Понятие "вид"и "форма" денег, их классификация

Министерство  образования Российской  федерации

Федеральное государственное образовательное  бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

«Хабаровская  государственная академия экономики  и права»

Центр по работе с филиалами и дистанционному обучению 

Кафедра: банковского дела 
 
 

Курсовая  работа

Вариант № 2

по дисциплине: Деньги, кредит, банк 
 
 
 

Хабаровск 2012

      Содержание

Введение                                                                                                             3

1. Понятие "вид"и "форма" денег, их классификация                                     6

2. Бумажные  деньги и их характеристика                                                         16

3. Экономическая  природа кредитных денег, основные формы                  25

Заключение                                                                                                        38

Список  использованных источников                                                              42

Ответы  на Тест                                                                                                 43

      Введение 

     Деньги  – одно из величайших человеческих изобретений. Деньги существуют так  давно, как и человеческая цивилизация. В течение веков, деньги постоянно  изменялись и сегодняшнее их состояние  не является завершающей и окончательной  стадией их развития. Роль денег  с древних времен привлекала внимание ученых. Однако, как справедливо  заметил в середине прошлого столетия английский премьер-министр В. Гладстан, «даже любовь не сделала столько людей дураками, сколько размышления по поводу сущности денег». Происхождение денег связано с 7 – 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки у каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались – с переменным успехом – скот, сигары, раковины, камни, кусочки металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен пройти лишь одно, на мой взгляд, испытание: он должен получить общее признание покупателей и продавцов как средство обмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения, - это и есть деньги. Действительно, деньги – это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров.

     Целью моей курсовой работы является в пределах предложенного объема рассмотреть  основные вопросы, которые касаются следующих понятий:

     1) понятия денег, форм и вида  денег, их классификации; 

     2) проследить за причиной появления  бумажных денег и особенностью  функционирования в экономической  системе; 

     3) рассмотреть происхождение и  развитие кредитных денег и  их основные формы. Отметить  влияние кредитных денег на  экономическую природу. 

     С этой целью проработаю и изучу  ряд необходимой литературы.

     Анализ  засвидетельствовал, что “деньги  всегда определяли главный стержень, вокруг которого концентрировала свое внимание экономическая наука”. Беспрепятственное  движение денег – это самое  главное условие существования  рыночной экономики.

     На  протяжении веков деньги постоянно  изменялись и сегодняшнее их состояние, не является завершающей и окончательной  фазой. На определенной стадии появилась  эквивалентная форма стоимости: один товар выделяется из совокупности товаров, на который меняются все  остальные товары, называется эквивалентом. Вырабатываются требования к товару-эквиваленту: делимость, компактность, однородность.

     Общий эквивалент выделяется из среды товаров  – эквивалентов благодаря тому, что он обладает указанными свойствами. Общим эквивалентом становятся металлы. Из среды металлов в процессе дальнейшего  развития выделяются деньги как всеобщий эквивалент товаров, так как в  маленьком количестве содержится большая  стоимость. Итак, исторически деньги выделились из общего мира товаров, и  сами поначалу являлись и обычным  товаром, и специфическим товаром  – деньгами. Дальнейший ход истории  привел к ликвидации товарной формы  денег и переходу к новым формам. Посмотрим, как же это происходило. Обращение полноценных металлических  денег, когда они совпадают с  товарной формой, во-первых, слишком  дорого, во-вторых, добыча металлов не поспевает за ростом потребности  экономики в средствах обращения. Между тем в самой природе  денег заложено решение этой проблемы.

     Выступая  посредником в обмене товаров, они  играют мимолетную роль. Именно на этой основе создаются предпосылки для  появления знаков стоимости. Таким  образом, сам процесс обращения  металлических денег по мере отклонения обозначенного на них номинального содержания от реального веса предопределил  появление первых функциональных форм денег, которые определили в будущем  полный отрыв денег от товарной формы  и ее полное исчезновение.

