Понятие, сущность, функции банковской системы

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1. Понятие, сущность, функции банковской системы…….……..…......4

Глава 2. Исторические этапы формирования Банковской системы России…………………………………………………………………..……….....7

1. Банковская система до 1917 г…………………………………………….7
2. Банковская система СССР………………...……………………….…….10

     2.3 Развитие банковской системы в переходный период в РФ…………...13

Глава 3. Банковская система России на современном этапе………………….17

3.1 Общая структура, принципы  организации и особенности функционирования………………………………………………………………17

3.2 Деятельность Центрального банка России………………………………...19

3.3 Коммерческие банки в составе банковской системы РФ…………………23

3.4Перспективы развития и проблемы банковской системы Российской Федераций………………………………………………………………………..25

Заключение……………………………………………………………………….28

Список использованных источников…………………………………………30

ВВЕДЕНИЕ

Одной из основных и неотъемлемых структур в экономике  является банковская система. Развитие банков шло параллельно и тесно  переплеталось с товаропроизводством  и товарообращением. При этом банки  способствуют росту производительности общественного труда и существенно  повышают общую эффективность производства благодаря проведению денежных расчетов, кредитованию хозяйства и выступлению  посредниками в перераспределении  капиталов.  

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного  хозяйства, их деятельность тесно связана  с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Банки - это  атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной  страны, сфера их деятельности не имеет  ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Актуальность  данной темы заключается в том, что  банковская система России приобрела, современный вид не за одно десятилетие, этот процесс начался еще давно, с царских времен. История развития российской банковской системы наложила большой отпечаток на современное  ее состояние. И чтобы проанализировать свойства, структуру,  функцию и  другие параметры банковской системы  на сегодняшний день, надо углубиться в  историю ее развития.

Целью данной работы является на основе литературных источников  рассмотреть банковскую систему России на разных этапах своего развития от создания первых банков до сегодняшних дней, рассмотреть основные черты и особенности функционирования банковской системы России на современном этапе, выявить проблемы и перспективы современного состояния банковской системы.

В соответствии с поставленной целью поставлены следующие задачи:

• Проследить исторический путь развития банковской системы.
• Описать сущность и принципы функционирования банковской системы. Разграничить роль и функции Центрального банка и коммерческих банков.
• Рассмотреть и проанализировать показатели, характеризующие эффективность банковской системы в настоящее время.

Глава 1. Понятие, сущность, функции банковской системы.

С момента  зарождения рыночных отношений возникла потребность экономических агентов  в ссудном капитале. Его движение осуществляется от субъектов, имеющих  свободные денежные средства, к нуждающимся  субъектам. Подобное движение ссудных  средств, осуществляемое на условиях срочности, возвратности и платности, называется кредитом.

Исторически первой формой кредита стал коммерческий кредит – кредит, предоставляемый  предприятиями и другими хозяйствующими субъектами друг другу. По сути, он представляет собой отсрочку платежа за поставляемые товары или услуги, обычно оформляется  посредством выдачи векселя. Эта  практика позволяет ускоренно реализовывать  продукцию и повышать скорость оборота  капитала. Вместе с тем, коммерческий кредит естественно ограничен размерами  излишка капитала предприятия-кредитора  и зависим от обратного притока  капитала, что привело к выделению  банковского кредита.

Банками называют денежно-кредитные институты, которые  осуществляют различные виды операций с деньгами и ценными бумагами: привлечение денежных средств населения  и юридически лиц, предоставление данных средств от своего имени в качестве кредита, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Кредитование - важнейшая функция  банка, отличная от коммерческого кредита. Так, банковский кредит не требует, чтобы  заемщик являлся предпринимателем, а его движение не обязательно  связано с движением промышленного  капитала. Постепенно происходил переход от слабо связанных банков к сложной многоярусной системе кредитно-денежных учреждений – банковской системе.  

Банковская  система государства - это совокупность различных финансово-кредитных институтов в стране в их взаимосвязи, действующая  в рамках общего денежно-кредитного механизма в определенный исторический период.

Основной целью банковской системы  является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения  товаров. Банковская система является главным звеном финансово-кредитной  системы государства, так как  на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому  обслуживанию хозяйственного оборота  страны.

Основные задачи банковской системы  любой страны:

- обеспечение эффективного и  бесперебойного функционирования  системы расчетов в народном  хозяйстве;

- аккумуляция временно свободных  ресурсов в стране;

- кредитование производства, обращения  товаров и потребностей физических  лиц.

Существует два основных типа построения банковской системы:

- одноуровневая;

- двухуровневая.

В рамках одноуровневой банковской системы все финансово-кредитные  институты, включая Центральный  банк (ЦБ), находятся на одной иерархической  ступени, выполняя аналогичные функции  по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобные принципы построения характерны в основном как для  стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран  с тоталитарными и административно-командными режимами управления.

