Понятие Центрального банка и нормативно-правовая основа его деятельности

Содержание

Введение

Актуальность темы. Центральный банк – одно из основных учреждений развитой и нормально функционирующей рыночной экономики. Экономический механизм, который образуется вследствие целенаправленной деятельности Центрального банка - один из наиболее действенных для поддержания эффективности денежно-кредитного регулирования.

В России институт Центрального банка, ориентированный на рыночную экономику, был введен впервые после десятилетий  централизованного банковского сектора советской экономики.

Экономическая наука не дала пока целостной концепции о роли Центрального банка в экономике и его  влиянии на денежно-кредитную политику в переходной экономике.

Проблемы денежно-кредитной политики Центрального банка требуют сегодня  всестороннего изучения с учетом практики применения новейшего банковского  законодательства, современной экономической  конъюнктуры и ситуации, складывающейся в банковском секторе российской экономики.

Роль ЦБ РФ в рыночной экономике  трудно недооценить. Развитие экономики  любого современного государства сегодня  невозможно без высокого уровня развития банковской системы, основанного, прежде всего, на правовых отношениях, при  этом необходимо учитывать, что ее главным звеном этой системы в нашей стране является Банк России.

Вышеизложенное обусловило выбор  темы работы, актуальность которой  связана с определением функций  Центрального банка Российской Федерации  (Банка России).

Цели и задачи исследования. Основной целью работы является определение места и роли Центрального банка Российской Федерации  (Банка России) в денежно-кредитной политике государства.

В соответствии с целью в данной работе реализуются следующие задачи:

определить особенности статуса и компетенции ЦБ РФ.

провести анализ нормативно-правовых актов, регулирующих деятельность Банка  России,

определить функции Центрального Банка;

рассмотреть особенности лицензирования банковской деятельности,

исследовать средства и методы банковского контроля и надзора как одних из функций Центрального банка России

раскрыть организационную структуру  Центрального банка и охарактеризовать его полномочия.

Объект исследования – Центральный Банк РФ.

Предмет исследования – функции Центрального Банка РФ.

Информационная база исследования. При написании работы был использован следующий нормативный материал: Конституция Российской Федерации, Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Бюджетный кодекс Российской федерации от 31.07.1998 N 145-ФЗ, Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» и иные законы и нормативные акты. Кроме того, в процессе написания настоящей работы были   исследованы работы таких авторов как Тургенев Н.И., Сперанский М.М., Тосунян Г. А., Викулин А. Ю., Олейник О.М., Пыхтин С., Симановский А.Ю., Прокофьева О.К., Турбанов А.В., Москвин В.А., Ерпылева Н. Ю. и мн. др.

1. Понятие Центрального банка  и нормативно-правовая основа  его деятельности

Государственное регулирование любого вида общественных отношений, в том  числе и банковской деятельности, предполагает наличие системы организационного обеспечения управляющего воздействия  государства на объект управления. Основанием системы организационного обеспечения государственного регулирования банковской деятельности является правовое регулирование.

Необходимо отметить, что идея создания центрального банка зародилась в  условиях относительно развитых рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового рынка в частности без центрального банка как органа государственного (общественно - организованного) контроля и надзора чревато неоправданными финансовыми потерями.

Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием  товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму  около трехсот лет назад (один из первых центральных банков -Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать».

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный  Верховному Совету РСФСР, первоначально  он назывался Государственный банк РСФСР.

Основная особенность новой банковской структуры – независимость от публичной власти.

Статус Банка России - его правовое положение, характеризующееся особым порядком наделения Банка России соответствующими полномочиями, а также  объемом и содержанием этих полномочий.

Цель деятельности Банка России - один из элементов поведения и  сознательной деятельности Центрального банка РФ в лице его органов  управления и (или) служащих, занимающих должности, перечень которых утвержден  Советом директоров Банка России, который характеризует предвосхищение в мышлении результатов деятельности и путей их реализации с помощью предусмотренных Законом инструментов и методов. Цели выступают как способ интеграции различных действий и актов органов управления Банка России и (или) служащих в определенную последовательность или систему. Анализ деятельности Банка России как целенаправленной предполагает выявление несоответствия между наличной ситуацией в денежно-кредитной системе страны и установленными Законом целями. При этом осуществление предусмотренных Законом целей является процессом преодоления этого несоответствия.

Функция Банка России - роль, которую  Банк России выполняет относительно потребностей общества и государства.