     Первоначально знаки полноценных денег тоже поступали в виде металлических  монет (сначала медь, бронза, затем  роль денег надолго закрепилась  за золотом). Почему именно золото играет в истории развития денег решающую роль. Золото – это вещь, а деньги не есть вещь. Золото выполняет чисто  общественную роль. С другой стороны, его трудно произвести (добыть, обработать), т.е. оно удовлетворяет определению  денег.

     По  сравнению с другими металлами (кроме открытых в ХХ век) золото имеет более высокую стоимость, не ржавеет со временем, обладает делимостью (что очень важно!); а потом у  многих (да почти у всех народов  мира) был культ Солнца, а золото на солнце имеет такой же блеск, как  и светило. Наравне с ними такие  качества, как портативность, легкость в чеканке, принимаемость везде, где развита торговля. Затем в  обороте стали использоваться монеты из неблагородных металлов, по мере того как стоимость золота росла. После этого стали появляться знаки полноценных денег, изготовленных  из бумаги.

     Начало XX века – золотой монометаллизм  – золото окончательно завоевало  право быть всеобщим эквивалентом товаров. Дальнейшим этапом развития денег явился переход к денежным знакам, то есть к представителям денег (золото уступает денежным знакам). Бумажные деньги в  первые изобрели (их изобретали несколько  раз) китайцы, изготовленные из бумаги, появились в Европе и так сильно распространились и прижились, что  стали основным заменителем полноценных  денег.

     В современной экономике деньги являються  регулятором хозяйственной деятельности, увеличивая или уменьшая их количество в обращении, государство тем  самым решает поставленные задачи. Без денег немыслима жизнь  современного человека, все устремления  людей в экономической сфере  направлены на получение как можно  большего их количества, при этом мы получаем от их использования удовлетворение, обменивая на другие блага, отдавая  их.

      1. Понятие "вид" и "форма" денег, их классификация 

     Деньгами  может быть все, что может приниматься  в оплату за товары или услуги. С  ранних веков драгоценные металлы, такие, как золото и серебро, наряду с медью, были самыми популярными  формами денег.

     Хотя  все, что угодно может быть деньгами, в принципе материал для денег  должен обладать следующими качествами:

     • Стабильность. Стоимость денег должна быть более или менее одинаковой и сегодня и завтра.

     • Портативность. Современные деньги должны быть достаточно малы и легки, чтобы люди могли носить их с тобой.

     • Износостойкость. Выбранный материал должен быть достаточно прочным, иметь  значительную «продолжительность жизни». Поэтому во многих странах используется в качестве денег бумага только очень  высокого класса.

     • Однородность. Деньги одного и того же достоинства должны иметь равную стоимость.

     • Делимость. Одно из важных преимуществ  денег над бартером – это способность  делиться на части.

     • Узнаваемость. Деньги должны быть легко  узнаваемы, их должно быть трудно подделать. Качество бумаги и водяные знаки  делают подделку очень сложной.

     В современных условиях в повседневной жизни людей, в деятельности предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической  деятельности деньги используются при:

     • определении цен и реализации товаров и услуг;

     • определении себестоимости продукции  и величины прибыли;

     • оплате труда;

     • составлении и исполнении бюджетов;

     • осуществлении кредитных и расчетных  операций;

     • осуществлении операций с ценными  бумагами;

     • сбережении и накоплении в качестве средства;

     • оценке объема ресурсов, участвующих  в процессе производства (основные и оборотные фонды) и т.п.

     Деньги  являются одной из основополагающих экономических категорий, на базе которых  строятся сложные системы взаимосвязей и взаимозависимостей между участниками  производства, распределения, обмена и  потребления, материальных благ и услуг. Деньги позволяют экономить затраты, возникающие в различных сегментах  рынка для покупки и продажи  активов, факторов производства и конечных продуктов.

