Порядок погашение кредитов и ответственность банка

Министерство образования  Республики Беларусь

Учреждение образования

«Гродненский государственный  политехнический колледж»

Специальность: 2-25 01 32 «Банковское  дело»

Группа: БСк - 25

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банковские  операции»

      Тема: Порядок  погашение кредитов и ответственность банка

Разработал:                                                        С.С. Герман

Руководитель работы:     З.А. Беганская

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………...4

Глава 1. Предоставление кредита………………………………………………..6

1. Порядок принятия решения о предоставлении кредита………………...6

1.2. Документы, необходимые  для рассмотрения вопроса о  предоставлении кредита…………………………………………………………………………….6

1.3. Кредитный договор…………………………………………………………..9

1.4. Контрольные функции  банка………………………………………………11

Глава 2. Погашение кредитов…………………………………………………..15

2.1. Порядок погашения задолженности по кредитному договору…………..15

2.2. Пролонгация кредитов……………………………………………………...17

2.3. Завершение кредитного процесса………………………………………….18

2.4. Порядок начисления  процентов за пользование кредитом………………26

Глава 3. Отчетность по кредитной  услуге……………………………………..27

3.1. Предоставление сведений  о кредитовании………………………………..27

Задача………………………………………………………………………….…28 Заключение………………………………………………………………………29

Приложение А……………………………………………………………………31

Приложение Б……………………………………………………………………33

Приложение В……………………………………………………………………34

Приложение Г……………………………………………………………………35

Список литературы………………………………………………………………36

ВВЕДЕНИЕ

Возникнув как случайное  явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной  необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом обмен результатами общественного труда. Кредит изменялся и приспосабливался к новы условиям экономической жизни.

Кредит-это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и  заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. В качестве субъектов кредитных отношений могут выступать государство, предприятия и население, т.е. все те, кто-либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них. Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных и эквивалентных началах.

В первой главе  подробно описывается порядок предоставления кредита, а именно - какие документы необходимы для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, документы, которые удостоверяют личность кредитополучателя, а также кредитный договор и что он должен содержать, контрольные функции банка.

Во второй главе четко  охарактеризовано погашение кредита, а именно порядок погашения задолженности по кредитному договору, все необходимые формулы для расчета суммы процентов за пользование кредитом, для расчета размера ежемесячного платежа по процентам за пользование кредитом, пролонгация кредитов, порядок начисления процентов за пользование кредитом.

В заключительной главе  охарактеризованы все сведения о  кредитовании, отчетность по кредитной  услуге.

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении  ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его

Бесперебойного функционирования. Поэтому с помощью кредита  происходит оперативное маневрирование ресурсами, исходя из сложившихся базовых  пропорций их распределение между  отдельными сферами воспроизводственного процесса, которые задаются соотношением первоначальных капиталовложений, производимых в порядке непосредственного финансирования.

ГЛАВА 1. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ КРЕДИТА

1.1 ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ  РЕШЕНИЯ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТА

Выдача кредита производится на основании решения кредитного комитета учреждения банка. Заключение о целесообразности предоставления денежных средств в форме кредита до внесения вопроса на заседание кредитного комитета учреждения банка представляется для изучения председателю кредитного комитета учреждения банка. Сформированный пакет документов передается для рассмотрения членам кредитного комитета за три дня до заседания кредитного комитета. Члены кредитного комитета принимают решение о предоставлении кредита или отказе в его выдаче. Решение кредитного комитета оформляется протоколом кредитного комитета.

В случае принятия кредитным  комитетом отрицательного решения  кредитная служба в письменной форме  за подписью руководителя учреждения банка не позднее трех рабочих дней после принятия решения сообщает заявителю об отказе в предоставлении кредита с указанием конкретных причин отказа. Положительное решение кредитного комитета учреждения банка в соответствии с полномочиями является основанием для заключения кредитного договора между банком и кредитополучателем. 

1.2 ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ ВОПРОСА О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТА

1.2.1 К документам, необходимым для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита (далее – пакет документов), относятся:

• документ, удостоверяющий личность кредитополучателя;
• заявление-анкета кредитополучателя документ, удостоверяющий личность поручителя;

- анкета поручителя;

• документы, подтверждающие доходы кредитополучателя (поручителя), если иное не предусмотрено спецификацией;
• согласие на получение банком сведений, входящих в состав кредитной истории кредитополучателя (поручителя), хранящейся в Национальном банке Республики Беларусь в системе «Кредитное бюро».

