Порядок создания и реорганизации кредитной организации

Министерство образования  РФ

Кафедра финансового менеджмента

Курсовая работа

на тему: «Порядок создания и реорганизации кредитной организации»

Содержание

Введение……………………..………………………………………………..3

Глава 1. Порядок создания кредитной организации……….5

1.1 Порядок государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций……………………………5

1.2  Государственная регистрация кредитной организации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка и выдача им лицензий на осуществление банковских операций…………………………………………..7

1.3 Дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков……………………………………………………………………………...8

1.4 Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций…………………………………………………………………………...9

1.5 Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций………………………………………………………………………….11

1.6 Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций…………………………………………..13

Глава 2. Порядок реорганизации кредитной организации…...............................................................................................22

2.1 Ликвидация или реорганизация кредитной организации…………………22

2.2 Особенности реорганизации кредитной организации в форме слияния, присоединения и преобразования…………………………………………..…..25

2.3 Требование Банка России о реорганизации кредитной организации…....29

2.4 Действия кредитной организации в случае получения требования Банка России о ее реорганизации……………………………………………………...29

Приложение...................................................................................................31

Список  литературы.................................................................................39

Введение.

Под созданием кредитной  организации понимается совершение заинтересованными лицами определенной последовательности юридически значимых действий (мероприятий), направленных на создание юридического лица, обладающего  правом на осуществление банковской деятельности.

Учредителями кредитной  организации могут быть юридические  и (или) физические лица, участие которых  в кредитной организации не запрещено  федеральными законами.

Учредители банка не имеют  права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет  со дня его регистрации.

Юридическое лицо — учредитель должно:

• иметь устойчивое финансовое положение;

• обладать достаточным  объемом собственных средств  для внесения в уставный капитал  кредитной организации;

• действовать в течение  трех лет;

• выполнять обязательства  перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние три года. Кредитная  организация — учредитель должна быть финансово устойчивой (в том  числе выполнять обязательные резервные  требования Банка России) в течение  последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для ее государственной  регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций, а также до принятия Банком России решения о государственной регистрации  кредитной организации.

Государственная регистрация  создаваемой кредитной организации  осуществляется в соответствии с  Федеральным законом "О государственной  регистрации юридических лиц  и индивидуальных предпринимателей" (в ред. от 23.12.2003), с учетом особенностей, установленных для кредитных  организаций. Порядок создания кредитной  организации регламентирован Инструкцией  ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И "О порядке  принятия Банком России решения о  государственной регистрации кредитных  организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций". Решение о государственной регистрации  кредитной организации принимается  ЦБ РФ, который также ведет Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций.

Внесение в единый государственный  реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также  иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченными  регистрирующими органами (налоговыми органами) на основании решения ЦБ РФ о соответствующей государственной  регистрации. Взаимодействие ЦБ РФ с  уполномоченным регистрирующим органом  по вопросам государственной регистрации  кредитных организаций осуществляется в порядке, предусмотренном совместным Письмо Министерства РФ по налогам  и сборам и ЦБ РФ от 26.06.2002 №№ БГ-16-09/86, 01-33/2202 "Регламент взаимодействия Министерства РФ по налогам и сборам и Центрального банка РФ по вопросам государственной регистрации кредитных  организаций".

За государственную регистрацию  кредитных организаций взимается  государственная пошлина.

Лицензия на осуществление  банковских операций выдается кредитной  организации после ее государственной  регистрации в порядке, установленном  законодательством и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами ЦБ РФ.

Кредитная организация имеет  право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной ЦБ РФ.

За рассмотрение вопроса  о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере 0,1% от уставного капитала, указанного в уставе кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход  федерального бюджета. 

Глава 1. Порядок создания кредитной организации.

1.1 Порядок государственной  регистрации кредитной организации  и выдачи лицензии на осуществление  банковских операций.

Кредитная организация - юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право  осуществлять банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество.

При представлении документов, перечисленных в статье 14 настоящего Федерального закона, Банк России выдает учредителям кредитной организации  письменное подтверждение получения  от них документов, необходимых для  государственной регистрации кредитной  организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Принятие решения о  государственной регистрации кредитной  организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев  с даты представления всех предусмотренных  настоящим Федеральным законом  документов.

