Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Потребительский кредит. 16

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….5

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ……………………………………………………………7

Понятие и сущность кредитования физических лиц…………………7
Виды и принципы банковского кредитования физических лиц…...12
Теоретические подходы к организации банковского кредитования физических лиц………………………………………………..…………25

2 АНАЛИЗ РАБОТЫ «ПРИОРБАНК» ОАО ПО ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ…………………………………..32

Анализ кредитования физических лиц в «Приорбанк» ОАО……….32
Оценка организации кредитного процесса в «Приорбанк» ОАО….43
Оценка банком кредитоспособности клиента………………………52

3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ…………………………………………59

Проблемы и пути совершенствования кредитования физических лиц………………………………………………………………………...59
Рекомендации по развитию потребительского кредитования в Республике Беларусь……………………………………………………70

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...80

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………..83

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………...86

ВВЕДЕНИЕ

Исторически сложилось так, что основная функция банков – мобилизация ресурсов и их дальнейшее размещение. Состав и структура активов современного банка весьма мобильны и изменчивы. Это связано с появлением новых финансовых инструментов, развитием финансовых рынков, вследствие чего банк расширяет перечень проводимых операций, которые различны по трудоемкости, прибыльности и степени риска.

Однако, несмотря на появление разнообразных функциональных обязанностей банков в области обслуживания клиентов, кредитование текущей деятельности клиентов по-прежнему остается традиционным банковским активом, приносящим основную часть доходов.

Розничное кредитование на сегодняшний день является одним из наиболее перспективных направлений деятельности коммерческих банков Республики Беларусь.

Главный отличительный признак этой формы кредита – целевая форма кредитования физических лиц. Целью является удовлетворение потребительских нужд населения – для приобретения земельных участков, жилья, дач, автомобилей, товаров длительного пользования. Предоставляется под ипотеку (закладную) земельных участков, жилья, залог автомобиля, ценных бумаг, поручительство третьих лиц.

В роли кредитора могут выступать как специализированные финансово-кредитные организации и банки, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг.

В денежной форме предоставляется банковский кредит физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и прочего, в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

В современной Беларуси получил распространение потребительский кредит в денежной форме, который охватывает такие сферы, как приобретение (строительство) жилья, приобретение бытовой техники, покупку автомобиля. В связи с переходом банковской системы Республики Беларусь на качественно новый уровень вопрос улучшения методологии и практической организации кредитования текущей деятельности рассматривается и изучается каждым банком.

Банк заинтересован, чтобы в условиях ожесточенной конкуренции организация кредитования текущей деятельности была поставлена на высоком уровне. Для этого работникам кредитного отдела необходимо не только детально изучать связанные с данным вопросом теоретические аспекты, но и постоянно совершенствовать свои практические навыки, использовать методы кредитования, применяемые иностранными банками, разрабатывать самостоятельные программы, направленные на достижение высоких результатов в области кредитной работы.

Такой банк сможет привлечь большее количество солидных клиентов, увеличить обороты по ссудным операциям, а, значит, и получить больше доходов. Это, в свою очередь, позволит банку повысить рейтинг и, в конечном итоге, занять достойное место на рынке банковских услуг. Всем вышеизложенным обусловлена актуальность темы дипломной работы.

Цель данной работы – анализ развития потребительского кредитования в Республике Беларусь и разработка перспектив его дальнейшего совершенствования (на материалах «Приорбанк» ОАО).

Задачи дипломной работы:

– охарактеризовать теоретические аспекты развития потребительского кредитования в Республике Беларусь;

– проанализировать деятельность «Приорбанк» ОАО на рынке потребительского кредитования в современных условиях;

– предложить механизмы совершенствования потребительского кредитования в Республике Беларусь.

Предмет дипломной работы – потребительское кредитование как экономическое явление в Республике Беларусь.

Объект дипломной работы – «Приорбанк» ОАО.

Чтобы получить глубокое и полное представление об изучаемой теме, предполагается рассмотреть основные теоретические положения, методы и организационные вопросы кредитования заемщиков, с использованием практического материала проанализировать деятельность конкретного банка в этой области, также дать оценку существующим проблемам и предложить пути их решения.