     Количество  денег должно соответствовать потребностям в них домашних хозяйств, предприятий, правительства. С появлением денег  взаимный обмен товарами Т – Т  становится разделенным на две независимые  друг от друга операции обмена товара на деньги Т – Д и денег на товар Д – Т. При этом деньги приобрели самостоятельное значение и стали накапливаться для удовлетворения будущих потребностей. Движение денег приобрело обособленный характер по отношению к движению товаров. Денежный оборот стал самостоятельной сферой обмена. Появилась возможность передачи денег во временное пользование, то есть взаймы, за отдельную плату.

     Следовательно, можно дать еще одно распространенное определение деньгам, деньги являются всеобщим эквивалентом, используемым для соизмерения стоимостей товаров. По происхождению деньги – это  товар особого рода, возникший  из обмена в процессе исторического  развития общества.

     Деньгами  можно назвать актив, обладающий абсолютной ликвидностью, то есть способностью обмениваться на любые другие товары и услуги. Как актив деньги являются объектом собственности, принадлежащим  индивиду, предприятию, государству. Обращение  денег опосредует движение других активов, имеющих денежную оценку. Отсюда следует, что количество денег должно быть ограничено теми активами, которые оборачиваются на рынке и участвуют в создании валового национального продукта.

     Таким образом, деньги обеспечиваются какими – либо активами, которые им противостоят на рынке. Это могут быть материальные блага, нематериальные активы, а также  различные денежные инструменты, включая  ценные бумаги.

     Самым устойчивым обеспечением денег являются золото и другие драгоценные металлы. Золото относится к международным  резервам и накапливается для  сохранения устойчивости национальных денег, то есть денег, выпуск которых  ограничен границами отдельного государства.

     Государство способствует тому, что происходит международный обмен товарами, а  деньги приобретают национальные и  наднациональные черты.

     Мировые деньги – это деньги, обслуживающие движение товаров и услуг в сфере мировой торговли и используемые в качестве международных резервов. Международные резервы - это денежные активы, аккумулируемые государством для обеспечения мирового обмена товарами и услугами, для регулирования дефицита платежей между странами. Они могут служить обеспечением выпуска в обращение национальных денег и ограничивать их количество в обращении.

     Деньги  как стоимостная категория формируют  пропорции обмена, которые используются также при встречном товарообмене. Встречный товарообмен применяется в случае нехватки денег, а также при желании обойти преграды в виде государственного контроля за денежными операциями. К формам встречного товарообмена относятся: бартер – прямой обмен товара на товар; компенсационная сделка – частичная оплата деньгами и частичный бартер и др. Встречный товарообмен применяется в сфере теневой экономики, результаты которой не учитываются при исчислении валового национального продукта, поскольку производимые ею товары и услуги либо не обмениваются на рынке, либо незаконны. Внерыночная деятельность означает, что обмен товаров и услуг производится не по цене, устанавливаемой рыночным спросом и предложением.

     Незаконная  рыночная деятельность, как правило, связана с товарами, оборот которых  запрещен или ограничен государством, международными конвенциями, экологическими и медицинскими нормами и др. Теневая  экономика порождает теневой  учет и теневой оборот денег.

     Если  рассматривать виды денег, то исторически  первым видом денег были товарные деньги. В разных странах в положении денег оказывались товары, на которые существовал устойчивый повседневный спрос и которые имели широкое хождение именно в силу своей общепризнанной полезности (скот, табак, рыба, в России – меха). Лишь постепенно роль денег закрепилась за особыми, специально для этого предназначенными товарами.¹ Человечество долго искало тот универсальный денежный товар, который будет интересен для всех участников рынка и позволит вести любые сделки. В течение многих веков наиболее удобным денежным товаром казались драгоценные металлы – серебро и золото, которые имели ряд преимуществ:

     • высокая ценность даже малого объема;

     • устойчивость к воздействиям окружающей среды;

     • умеренная ограниченность;

     • относительная стабильность предложения  и т.д.

     Вот почему золото и серебро в виде слитков и монет надолго стали  основой денежных систем многих стран  мира и на протяжении веков слова  «золото», «серебро» и «деньги» были синонимами.