Полномочие Банка России - составная  часть его статуса, представляющая собой право и (одновременно) обязанность Банка России действовать в определенных ситуациях предусмотренными законом способами, позволяющими достичь целей, определенных в ст. 3 Закона о Центральном банке РФ.

Круг нормативных правовых актов, которыми могут регулироваться отношения ограничен Конституцией РФ, Законом о Центральном банке РФ и иными федеральными законами, к числу которых относятся Федеральные законы:

- О банках и банковской деятельности;

- О несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций;

- О реструктуризации кредитных  организаций;

- О валютном регулировании и  валютном контроле;

- Бюджетный кодекс РФ и др.

Уровень нормативно-правового регулирования  отношений ограничен федеральным  законодательством. Это означает, что  данные отношения не могут регулироваться законами субъектов РФ, нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления, а также подзаконными нормативными правовыми актами: указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ и др.

Следует подчеркнуть, что изменения, касающиеся статуса, целей деятельности, функций и полномочий Банка России, могут быть внесены на уровне федерального закона лишь в случаях, которые прямо предусмотрены Законом о Центральном банке РФ. Например, в ст. 2 Закона предусмотрено, что без согласия Банка России изъятие и обременение обязательствами его имущества допускается, только если это предусмотрено федеральным законом. В иных случаях, в связи с тем, что основополагающие положения о статусе Банка России закреплены в Конституции РФ, какие-либо изменения, затрагивающие этот статус, могут быть внесены только соответствующим законом РФ о поправке к Конституции РФ.

Раскрытию содержания понятия "независимость  Центрального банка Российской Федерации" необходимо предпослать некие общие начала (принципы), имеющие непосредственное отношение к сущности этого понятия:

- во-первых, пределы независимости  Банка России определены Конституцией  РФ и конкретизированы в законодательстве  о Центральном банке РФ. Это  означает, что какие-либо изменения в отношении этой независимости могут осуществляться только законодательными средствами. Данный вывод наиболее адекватно отражен в следующем высказывании, приписываемом Монтескье: "Надлежит преобразовывать посредством законов то, что основано законами, и переменять посредством обычаев то, что введено обычаями...";

- во-вторых, исходя из своей сущности, социального предназначения и  выполняемых функций центральный  банк не может быть неограниченно  независимым. Независимость центрального  банка - это не то, что Н.И. Тургенев называл "буйной независимостью сильных вассалов", центральный банк представляет собой главный денежно-кредитный государственный орган страны. Это означает, что, осуществляя свою деятельность, преследуя при этом законодательно закрепленные за ним цели, центральный банк должен исходить из высших интересов государства и общества, учитывать при этом цели и действия других государственных органов, координировать с ними свою деятельность и поддерживать рабочие отношения;

- в-третьих, независимость центрального банка, используя лексику российского классика XIX в. М.Ф. Орлова, в том виде, "в котором она ныне известна образованному свету, не обязана существованием глубокомысленному соображению какого-либо изобретателя, постигшего вдруг все ее правила и последствия и представившего ее удивленному свету в полном зрелом совершенстве. Как многие другие изобретения, особливо практические, она родилась от необходимости и случая, подвержена была ошибкам и неудачам и не прежде достигла до того состояния, в коем теперь мы ее видим, как после многих опытов и усилий". В данном случае мы хотим подчеркнуть, что "независимость центрального банка - продукт достаточно длительного периода ее становления и ее следует рассматривать в историческом и сравнительно-правовом аспектах, без чего невозможно получить сколько-нибудь достоверных и значимых результатов";

- в-четвертых, поскольку независимость  центрального банка неразрывно  связана с общей системой финансов  государства, а как указывал  М.М. Сперанский, "всякая система  финансов поддерживается множеством страстей, частных видов и привычек, и, следовательно, всякое преобразование, всякий переход от смешения к порядку воздвигает тучу страстей и своекорыстия", постольку любые реформы, преобразования, касающиеся независимости центрального банка, могут и должны проводиться только после большой и системной подготовительной работы и должны носить постепенный характер, так как это та область, где "постепенные и мирные происшествия имеют действие более благодетельное, нежели сильные мгновенные перевороты".

По понятным причинам степень независимости  довольно трудно поддается измерению  количественными показателями. Тем  не менее, отдельными исследователями  предпринимаются попытки математически  вывести обобщенный индекс независимости, исходя из анализа законодательных положений, регламентирующих отдельные аспекты деятельности центрального банка.

Независимость Банка России, как  и любого другого национального  центрального банка, тесно связана  и определяется его положением в  системе органов государственной власти страны, его включенностью в систему разделения властей государства.

