. Главный источник этих  средств- ссуды банков по известной  формуле Loans make deposits- ссуды создают вклады.

           Налично-денежный оборот организуется  государством в лице центрального  банка. Для этого центральный  банк систематически издает документ, который называется “Порядок  ведения кассовых операций в  народном хозяйстве”. Последний  раз этот документ в России  издавался в сентябре 1993г.

            Налично-денежный оборот организуется  на основе следующих принципов:

• все предприятия и организации должны хранить наличные деньги(за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий все форм собственности;
• обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
• управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
• организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
• наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

            Товарно-денежные отношения требуют  определенного количества денег  для обращения.

            Закон денежного обращения, открытый  Карлом Марксом, устанавливает  количество денег, нужное для  выполнения ими функций средства  обращения и средства платежа.

            Количество денег, потребное для  выполнения функций денег средства  обращения, зависит от трех  факторов:

• количества проданных на рынке товаров и услуг(связь прямая);
• уровня цен товаров и тарифов(связь прямая);
• скорости обращения денег(связь обратная);

          Все факторы определяются условиями  производства. Чем больше развито  общественное разделение труда,  тем больше объем продаваемых  товаров и услуг на рынке;  чем выше уровень производительности  труда, тем ниже стоимость товаров  и услуг и цены. Формула в  этом случае такова: Количество денег для выполнения функции средство обращения =   Сумма товарных цен / Среднее число оборотов одноименных денежных единиц.

     Скорость  обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный  период, так как одни и те же деньги в течении определенного периода  постоянно переходят из рук в  руки, обслуживая продажу товаров  и оказания услуг.

               При функционировании золотых  денег их количества поддерживалось  на необходимом уровне стихийно, поскольку регулятором выступала  функция сокровища. Эта функция  устанавливала сравнительно правильное  соотношение между денежной массой  и товарами, необходимыми для  обращения. Лишние деньги в  обращение исключались, они уходили  в сокровище. При росте товарной  массы деньги возвращались из  сокровищ.

               С появлением функции денег  как средства платежа общее  количество денег должно уменьшиться.  Кредит оказывает обратное влияние  на количество денег. Такое уменьшение вызывается погашением путем взаимного зачета определенной части долговых требований и обязательств. Количество денег для обращения и платежа определяется следующими условиями:

• общим объемом товаров и услуг(зависимость прямая);
• уровнем товарных цен и тарифов на услуги(зависимость прямая, поскольку чем выше цены, тем больше требуется денег);
• степенью безналичных расчетов(связь обратная);
• скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег(связь обратная);

             Таким образом, закон, определяющий  количество денег в обращении,  приобретает следующий вид: количество денег, необходимых в качестве средства обращения и средства платежа = сумма цен реализуемых товаров и услуг – сумма проданных товаров в кредит, срок оплаты по которым не наступил + сумма платежей по долговым обязательствам – сумма взаимно погашающих платежей