Двухуровневая банковская система  основывается на построении взаимоотношений  между банками в двух плоскостях - по горизонтали и по вертикали. [1, с. 217]

Сущность  и своеобразие банковской системы  выражается через ряд положений: институциональное единство, подчиненность  ее целей общенациональным целям  экономического развития и неразрывную  связь с макросредой. Банковская система динамична, она обладает способностями к самоорганизации  под воздействием внешних факторов. Банковской системе свойственна  управляемость в известных пределах правовыми и административными  мерами. Не следует упускать из внимания уникальность любой национальной банковской системы, что заведомо ограничивает возможности применения позитивного  зарубежного опыта при ее модернизации.

Говоря о  функциях банковской системы, следует  отметить, что различные ее уровни (в развитых экономиках их два: центральный  эмиссионный банк и сеть универсальных  и специализированных коммерческих банков) выполняют различные функции, не тождественные функциям всей системы. Используя системный подход, можно  выделить следующие функции:

• перераспределительная;
• регулирующая;
• информационно-аналитическая.

В рамках первой функции бани выступают в роли посредников между временно свободными денежными средствами и нуждающимися в них с целью развития экономики. Предполагается, что перелив средств  осуществляется на основе рыночных законов. При этом система перераспределяет не только капиталы, но и сопутствующие  риски.

Регулирующая  функция не является исключительной прерогативой банковской системы, однако ее вклад значителен. Банковская система  обеспечивает стабильность и бесперебойность  денежного оборота, предоставление необходимого денежного ресурса  различным секторам экономики.

Производной от приведенных выше функций является информационно - аналитическая. Ее суть – выявление на основе анализа  процессов банковской системы общих  тенденций развития общественной жизни  и построение на основе полученных данных эффективной регулирующей политики.

Обобщая рассмотренные  положения, можно сделать вывод  о конечных теоретических целях  функционирования банковской системы  и ее роли в жизни общества. Итак, банковская система призвана:

- обеспечивать  совокупный общественный стоимостный  оборот;

- осуществлять  непрерывность производства и  расширять его;

- регулировать  процессы в сфере обращения  и производства;

- обеспечивать  предсказуемость и сбалансированность  общественно- экономического развития.

Данные функции  являются определяющими для экономической  системы в целом, что подтверждает роль банковской системы как важнейшего регулятора социально-экономических  процессов. Эффективность работы банковской системы часто зависит от проводимой властями политики, т.к. банковская система  является объектом первоочередного  правительственного регулирования. Сейчас происходит частичный отказ от либерального подхода к регулированию, который  не оправдал себя, во многом обусловив  тяжелый финансовый кризис. Возможно, что надзор за банковской деятельностью  и ее административная регламентация  будут усилены для достижения большей экономической и социальной эффективности.

Глава 2. Исторические этапы формирования Банковской системы России.

2.1 Банковская система до 1917 г.

Банковская  система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада. В своем развитии она прошла несколько этапов. Формирование банковской системы до 1917г. условно  можно разделить на два периода: с середины XVIII в. до 1860г. — период создания и функционирования банков как государственных (казенных); с 1860 по 1917г. — период развития и совершенствования  банковской системы.

 В отличие  от стран Западной Европы, где  банки были сферой деятельности  частного капитала, в Российской  империи банковское дело до  1860 г. находилось в основном в руках государства.

Началом первого  этапа в развитии банковской системы  явилось создание в 1733г. государственного ссудного банка, который в большей  степени играл роль казенного  ломбарда. Но еще до этого в России уже в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием  Ордин-Нащокиным была предпринята  попытка учреждения коммерческого  банка, которая не была одобрена центральным  правительством, и банк так и не начал функционировать.

 Развитие  экономики требовало увеличения  возможностей кредитования. Поэтому  уже в 1754 г. было создано  два банка — Государственный  заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное  кредитование под залог недвижимости  дворян, и Банк для поправления  при Санкт-Петербургском порте  коммерции и купечества для  предоставления купечеству краткосрочных  кредитов под залог товаров,  драгоценных металлов, а также  гарантии городских магистратов.  Однако эти банки достаточно  быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной  части кредитов.

В течение  полувека после открытия в 1754 г. первых банков государственные банки создавались зачастую ради решения какой-то определенной задачи. После ее выполнения или вследствие невыполнения они закрывались. Такими банковскими учреждениями были Артиллерийский банк, Медный банк, а также Государственный вспомогательный банк для дворянства.

Безусловно, в середине XVIII в. правительство было заинтересовано в учреждении сословных государственных банков, поскольку это имело большое значение для дальнейшего экономического развития страны. В то же время создание банков на государственные средства носило некоторый оттенок благотворительности. Спустя несколько десятилетий в России стали появляться банки, капиталы которых формировались из общественных средств, пожертвований и взносов частных лиц, — сначала городские общественные банки, а затем сословные дворянские банки. В целом вплоть до либеральных экономических реформ конца 50-х гг. XIX в. банковская система России имела государственно-общественную основу организации и патерналистско-благотворительную направленность деятельности [2]. 