Кредитным организациям могут  быть предоставлены следующие виды лицензий:

    - лицензия на  осуществление банковских операций  со средствами в рублях (без  права привлечения во вклады  денежных средств физических  лиц);

   - лицензия на осуществление  банковских операций со средствами  в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады  денежных средств физических  лиц);

   - лицензия на привлечение  во вклады денежных средств  физических лиц в рублях;

  - лицензия на привлечение  во вклады денежных средств  физических лиц в рублях и  иностранной валюте;

    - Генеральная  лицензия может быть выдана  банку, имеющему лицензии на  осуществление всех банковских  операций со средствами в рублях  и иностранной валюте и выполняющему  установленные Федеральным законом  "О банках и банковской деятельности" требования. Наличие лицензии на  осуществление банковских операций  с драгоценными металлами не  является обязательным условием  для получения Генеральной лицензии;

    - лицензия на  привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

    - лицензия на  осуществление банковских операций  со средствами в рублях или  со средствами в рублях и  иностранной валюте для расчетных  небанковских кредитных организаций;

    - лицензия на  осуществление банковских операций  со средствами в рублях или  со средствами в рублях и  иностранной валюте для небанковских  кредитных организаций, осуществляющих  депозитно-кредитные операции.

Банк России после принятия решения о государственной регистрации  кредитной организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган  сведения и документы, необходимые  для осуществления данным органом  функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.

На основании указанного решения, принятого Банком России, и  представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в срок не более чем пять рабочих дней со дня получения  необходимых сведений и документов вносит в единый государственный  реестр юридических лиц соответствующую  запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей  записи, сообщает об этом в Банк России.

Банк России не позднее  трех рабочих дней со дня получения  от уполномоченного регистрирующего  органа информации о внесенной в  единый государственный реестр юридических  лиц записи о кредитной организации  уведомляет об этом ее учредителей  с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации  и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной  организации в единый государственный  реестр юридических лиц.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный  срок является основанием для обращения  Банка России в суд с требованием  о ликвидации кредитной организации.

Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному  банку, а при необходимости - и  небанковской кредитной организации  корреспондентский счет в Банке  России. Реквизиты корреспондентского счета указываются в уведомлении  Банка России о государственной  регистрации кредитной организации  и выдаче лицензии на осуществление  банковских операций.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 процентов  объявленного уставного капитала кредитной  организации, Банк России в трехдневный  срок выдает кредитной организации  лицензию на осуществление банковских операций.

1.2  Государственная  регистрация кредитной организации  с  иностранными инвестициями  и филиала иностранного банка  и выдача им лицензий на  осуществление банковских операций.

Для государственной регистрации  кредитной организации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка и получения ими лицензии на осуществление банковских операций помимо документов, указанных в статье

14 настоящего Федерального закона, дополнительно представляются надлежащим образом оформленные документы, перечисленные ниже.

Иностранное юридическое  лицо представляет:

1) решение о его участии  в создании кредитной организации  на территории Российской Федерации  или об открытии филиала банка;

2) документ, подтверждающий  регистрацию юридического лица, и балансы за три предыдущих  года, подтвержденные аудиторским  заключением;

3) письменное согласие  соответствующего контрольного  органа страны его местопребывания  на участие в создании кредитной  организации на территории Российской  Федерации или на открытие  филиала банка в тех случаях,  когда такое разрешение требуется  по законодательству страны его  местопребывания.

Иностранное физическое лицо представляет подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.

1.3 Дополнительные  требования к созданию и деятельности  кредитных организаций с иностранными  инвестициями и филиалов иностранных  банков.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным  законом по предложению Правительства  Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота  рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных  организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных  банков к совокупному уставному  капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при  достижении установленной квоты.

Часть третья утратила силу. - Федеральный закон от 29.12.2006 N 246-ФЗ.

Банк России имеет право  наложить запрет на увеличение уставного  капитала кредитной организации  за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия  иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации.

Часть пятая утратила силу. - Федеральный закон от 29.12.2006 N 246-ФЗ.

Банк России вправе по согласованию с Правительством Российской Федерации  устанавливать для кредитных  организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения  на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных  государствах в отношении банков с российскими инвестициями и  филиалов российских банков применяются  ограничения в их создании и деятельности.

Банк России имеет право  устанавливать в порядке, установленном  Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)", дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных  банков относительно порядка представления  отчетности, утверждения состава  руководства и перечня осуществляемых банковских операций.

1.4 Документы, необходимые  для государственной регистрации  кредитной организации и получения  лицензии на осуществление банковских  операций.