Анализ Конституции показывает, что Банк России - это самостоятельное  звено единой системы государственной  власти Российской Федерации.

Данный вывод базируется на положении ч. 2 ст. 75 Конституции РФ, в соответствии с которым защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Это означает, что Банк России является одним из органов государственной власти.

Между тем в соответствии с ч. 1 ст. 11 Конституции РФ государственную  власть в Российской Федерации осуществляют Президент РФ, Федеральное Собрание (Совет Федерации и Государственная  Дума), Правительство РФ, суды РФ. Перечень указанных органов, т.е. органов, осуществляющих в России государственную власть, является исчерпывающим. Таким образом, в соответствии с Конституцией РФ Банк России - это орган государственной власти, но вместе с тем он не относится к числу органов, которые осуществляют государственную власть в общепринятом (классическом) смысле данного термина.

В ч. 3 ст. 5 Конституции РФ установлено, что федеративное устройство Российской Федерации основано на ее государственной  целостности и единстве системы государственной власти. Следовательно, в Российской Федерации конституционно закреплена единая система государственной власти.

В соответствии с п. "г" ст. 71 Конституции  РФ в ведении Российской Федерации  находится установление системы  федеральных органов законодательной, исполнительной и судебной власти, порядка их организации и деятельности; формирование федеральных органов государственной власти.

Следовательно, единая система государственной  власти (ч. 3 ст. 5) включает в себя федеральные  органы законодательной, исполнительной и судебной власти, но не исчерпывается указанными органами.

В п. "ж" ст. 71 Конституции РФ к  ведению Российской Федерации отнесено установление правовых основ единого  рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.

В связи с тем, что денежная эмиссия, находящаяся в ведении Российской Федерации, согласно ч. 1 ст. 75 Конституции  РФ осуществляется исключительно Центральным банком РФ, можно сделать вывод: Центральный банк РФ - это орган государственной власти, выполняющий одну из исключительных федеральных функций.

Сопоставление вышеприведенных положений  Конституции приводит нас к выводу, что в единую систему государственной власти могут входить федеральные органы государственной власти, не относящиеся к органам законодательной, исполнительной или судебной власти. В связи с этим Банк России является органом государственной власти федерального уровня, в силу чего ему делегированы определенные государственно-властные полномочия.

Центральный банк РФ является федеральным  органом государственной власти, не входит в систему федеральных  органов законодательной, исполнительной и судебной власти и осуществляет свои исключительные функции независимо от них.

Следовательно, Банк России является самостоятельным звеном единой системы  государственной власти Российской Федерации, осуществляющим свои основные функции независимо от других федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

Вместе с тем Банк России занимает особое положение в системе федеральных  органов государственной власти Российской Федерации, что обусловлено  специфическим характером целей  его деятельности, а также функций, которые он призван исполнять.

В отличие от других федеральных  органов государственной власти Банк России является юридическим лицом, имеет соответствующие органы управления (гл. III Закона), уставный капитал (гл. II Закона), ведет годовую финансовую отчетность (гл. V Закона), уплачивает налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ (ч. 2 ст. 26 Закона), имеет право осуществлять банковские операции и сделки (гл. VIII Закона), ежегодно подвергается аудиторской проверке (гл. XV Закона).

Указанные особенности статуса  Банка России обусловлены тем, что  для достижения основных целей его  деятельности ему необходимо осуществлять операции и сделки, которые внешне имеют коммерческий характер. Например, в соответствии со ст. 41 Закона купля-продажа иностранной валюты на валютном рынке осуществляется Банком России не для получения прибыли, а для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Деятельность Центрального банка  РФ осуществляется в рамках следующих  основных функций, а именно: монопольной эмиссии банкнот (Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение), функции банка банков (организует межбанковские расчеты, координирует и регулирует организацию расчетных систем, служит расчетным центром банковской системы и т.п.), внешнеэкономической функции (определяет режим обменного курса национальной валюты и осуществляет его регулирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, платежный баланс, контролирует движение валютных ценностей как внутри страны, так и за границей и т.д.), функции банка правительства (кредитует государство, консультирует минфин по вопросам размещения и погашения государственных займов, выбора дат эмиссии и определения доходности государственных ценных бумаг в зависимости от рыночной ситуации, управляет государственным долгом и т.д.), денежно-кредитного регулирования.

Статус, задачи, функции, полномочия и  принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

2. Функции Центрального Банка Российской Федерации

2.1 Характеристика основных функций  ЦБ РФ

В соответствии с Федеральным законом  Российской Федерации «Центральном банке Российской Федерации (банке  России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом о ЦБ и другими федеральными законами.