     Лишь  относительно недавно в денежном мире произошла революция – появились  бумажные деньги (символические деньги). Впервые они были выпущены в обращении в Древнем Китае в IX в. Впрочем, и в других странах

широко  пользовались заменителями «настоящих денег», т.е. монет из благородных  металлов. Номинал таких знаков оплаты удостоверялся печатью государя или подписью и личной печатью  купца или банкира. Например, на Руси для этого пользовались кусочками  штемпелеванной кожи.

     Банковские  деньги. Со временем деньги изменялись и приобретали новые формы, так как люди искали более совершенные предметы, которые служили бы средством обмена, средством сохранения стоимости и показателем цен. В современном рыночном хозяйстве широкое распространение получили так называемые заменители денег – коммерческие ценные бумаги, предназначенные для совершения платежей и различных имущественных сделок. Чеки, векселя, закладные, залоговые свидетельства, хранящиеся в банках и других финансовых учреждениях депозиты, платежные и кредитные пластиковые банковские карты принято называть банковскими или кредитными деньгами.

     Первоначально наибольшее распространение получили частные (т.е. негосударственные) деньги в форме банкноты, что означает «банковские билеты». Такой банковский билет выписывался банкиром. Это было его обязательство выплатить в любой момент подателю билета указанную на этом билете денежную сумму. Чем богаче был банк, чем выше была его репутация, тем больше доверия вызывали его банковские билеты и тем шире они использовались в расчетах купцов и граждан, заменяя золото и серебро.

     Надо  сказать, что внедрение банкнот  как нового вида денег вовсе не вызвало особого восторга. Критика  бумажных денег не осталась незамеченной. В дальнейшем, когда многие страны стали создавать центральные  банки, именно последним было дано исключительное право выпуска банкнот – но уже от имени государства. Причина  была проста: считалось, что это гарантирует  наивысшую надежность банкнот и  исключает эмиссию² денег, не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надежность банкнот гарантировалась

их свободным  обменом на золото), начиная со времен первой мировой войны в большинстве  стран мира банкноты центральных  банков стали основным средством  всех наличных платежей.

     Электронные деньги. Сегодня большая часть денежных средств состоит из электронных записей в банковских компьютерах – чековых счетов, счетов платежных и кредитных карт. Электронные деньги означают перевод денег со счета, начисление процентов и другие операции посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Многие экономисты пророчат скорое исчезновение бумажных денег и окончательный переход к электронным деньгам.

     Валюта. Валюта представляет собой денежные знаки в виде монет, бумажных денег, а также в виде записей на счетах. Различают национальную валюту – денежную единицу определенной страны, и международную коллективную валюту. Последняя представляет собой международную региональную денежную единицу и платежное средство. Так, страны, входящие в Европейский Союз, пользуются международной коллективной валютой – евро с 01 января 1999 года – для безналичных расчетов, а с 2002 года – в виде банкнот и монет. Валюта делится на свободно конвертируемую, частично конвертируемую и неконвертируемую (замкнутую). Свободно конвертируемая валюта свободно и неограниченно обменивается на другие иностранные валюты. Частично конвертируемая валюта – валюта стран, в которых принимаются ограничения для определенных держателей валюты и по отдельным видам обменных операций. Замкнутая валюта – валюта, функционирующая в пределах одной страны и не обменивающаяся на валюты других стран. Резервная валюта – валюта стран – ведущих участниц мировой торговли, которая используется в международных расчетах. Центральные банки накапливают эту валюту в виде резервных средств для осуществления международных расчетов и платежей по кредитам.

     С учетом этого, устройство современных  денежных систем можно представить  следующим образом (рис. 1.).

     Денежный  поток – важнейший компонент  модели кругооборота ресурсов, товаров, услуг и денег, в котором принимают  участие все хозяйствующие субъекты экономической системы (домашние хозяйства, фирмы, государство). Движение потока денег, связанное с выполнением ими  своих функций, представляет собой  денежное обращение.

     Денежное  обращение осуществляется в наличной и безналичной форме.