Наряду с банками в 1772 г. появляются специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования  и выдающие ссуды либо под залог  ипотеки (сохранные кассы), либо под  залог драгоценных металлов (ссудные  кассы), Характерной особенностью этого этапа деятельности государственных ипотечных банков было использование основной массы аккумулируемых в них денежных средств на потребительские, непроизводительные цели. Предоставление долгосрочных ссуд землевладельцам под недвижимость являлось, по сути, поддержкой дворянства.

Россия была единственной страной  в мире, неограниченно принимавшей  в свои банки вклады, по которым  начислялись проценты и сложные  проценты. Поскольку по вкладам, которые  вносились в банки, государство  выплачивало проценты, оно было заинтересовано в том, чтобы деньги не лежали праздно. Но при низкой хозяйственной активности большая часть вкладов оставалась неиспользованной. Поэтому государство  стало покрывать за счет этих средств  бюджетный дефицит.

В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные  кредиты под залог недвижимости.

Начиная с 1786г., когда на базе Петербургского и Московского  земельных банков для дворянства был учрежден Государственный земельный  банк, появляются институты долгосрочного  ипотечного кредитования. Среди них  — Вспомогательный банк для дворянства (1797г.), особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к  приему как частными лицами, так  и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход.

В 1817 г. был  создан Государственный коммерческий банк, который не только принимал вклады, но и осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы — трансферты). Банк активно  выделял выдачу ссуд и вел учет простых и переводных векселей. При  этом ему были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал  и вклады не облагались налогами и  не использовались для финансирования государственных расходов. Государство  сохраняло определенный контроль над  банком путем назначения половины, директоров и утверждало решения  правления банка, касающиеся активных операций. Данный банк имел 12 отделений.

В 50-е гг. XIX в. начали складываться предпосылки  для расширения банковской системы. Ведь, по сути, имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущими  им ростовщическими чертами. К первой половине XIX в. банковская система России включала центральные государственные банки — Государственный заемный банк, Государственный коммерческий банк и Сохранные казны, местные государственные банки — Приказы общественного призрения, несколько десятков городских общественных банков, около двух десятков частных банкирских домов, Контору придворных банкиров и несколько местных сословных банков [3].

После отмены крепостного права  банковская система получила бурное. В 1859 - 1861г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Реформа предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков.

  Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе Государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений. Среди долгосрочных наиболее известными были: Санкт-Петербургское городское кредитное общество, созданное на основе взаимного кредитования и солидарной ответственности для выдачи ссуд под залог городской недвижимости; Херсонский земский банк, созданный на базе принципа взаимного кредитования; Общество взаимного поземельного кредита (стало банкротом в 1890 г.). 

К 1872 г. банковская система России состояла из:  Государственного банка; общественных городских и земельных банков; частных банков: долгосрочного.  На начало 80-х гг. XIX в. в России насчитывалось 44 акционерных банка (впервые появились в 1864 г.) с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудо-сберегательных товарищества, 32 коммерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной. Но уже к 1914г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К государственным относились: Государственный банк, Комиссия погашения государственных долгов, государственные сберегательные кассы (1834 г.), Государственный дворянский земельный банк (1885 г.) и Крестьянский поземельный банк (1881 г.). К общественным и частным банкам относились: 50 акционерных коммерческих банков, 300 городских кредитных обществ и городских общественных банков, земские банки, общества взаимного поземельного кредита (1866 г.), 80 обществ взаимного краткосрочного кредита, 15 450 ссудо-сберегательных товариществ, 16.000 кредитных товариществ, сельские, волостные и станичные банки и кассы, 11 кредитных союзов, объединявших 558 товариществ и 4.724 общественных крестьянских учреждений мелкого кредита. Наиболее крупными банками были: Петербургский международный банк (1869 г.), Русский банк для внешней торговли (1871 г.), Петербургский учетный и ссудный банк (1869 г.), Петербургский частный коммерческий банк (1864 г.), Азовско-Донской коммерческий банк (1890 г.), Волжско-Камский банк (1870 г.). Со времени Первой мировой войны начался закат российской банковской системы, а в 1917 г. — полная ее реорганизации.

2.2 Банковская система СССР

Банковская система СССР включает в себя два этапа: с 1917 по 1930г. —  формирование новой банковской системы; с 1932 по 1987г. — стабильное функционирование социалистической банковской системы.

Со времен Первой мировой войны  начался закат российской банковской системы, а в 1917 – полная ее реоргиназация.

25 октября (7 ноября) 1917 г. большевики захватили здание Государственного банка в Петрограде. Утром 14(27) декабря были захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР). Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег.