Так, в соответствии со ст. 75 Конституции  РФ денежная эмиссия в Российской Федерации осуществляется исключительно Центральным банком РФ, а основной целью деятельности Банка России Конституция РФ называет - защиту и обеспечение устойчивости рубля, причем указывается, что данную задачу Банк России осуществляет независимо от других органов государственной власти.

В соответствии со ст. 3 ФЗ «О Центральном  Банке РФ», основными целями деятельности Банка России являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Особо указывается, что получение  прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения установленных ему настоящим Федеральным законом целей:

предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

покупать и продавать чеки, простые  и переводные векселя, имеющие, как  правило, товарное происхождение, со сроками  погашения не более шести месяцев;

покупать и продавать государственные  ценные бумаги на открытом рынке;

покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более  одного года;

покупать и продавать иностранную  валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

покупать, хранить, продавать драгоценные  металлы и иные виды валютных ценностей;

проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

выдавать гарантии и поручительства;

осуществлять операции с финансовыми  инструментами, используемыми для  управления финансовыми рисками;

открывать счета в российских и  иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;

выставлять чеки и векселя в  любой валюте;

осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено  законом.

Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк России не имеет права:

осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами;

приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций;

осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных  с обеспечением деятельности Банка  России, его предприятий, учреждений и организаций;

заниматься торговой и производственной деятельностью;

пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Банк России выполняет следующие  функции:

1) во взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций,  организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления  расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения  банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов  бюджетов всех уровней бюджетной  системы Российской Федерации,  если иное не установлено федеральными  законами, посредством проведения  расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление  золотовалютными резервами Банка  России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных  бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

11) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды  банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского  учета и отчетности для банковской  системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке  прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организует  составление платежного баланса  Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия  осуществления валютными биржами  деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными законами.

Рассмотрим некоторые из них:

а) разработка и проведение единой денежно-кредитной политики.

Главной функцией Центрального банка  является разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, направленной главным образом на воздействие на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы и, следовательно, экономики.

Достижение этих задач преследует цель стабильности экономического роста, низкой безработицы и инфляции. ЦБ отвечает за стабильность денежного обращения и курса национальной валюты и в этих целях координирует свою политику с другими государственными органами. Денежно-кредитная политика представляет собой один из элементов всей экономической политики и прямо определяется приоритетами правительства.

Взаимоотношения ЦБ и правительства  в проведении денежно-кредитной  политики четко определены. Правительство  ограничено в своих действиях  и не вмешивается в повседневную деятельность банка, согласовывая лишь общую макроэкономическую политику.

В целях совершенствования денежно - кредитной системы Российской Федерации при Банке России создан Национальный банковский совет, состоящий из представителей палат Федерального Собрания Российской Федерации, Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов.

Национальный банковский совет  выполняет следующие функции:

рассматривает концепцию совершенствования  банковской системы Российской Федерации;

рассматривает проекты основных направлений  единой государственной денежно - кредитной политики, политики валютного регулирования и валютного контроля, дает по ним заключения и анализирует итоги их выполнения;

осуществляет экспертизу проектов законодательных и иных нормативных  актов в области банковского дела;

рассматривает наиболее важные вопросы  регулирования деятельности кредитных  организаций;

участвует в разработке основных принципов  организации системы расчетов в  Российской Федерации.

Следует отметить, что Центральный  банк - прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке и имеют следующую классификацию: кратко- и долгосрочные инструменты, прямые и косвенные инструменты, общие и селективные инструменты, рыночные и нерыночные инструменты.

Ниже приводится краткая характеристика основных инструментов денежно-кредитной  политики:

Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.

Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей  на беспроцентный счет в ЦБ.

Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.

Разумный банковский надзор - различные  методы контроля за функционированием  банков с точки зрения обеспечения  их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.

Контроль за рынком капиталов - порядок  выпуска акций и облигаций, включая  стандартные правила-требования, очередность  эмиссии, официальный предел внешних  заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.

Допуск к рынкам - регулирование  открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов коммерческих банков, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.

Количественные ограничения - потолки  ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое “замораживание”  процентных ставок.

Валютные интервенции - купля-продажа  валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.

Управление госдолгом. Эмиссия  гособлигаций нейтрализует ликвидность  банков, связывает их средства, и  поэтому масштабы госдолга, техника  его эмиссии, форма размещения имеют  большое значение для контроля за денежным обращением.

Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.