         1.2.2  Документами, удостоверяющими личность кредитополучателя (поручителя), являются:

• для граждан Республики Беларусь — паспорт гражданина Республики Беларусь;
• для лиц без гражданства, зарегистрированных по месту жительства в пределах Республике Беларусь — вид на жительство в Республике Беларусь;
• для иностранных граждан, зарегистрированных по месту жительства в пределах Республики Беларусь — действительный национальный паспорт либо документ, его заменяющий, и вид на жительство в Республике Беларусь.

Копии листов документа, удостоверяющего  личность кредитополучателя, на которых содержаться сведения о фамилии, имени, отчестве (в т.ч. латинскими буквами), дате и месте рождения, личном номере, номере и дате выдачи документа, удостоверяющего личность, наименовании органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность, заверенные сотрудником службы кредитования физических лиц (сотрудником РКЦ, агентом), хранятся в кредитном досье.

Документ, удостоверяющий личность кредитополучателя (поручителя), должен быть действителен на дату подачи кредитополучателем пакета документов и на дату заключения договора, связанного с предоставлением кредита.

1.2.3 К документам, подтверждающим доходы кредитополучателя (поручителя), относятся:

• справка о доходах для получения кредита, займа, оформления поручительства в банке.

Сведения о доходах и размере производимых удержаний с места работы предоставляются за период времени, указанный в соответствующей спецификации.

• Договор аренды (найма, поднайма), подтверждающий получение кредитополучателем (поручителем) регулярных арендных платежей. Копия договора, заверенная сотрудником службы кредитования физических лиц (сотрудником РКЦ, агентом) хранится в кредитном досье кредитополучателя.
• сведения (справка) о доходах индивидуального предпринимателя Республики Беларусь за период времени;
• документы, подтверждающие получение пенсий, пособий, стипендий, страховых выплат и иных доходов, за период времени.

Перечень документов, подтверждающих доходы кредитополучателя (поручителя), зависит от того, какие  доходы кредитополучателя (поручителя) в соответствии со спецификацией участвуют в расчете его платежеспособности.

1.2.4 Физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями Республики Беларусь — плательщиками подоходного налога и индивидуальными предпринимателями Республики Беларусь, применяющими упрощенную систему налогообложения, представляют справку инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь о доходах и об уплате налогов за период времени, указанный в соответствующей спецификации.

1.2.5 Сведения о доходах физического лица, являющегося индивидуальным предпринимателем Республики Беларусь — плательщиком единого налога, для получения кредита, займа, оформления поручительства в банке, за период времени (далее – сведения о доходах), указанный в соответствующей спецификации, заполняются индивидуальным предпринимателем собственноручно. При этом он предъявляет подлинники документов, используемых при заполнении сведений о доходах (свидетельство о государственной регистрации, специальное разрешение (лицензия), платежные документы по уплате налога  или справку инспекции Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь об уплате налога), копии которых, заверенные сотрудником службы кредитования физических лиц (сотрудником РКЦ) или агентом, хранятся в кредитном досье.

1.2.6  При кредитовании работников юридических лиц под поручительство или гарантию этих юридических лиц, а также в иных случаях, допускается представление юридическим лицом справки о доходах для получения кредита в банке, с указанием фамилий, имен, отчеств работников, сумм доходов и производимых из них удержаний за период времени, указанный в спецификации.

1.2.7 Срок действия справок — 30 календарных дней со дня их выдачи, если на справке не указан иной срок ее действия.

Срок действия справок о доходах  не может быть более 30 календарных дней. Датой выдачи справки о доходах считается указанная на ней дата регистрации организацией, выдавшей справку.

Срок действия сведений о доходах  не может быть более 30 календарных  дней с даты их заполнения физическим лицом, являющимся индивидуальным предпринимателем Республики Беларусь — плательщиком единого налога.

Все справки (в т.ч. справки (сведения) о доходах) должны быть действительными  на дату их предоставления  сотруднику службы кредитования физических лиц (сотруднику РКЦ) или агенту.