С осени 1918 г. Народный банк, находившийся в составе Наркомфина, стал финансировать народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой. 
 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

В условиях проведения новой экономической  политики постановлениями ВЦИК и  СНК соответственно от 3 и 10 октября  1921 г. банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями.

С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и обществ взаимного кредита, банковская система вновь стала многозвенной. В 1924 г. был образован Внешторгбанк как акционерное общество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Банк находился в ведении Государственного банка СССР и занимался кредитованием внешнеторговых операций и международными расчетами. К 1925 г. в России существовали: Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавший сельское хозяйство). При этом выделялись как центральный, так и республиканские сельскохозяйственные банки, Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк), кооперативные банки (Всекомбанк). Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки, прежде всего Дальневосточный, Среднеазиатский, Банк внешней торговли, общества взаимного кредита, общества сельскохозяйственного кредита, сберегательные кассы, кредитная кооперация.

Появление этих звеньев кредитной  системы было обусловлено развитием  мелкотоварного производства, нуждающегося в кредитовании. Поэтому система  кооперативного кредитования обслуживала  все виды кооперации, а также непосредственно  крестьян и ремесленников. В то же время общества взаимного кредита  стали - паевыми объединениями ремесленников  и частных предпринимателей, принимавшие  вклады и предоставлявшие ссуды  под контролем Наркомфина. Целевое  назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации, это делалось для того, чтобы привлечь клиентов из разных сфер народного  хозяйства, что снижало их риск и  придавало устойчивость.[4]

Во второй половине 20-х гг. развитие синдикатов привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Такие синдикаты все больше брали  на себя посреднические обязанности  в кредите. Это дало толчок началу реорганизации банковской системы.

В 1927 г. было принято постановление  ЦИК и СНК СССР «О принципах  построения кредитной системы», в  соответствии с которым Государственный  банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало  право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление  ликвидировало и специализацию  банков. Очередным этапом реорганизации  стало жесткое разграничение  краткосрочного и долгосрочного  кредитования.

 В 1928 г. Промбанк и Электробанк  были объединены в единый Банк  долгосрочных кредитов промышленности  и электрохозяйства. Все краткосрочные  кредиты должен был выдавать  Госбанк в соответствии с квартальными  планами. В целом в 1927— 1929 гг. были ликвидированы специфические  кредитные функции банков, что  превратило банковское кредитование  в разновидность государственного  планового финансирования.  Кредитная реформа 1930—1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием, Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений. Такая банковская система была однозвенной и состояла из: Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений — Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк; Внешторгбанка, имевшего широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; сберегательных касс, представлявших единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее население путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов.

 В 1959 г. система долгосрочных  банков была реорганизована: были  упразднены два банка — Сельхозбанк  и Цекомбанк, а их функции  переданы Госбанку. На базе Промбанка  и Торгбанка был создан Всесоюзный  банк финансирования капитальных  вложений — Стройбанк. В его  функции входило финансирование  и долгосрочное кредитование  предприятий и организаций различных  отраслей народного хозяйства  (кроме сельского). Окончательная  структура банковской системы  к 1960 г. была следующей: Государственный  банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система  сберегательных касс. Такая система  просуществовала до 1988 г. 

Очередные изменения в политике страны, переход к рыночным отношениям привел к изменениям и в банковской системе.

В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который  принял решение о ее совершенствовании. В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы  пять отраслевых банков: Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием  промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживание жилищного хозяйства  и социальной сферы; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший  население, а также Внешнеэкономический  банк (Внешэкономбанк), специализировавшийся на внешнеэкономической деятельности. Такое множество банков при одноуровневой  системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило  причины реорганизации банковской системы. Принятый Закон «О кооперации» (1988 г.) позволил образоваться кооперативным  банкам, заполнившим свободную нишу в кредитовании и привлечении  средств. Первый коммерческий банк был  зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия открытия банковских кооперативов привели к  широкой волне возникновения  банков, своеобразному «банковскому буму».

 К 1 января 1989 г. в стране  насчитывалось 43 коммерческих банка,  спустя год — 224, а к концу  1991 г. — 1357. Однако основная  часть этих банков представляла          0.собой «банки-однодневки», которые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие свои обязательства. С марта 1989 г. в связи с переходом спецбанков на полный хозяйственный расчет и самофинансирование на Госбанк была возложена обязанность доводить до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.

 Определенный порядок наступил в 1991 г., когда в конце 1990 г. были приняты два закона: «О Государственном банке» , согласно которому Госбанку был передан Сберегательный банк СССР и Верховным Советом , Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР и «Закон о банках и банковской деятельности», также в законах указывались условия открытия банков, пути и методы контроля за ними . Затем был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им было дано право осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие на основе акционирования.