Для государственной регистрации  кредитной организации и получения  лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном  им порядке представляются следующие  документы:

1) заявление с ходатайством  о государственной регистрации  кредитной организации и выдаче  лицензии на осуществление банковских  операций; в заявлении также указываются  сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного  органа кредитной организации,  по которому осуществляется связь  с кредитной организацией;

2) учредительный договор  (подлинник или нотариально удостоверенная  копия), если его подписание предусмотрено  федеральным законом;

3) устав (подлинник или  нотариально удостоверенная копия);

4) бизнес-план, утвержденный  собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол  собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении  устава кредитной организации,  а также кандидатур для назначения  на должности руководителя кредитной  организации и главного бухгалтера  кредитной организации. Порядок  составления бизнес-плана кредитной  организации и критерии его  оценки устанавливаются нормативными  актами Банка России;

5) документы об уплате  государственной пошлины за государственную  регистрацию кредитной организации  и за предоставление лицензии  на осуществление банковских  операций при создании кредитной  организации;

6) копии документов о  государственной регистрации учредителей  - юридических лиц, аудиторские  заключения о достоверности их  финансовой отчетности, а также  подтверждения налоговыми органами  выполнения учредителями - юридическими  лицами обязательств перед федеральным  бюджетом, бюджетами субъектов Российской  Федерации и местными бюджетами  за последние три года;

7) документы (согласно  перечню, установленному нормативными  актами Банка России), подтверждающие  источники происхождения средств,  вносимых учредителями - физическими  лицами в уставный капитал  кредитной организации;

8) анкеты кандидатов на  должности руководителя кредитной  организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера  кредитной организации, а также  на должности руководителя, заместителей  руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера  филиала кредитной организации.  Указанные анкеты заполняются  этими кандидатами собственноручно  и должны содержать сведения, установленные нормативными актами  Банка России, а также сведения:

• о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
• о наличии (отсутствии) судимости.

1.5 Основания для  отказа в государственной регистрации  кредитной организации и выдаче  ей лицензии на осуществление  банковских операций.

Отказ в государственной  регистрации кредитной организации  и выдаче ей лицензии на осуществление  банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя  кредитной организации, главного  бухгалтера кредитной организации  и его заместителей, квалификационным  требованиям, установленным федеральными  законами и принимаемыми в  соответствии с ними нормативными  актами Банка России. Под несоответствием  кандидатов, предлагаемых на указанные  должности, этим квалификационным  требованиям понимаются:

• отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, деятельность которых связана с осуществлением банковских операций, либо отсутствие двухлетнего опыта руководства таким отделом, подразделением;
• наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики;
• совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;
• наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных пунктом 2 статьи 254 Кодекса законов о труде Российской Федерации;
• предъявление в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредитной организации в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";
• несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;
• наличие иных оснований, установленных федеральными законами;

2) неудовлетворительное  финансовое положение учредителей  кредитной организации или неисполнение  ими своих обязательств перед  федеральным бюджетом, бюджетами  субъектов Российской Федерации  и местными бюджетами за последние  три года;

3) несоответствие документов, поданных в Банк России для  государственной регистрации кредитной  организации и получения лицензии  на осуществление банковских  операций, требованиям федеральных  законов и принимаемых в соответствии  с ними нормативных актов Банка  России;

4) несоответствие деловой  репутации кандидатов на должности  членов совета директоров (наблюдательного  совета) квалификационным требованиям,  установленным федеральными законами  и принимаемыми в соответствии  с ними нормативными актами  Банка России, наличие у них  судимости за совершение преступления  в сфере экономики.

Решение об отказе в государственной  регистрации кредитной организации  и выдаче ей лицензии на осуществление  банковских операций сообщается учредителям  кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Отказ в государственной  регистрации кредитной организации  и выдаче ей лицензии на осуществление  банковских операций, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в  арбитражный суд.

Под деловой репутацией в  соответствии с настоящей статьей  понимается оценка профессиональных и  иных качеств лица, позволяющих ему  занимать соответствующую должность  в органах управления кредитной  организации.

1.6 Основания для  отзыва у кредитной организации  лицензии на осуществление банковских  операций.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности  сведений, на основании которых  выдана указанная лицензия;

2) задержки начала осуществления  банковских операций, предусмотренных  этой лицензией, более чем на  один год со дня ее выдачи;

3) установления фактов  существенной недостоверности отчетных  данных;

4) задержки более чем  на 15 дней представления ежемесячной  отчетности (отчетной документации);

5) осуществления, в том  числе однократного, банковских  операций, не предусмотренных указанной  лицензией;

6) неисполнения федеральных  законов, регулирующих банковскую  деятельность, а также нормативных  актов Банка России, если в  течение одного года к кредитной  организации неоднократно применялись  меры, предусмотренные Федеральным  законом "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)", а также неоднократного нарушения  в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за  исключением пункта 3 статьи 7) Федерального  закона "О противодействии легализации  (отмыванию) доходов, полученных  преступным путем".