1.2.8 При получении кредитополучателем (поручителем) в Республике Беларусь постоянных доходов (заработная плата и приравненные к ней выплаты, пенсии, пособия или др.) в иностранной валюте и необходимости определения суммы доходов кредитополучателя (поручителя) в белорусских рублях, исходя из представленной справки о доходах, сотрудник службы кредитования физических лиц осуществляет расчет исходя их официального курса, установленного Национальным банком Республики Беларусь на дату проведения расчета платежеспособности и подготовки соответствующего заключения службы кредитования физических лиц.

1.3 КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

1.3.1 Кредитный договор должен содержать:

- указание на место  и дату заключения кредитного  договора (дата заключения договора  указывается цифрами или прописью (например, «22 февраля 2007 года» или «Двадцать второе февраля две тысячи седьмого года»));

- сведения о сторонах  по кредитному договору;

- сумма и валюта  кредита (для кредитной линии  — максимальный размер (лимит) общей суммы предоставляемых денежных средств (кредита) и предельный размер единовременной задолженности по нему);

- срок и порядок  предоставления и возврата (погашения)  кредита;

- способ обеспечения  исполнения обязательств по кредитному  договору;

- размер процентов  за пользование кредитом и порядок их уплаты, а также размер платы за пользование кредитом и порядок ее внесения, если взимание платы предусмотрено соответствующей спецификацией и соответствующим локальным нормативным правовым актом;

- права и обязанности  кредитополучателя и кредитодателя;

- ответственность кредитополучателя  и кредитодателя за неисполнение  и (или) ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору;

- порядок изменения  условий кредитного договора;

- условие о том,  что в случаях, определенных  законодательством Республики Беларусь, банк направляет в Национальный банк Республики Беларусь сведения об условиях заключенного кредитного договора и о выполнении кредитополучателем обязательств по данному кредитному договору;

- условие о том, кредитополучатель подтверждает, что до подписания кредитного договора кредитодатель предоставил ему информацию о суммах ежемесячных платежей, подлежащих уплате в соответствии с кредитным договором, включая платежи по возврату (погашению) кредита, уплате процентов и платы (комиссионных и иных платежей) за пользование кредитом;

- иные условия.

1.3.2 В случае нарушения кредитополучателем исполнения обязательств, вытекающих из кредитного договора, банк имеет право требовать от кредитополучателя возврата (погашения) суммы задолженности по кредитному договору до истечения срока полного погашения кредита. При этом срок, для возврата (погашения) суммы задолженности по кредитному договору, составляет 30 (тридцать) календарных дней с даты получения письменного уведомления банка.

Данные условия предусматриваются в кредитном договоре.

1.3.3 В случае увеличения предельного размера единовременной задолженности по кредиту и (или) максимального размера (лимита) общей суммы предоставляемых денежных средств (кредита), данное увеличение и выдача дополнительной суммы производится в соответствии с условиями заключенного кредитного договора и оформляется дополнительным соглашением к нему.

1.3.4 Проект кредитного договора составляется сотрудником службы кредитования физических лиц. Кредитный договор (экземпляр банка) должен быть завизирован сотрудником и руководителем службы кредитования физических лиц. Если спецификацией не установлена типовая форма кредитного договора, то он должен быть зарезервирован сотрудником и руководителем юридической службы (в отделении – сотрудником юридической службы). Каждый лист кредитного договора подписывается кредитополучателем и уполномоченным должностным лицом. Подпись уполномоченного должностного лица на последней странице кредитного договора заверяется печатью учреждения банка с изображением товарного знака банка.

1.4 КОНТРОЛЬНЫЕ ФУНКЦИИ БАНКА

1.4.1 При предоставлении кредита с условием о его целевом использовании, банком производится предварительный и (или) последующий контроль за его целевым использованием.

Предварительный контроль за целевым  использованием кредита производится путем проверки документов, являющихся основанием для заключения кредитного договора с условием о целевом использовании кредита. Последующий контроль за целевым использованием кредита производится:

- путем проведения документальных  проверок;

- путем проведения проверок с выездом на место строительства индивидуального жилого дома.

1.4.2 Если иное не предусмотрено в спецификации, то при предоставлении кредита на потребительские нужды с условием о его целевом использовании последующий контроль за целевым использованием данного кредита не производится.