     Наличная  форма денежного  обращения – движение наличных денег (банкнот и монет).³

     Безналичная форма денежного  обращения – безналичные расчеты, осуществляющиеся путем банковского перевода денег со счетов, использования аккредитивов, чеков, кредитных карточек и т.д. Этим двум формам денег соответствуют две формы расчетов. Расчеты наличными производятся «из рук в руки» без участия банков. Банковские расчеты осуществляются путем переписывания денег со счета на счет или с помощью электронных денег. Между наличными и безналичными деньгами и расчетами не существует глухой стены. Банки совершают операции с наличными деньгами, например при принятии средств в банк или снятия со счета наличных денег, а также при обмене наличной валюты.

     Владельцы пластиковых карт могут легко  перевести безналичные деньги в  наличные с помощью банкомата  автоматической кассовой машины, выдающей наличные деньги и предоставляющей  информацию и услуги клиентам.

     Хотя  человечество изначально придумало  деньги лишь для облегчения ускорения  обмена, со временем деньги начали, выполнят и другие функции⁴.

     Несмотря  на выше перечисленные виды деньг, деньги в своем долгом и упорном развитии выступили только в двух видах: действительные деньги (полноценные) и знаки стоимости (заместители действительных денег).

     Действительные  деньги – это деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

     Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели  разную форму: сначала штучные, затем  весовые. Внешний вид денег также  был разнообразный (в виде проволоки, прямоугольника, треугольника, ромба  и, наконец, круглая).

     Монета  более позднего развития денежного  обращения имела установленные  законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).

     Наиболее  удобной для обращения оказалась  круглая форма (меньше стиралась), лицевая  сторона которой называлась аверс, оборотная – реверс, и обрез  – гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делается нарезным.

     Слово «монета» происходит от латинского слова  «moneta», которое, в свою очередь, связано  с названием храма римской  богини Юноны – Монеты. На территории храма в IV веке до новой эры началась чеканка монет Древнего Рима, а  еще ранее, в VII веке до новой эры, их стали чеканить в Китае, Индии.

     На  Руси свои деньги появились лишь в  Х веке. Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных  денег.

     В Киевской Руси первоначально в обращении  находились одновременно златники (монеты из золота) и серебреники (монеты из серебра).

     К золотому обращению страны пришли во второй половине XIX века, ведущей из этих стран была Великобритания. Причинами  переходами к металлическому обращению  и, прежде всего, к золотому, послужили  свойства благородного металла, делающего  его наиболее пригодным для выполнения роли денег: однородность по качеству, делимость и соединяемость без  потери свойств, портативность (большая  концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки (редкость).

     Отличительным свойством полноценных денег  является наличие внутренней и весьма высокой стоимости, определяемой затратами  общественного труда на их изготовление. В свою очередь, из этого свойства вытекают следующие характеристики полноценных денег:

1. соотношение номинала реальной стоимости;
2. неподверженность обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это было, например, в XVI веке, когда в Европу хлынул поток дешевых американских золота и серебра;

     3) возможность физического использования,  как и любого другого товара.

     Наряду  с товарной природой полноценных  денег важное значение имеют информационная и правовая их основа. Даже при слитковом  обращении денег можно обнаружить информацию в виде штемпеля государства  о праве и весе слитка. Однако в полной мере это проявилось при  переходе от денег «по весу» к  деньгам «по счету» – к монетам.

     Последние стали важнейшим источником информации, замечательными свидетелями истории, нередко даже более точными и  достоверными, чем летописи.

     По  размеру, виду, металлу можно проследить не только развитие техники, искусства, но и события, происходившие в  период их чеканки. Одновременно с информационной усиливается и правовая природа  денег: чеканка монет монополизируется государством. Первым, изобразившим свой профиль на монете, был Александр  Македонский.

     Важнейшим достоинством, обусловленным отмеченными  характеристиками полноценных денег, было гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, что означало автоматизм в  их использовании. Не требовалось проводить  специальные меры для регулирования  количества денег в обращении: при  избытке монет по сравнению с  потребностями в обращении они  откладывались в сокровища, а  при обратной ситуации – возвращались в обращение.