7) неоднократного в течение  одного года виновного неисполнения  содержащихся в исполнительных  документах судов, арбитражных  судов требований о взыскании  денежных средств со счетов (с  вкладов) клиентов кредитной организации  при наличии денежных средств  на счетах (во вкладах) указанных  лиц;

8) наличия ходатайства  временной администрации, если  к моменту окончания срока  деятельности указанной администрации,  установленного Федеральным законом  "О несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций", имеются  основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным  законом;

9) неоднократного непредставления  в установленный срок кредитной  организацией в Банк России  обновленных сведений, необходимых  для внесения изменений в единый  государственный реестр юридических  лиц, за исключением сведений  о полученных лицензиях;

10) неисполнение кредитной  организацией, являющейся управляющим  ипотечным покрытием, требований  Федерального закона "Об ипотечных  ценных бумагах" и изданных  в соответствии с ним нормативных  правовых актов Российской Федерации,  а также неустранение нарушений  в установленные сроки, если  в течение одного года к  кредитной организации неоднократно  применялись меры, предусмотренные  Федеральным законом "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)".

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) если достаточность  капитала кредитной организации  становится ниже 2 процентов.

Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда  в соответствии с настоящей статьей  у кредитной организации должна быть отозвана указанная лицензия, Банк России изменял методику расчета  достаточности капитала кредитных  организаций, в целях настоящей  статьи применяется та методика, в  соответствии с которой достаточность  капитала кредитной организации  достигает максимального значения;

2) если размер собственных  средств (капитала) кредитной организации  ниже минимального значения уставного  капитала, установленного на дату  государственной регистрации кредитной  организации. Указанное основание  для отзыва лицензии на осуществление  банковских операций не применяется  к кредитным организациям в  течение первых двух лет со  дня выдачи лицензии на осуществление  банковских операций;

3) если кредитная организация  не исполняет в срок, установленный  Федеральным законом "О несостоятельности  (банкротстве) кредитных организаций", требования Банка России о  приведении в соответствие величины  уставного капитала и размера  собственных средств (капитала);

4) если кредитная организация  не способна удовлетворить требования  кредиторов по денежным обязательствам  и (или) исполнить обязанность  по уплате обязательных платежей  в течение 14 дней с наступления  даты их удовлетворения и (или)  исполнения. При этом указанные  требования в совокупности должны  составлять не менее 1000-кратного  размера минимального размера  оплаты труда, установленного  федеральным законом;

5) если банк, размер собственных  средств (капитала) которого на 1 января 2007 года равен сумме рублевого  эквивалента 5 миллионов евро  или выше этой суммы, в течение  трех месяцев подряд допускает  снижение размера собственных  средств (капитала) ниже суммы  рублевого эквивалента 5 миллионов  евро, за исключением снижения  вследствие изменения методики  определения размера собственных  средств (капитала), и не подает  в Банк России ходатайство  об изменении своего статуса  на статус небанковской кредитной  организации;

6) если банк, размер собственных  средств (капитала) которого на 1 января 2007 года ниже суммы рублевого  эквивалента 5 миллионов евро, в  течение трех месяцев подряд  допускает снижение размера собственных  средств (капитала) ниже уровня, достигнутого  им на 1 января 2007 года, за исключением  снижения вследствие изменения  методики определения размера  собственных средств (капитала), и не подает в Банк России  ходатайство об изменении своего  статуса на статус небанковской  кредитной организации;

7) если банк, имевший на 1 января 2007 года собственные средства (капитал) в размере, равном  сумме рублевого эквивалента  5 миллионов евро и выше, и допустивший  снижение размера собственных  средств (капитала) ниже минимального  размера, установленного статьей  11.2 настоящего Федерального закона, вследствие изменения методики  определения размера собственных  средств (капитала), в течение  12 месяцев не достиг указанного  минимального размера собственных  средств (капитала) и не подал  в Банк России ходатайство  об изменении своего статуса  на статус небанковской кредитной  организации;

8) если банк, имевший на 1 января 2007 года собственные средства (капитал) в размере ниже суммы  рублевого эквивалента 5 миллионов  евро и допустивший снижение  размера собственных средств  (капитала) по сравнению с уровнем,  достигнутым на 1 января 2007 года, вследствие  изменения методики определения  размера собственных средств  (капитала), в течение 12 месяцев  не достиг размера собственных  средств (капитала), имевшихся у  него на 1 января 2007 года, и не подал  ходатайство об изменении своего  статуса на статус небанковской  кредитной организации.