1.4.3 Периодичность, сроки и порядок проведения последующего контроля за целевым использованием кредитов устанавливаются в спецификации и указываются в кредитном договоре.

1.4.4 При установлении факта нецелевого использования кредита, сумма денежных средств, использованная не по целевому назначению, подлежит досрочному возврату (погашению) в порядке и в сроки, предусмотренные спецификацией с уплатой штрафа в размере 10 базовых величин.

Дальнейшее предоставление кредита  в рамках заключенного кредитного договора прекращается (для кредитных линий).

Данные условия предусматриваются  кредитным договором.

При этом обязательства банка по предоставлению кредита по счету  «Обязательства перед клиентами по предоставлению денежных средств» списываются в расход на основании реестра службы кредитования физических лиц (без заключения дополнительного соглашения к кредитному договору).

В случае если в указанный срок кредитополучатель не возвратил (не погасил) кредит (часть кредита), использованный не по целевому назначению, то за пользование кредитом, выданным в рамках данного договора, устанавливаются повышенные проценты в размере, установленном Финансовым комитетом банка, со следующего рабочего дня, следующего за днем истечения срока, отведенного кредитополучателю для досрочного возврата (погашения) кредита, до даты полного возврата (погашения) кредита. Оплата штрафа не отменяется.

Данные условия предусматриваются кредитным договором.

1.4.5 При предоставлении кредитов на финансирование недвижимости, а также на потребительские нужды, предоставляемых в рамках целевых (совместных) программ банка с производителями (продавцами, поставщиками) товаров, работ, услуг, путем перечисления денежных средств на текущий (расчетный) счет кредитополучателя, открытый в банке, в кредитном договоре предусматривается, что кредитополучатель обязан в безналичном порядке перечислить полученные денежные средства со своего текущего (расчетного) счета на цели, предусмотренные кредитным договором.

В случае нарушения вышеназванного обязательства в части порядка  использования кредитополучателем денежных средств с текущего (расчетного) счета, в течение 10 рабочих дней с  даты получения письменного уведомления  банка кредитополучатель производит досрочный возврат (досрочное погашение) кредита (необходимой части кредита) и оплачивает штраф в размере 10 базовых величин. Дальнейшее кредитование в рамках заключенного кредитного договора приостанавливается (для кредитных линий).

В случае если в указанный  срок кредитополучатель не возвратил (не погасил) кредит (необходимую часть  кредита), то за пользование кредитом, выданным в рамках данного договора, со следующего рабочего дня, следующего за днем истечения срока, отведенного кредитополучателю для досрочного возврата (досрочного погашения) кредита, в соответствии с условиями кредитного договора устанавливается повышенная процентная ставка в размере, определенном Финансовым комитетом банка, которая действует до даты полного погашения кредита. Оплата штрафа не отменяется.

Обязательства банка  по предоставлению кредита по счету  «Обязательства перед клиентами  по предоставлению денежных средств» списываются в расход (для кредитных  линий) на основании реестра службы кредитования физических лиц (без заключения дополнительного соглашения к кредитному договору).

В случае возврата (погашения) кредита (необходимой части кредита) в указанный срок и уплаты штрафа, кредитование, в пределах максимального  размера (лимита) кредита (для кредитных линий), возобновляется.

Данные условия предусматриваются  кредитным договором.

В случае если кредитополучатель  произвел только возврат (погашение) кредита (необходимой части кредита), штраф  взыскивается в судебном порядке. Дальнейшее кредитование в рамках заключенного кредитного договора прекращается. При этом обязательства банка по предоставлению кредита по счету «Обязательства перед клиентами по предоставлению денежных средств» списываются в расход (для кредитных линий) на основании реестра службы кредитования физических лиц (без заключения дополнительного соглашения к кредитному договору).

1.4.6 В случае нарушения условий кредитного договора, а именно – при несвоевременном уведомлении об изменении места жительства, работы, фамилии, имени, отчества и данных документа, удостоверяющего личность, а также других обстоятельств, способных повлиять на исполнение обязательств по кредитному договору (договору поручительства), либо несвоевременном предоставлении документов, подтверждающих целевое использование кредита, кредитополучатель (поручитель) уплачивает штраф за каждый случай нарушения в размере 2 базовых величин.

Данные условия предусматриваются  кредитным договором.

Обязательство банка  по предоставлению кредита возникает  с момента заключения кредитного договора либо с момента наступления события, определенного договором, если он заключен с отлагательным условием, и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по нему.

ГЛАВА 2. ПОГАШЕНИЕ КРЕДИТА

2.1 ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ.

Погашение задолженности  по кредиту и уплаты начисленных  процентов по нему производится в  соответствии с условиями кредитного договора и законодательством наличными  денежными средствами или безналичным  путем в установленной законодательством очередности с текущего счета или иного счета кредитополучателя: основной долг – единовременно или частями, проценты – не реже одного раза в месяц либо в соответствии с условиями кредитного договора. При погашении кредита в полном объеме кредитополучатель одновременно с погашением основного долга производит уплату причитающихся банку процентов. Данное условие должно найти отражение в кредитном договоре с кредитополучателем.

Погашение задолженности  по кредиту может производится новым должником при заключении кредитополучателем в соответствии с законодательством договора о переводе долга по кредитному договору. Согласие на перевод долга на третье лицо (нового должника) банк-кредитодатель может дать только после изучения платежеспособности и правоспособности нового должника, заключив при необходимости в соответствии с законодательством договор залога или иной договор, обеспечивающий исполнение обязательств по кредитному договору.

По соглашению между  учреждением банка и кредитополучателем обязательства кредитополучателя по кредитному договору могут быть прекращены полностью или частично путем предоставления учреждению банка взамен их исполнения отступного либо иными способами в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.

В случае непогашения  кредитополучателем задолженности  по кредиту и процентов за пользование  кредитом в срок, установленный кредитным  договором, учреждение банка списывает  на следующий рабочий день денежные средства путем выставления к  текущему счету кредитополучателя подготовленного кредитной службой платежного требования, оформленного в порядке предварительного акцепта с оплатой его в день поступления в банк, или мемориальным ордером, производится взыскание денежных средств в установленной законодательством очередности платежей с текущего счета кредитополучатель в бесспорном порядке платежным требованием учреждения банка на основании исполнительных документов в случаях и порядке, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

При недостаточности средств для исполнения обязательств по погашению кредита и процентам погашения задолженности производится в соответствии с законодательством Республики Беларусь, кредитным договором.

Задолженность по кредиту, не погашенная в срок, предусмотренные кредитным договором, относится на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по кредитам мемориальным ордером, оформленным кредитной службой и содержащим подписи руководителя кредитной службы и руководителя учреждения банка, на следующий операционный день после наступления срока погашения. Взыскание его в последующем производится в установленной очередности платежей.

Платежное требование о  бесспорном взыскании задолженности  по основному долгу, процентам или  платежное поручение кредитополучателя на погашение кредита при отсутствии денежных средств на текущем счете помещается в картотеку до полной оплаты.

За каждый день просроченной задолженности по основному долгу  и процентам начисляются повышенные проценты и применяются штрафные санкции в размерах согласно условиям кредитного договора.

При непогашении кредитов в установленные сроки банк в  зависимости от способа обеспечения  обязательств по их возврату, вправе предпринять  следующие меры:

- обратить взыскание  на задолженное имущество в  порядке установленном законодательством;

-списать мемориальным  ордером банка со счета по  учету гарантийного депозита  денег, что должно быть предусмотрено условиями договора гарантийного депозита денег;

-принять меры ко  взысканию задолженности в судебном  порядке с кредитополучателя, поручителя (гаранта);

-обратиться к страховщику  за страховым возмещением;

-использовать иные  способы, не противоречащие законодательству Республики Беларусь.

В рамках принятия мер  по погашению просроченной задолженности  по кредиту учреждение банка может потребовать от кредитополучателя и его вышестоящего органа принять комплекс мер по улучшению финансового состояния должника.

При разработке кредитополучателем мероприятий по улучшению финансового  состояния и погашению просроченной задолженности уполномоченный орган банка вправе принять решения, предусмотренные законодательством. Принятое решение оформляется дополнительными соглашениями к кредитному договору.

Для защиты своих экономических  интересов банк вправе обратиться в  правоохранительные органы с целью возможного привлечения к ответственности виновных в непогашении кредита.