Информационной базой проведения исследования выступили учебно-методические пособия и монографии различных белорусских и зарубежных авторов, статьи периодических изданий, материалы официальных сайтов коммерческих банков и Национального банка Республики Беларусь.

В качестве источника экономической информации использован практический материал «Приорбанк» ОАО.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Понятие и сущность кредитования физических лиц

Кредитование физических лиц исторически возникло вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

Кредитование физических лиц – это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и прочее) [6, с.41].

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Потребительский кредит служит средством удовлетворения потребительских нужд населения. Он дает возможность населению приобретать, например, относительно дорогостоящие товары, для полной оплаты которых у части покупателей не достает средств. Либо процесс накопления средств на покупку товаров растянулся бы на длительное время. Поэтому этот вид кредита ускоряет получение определенных благ, увеличивает платежеспособный спрос населения, повышает его жизненный уровень. Одновременно и ускоряет реализацию продукции, кругооборот капитала.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно, чем другие формы кредита, так как он связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так и на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя через низкую процентную ставку, приемлемый срок кредита, либо в ужесточении режима кредитования.

В отличие от других кредитов, объектом кредитования физических лиц (потребительского кредита) могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – физические лица (заемщики).

При выдаче потребительского кредита между заемщиком и кредитором заключается договор, где определяются такие условия как: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантия погашения, ответственность сторон. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа [37, c.174].

Ссуда при потребительском кредите – это капитал только для кредитора. Заемщик ее использует не как капитал. Поэтому источником возврата кредита и уплаты процента является доход от трудовой деятельности заемщика.

Процент по потребительским ссудам выше, чем банковский процент, что объясняется большим риском и высокими издержками, связанными с изучением платежеспособности такого рода заемщиков.

Доход кредиторов от потребительского кредита, как правило, небольшой, поскольку предоставляются мелкие суммы, но при этом банк должен иметь соответствующее техническое, нормативное обеспечение, дополнительный штат служащих. Хотя эти факторы действительно влияют на уровень процента, главная причина высокого его уровня кроется в использовании банками их монопольного положения в качестве кредиторов.

Потребительский кредит распространен в странах, имеющих
насыщенные товарные и финансовые рынки, потому владельцы денежных и товарных капиталов готовы реализовывать их таким способом. В экономически развитых странах потребительский кредит охватывает практически все слои работающего населения (прежде всего через систему кредитных карточек).

Специфика и отличия потребительского кредита от банковского и коммерческого кредитов состоят в следующем:

– небольшие размеры данного кредита;

– установление кредитором максимально возможной суммы кредита;

– специфические критерии оценки кредитоспособности заемщика;

– заемщики предоставляют иную документацию;

– предусматривается срок, освоения денежного кредита (т.е. время, в течение которого заемщик обязан осуществить покупку);

– объект кредитования выступает в качестве залога;

– обязательное страхование жизни и здоровья заемщика на срок кредита [12, c.481].

Потребительский кредит в бывшем Советском Союзе стал быстро развиваться лишь с начала 60-х годов, поскольку именно в эти годы была разрешена продажа в рассрочку ряда промышленных товаров потребительского назначения и расширены возможности строительства жилья через жилищно-строительные кооперативы.

Использование потребительского кредита на покупку товаров дает возможность в определенной мере избежать затоваривания по изделиям, спрос на которые отстает от предложения, т.е. ускорить оборачиваемость товарных запасов. Тем самым торговые предприятия и организации сокращают издержки обращения, связанные с хранением товаров, их подработкой и передвижением. Это особенно важно при реализации технически сложных товаров народного потребления длительного пользования, требующих больших площадей, а также специального хранения. Фактически потребительский кредит расширяет платежеспособный спрос населения.

Коммерческие банки могут выдавать потребительские кредиты непосредственно заемщикам, которые обращаются в банк за ссудой, или приобретать обязательства потребителей у розничных торговцев, которые продали товары потребителям или обслуживают их. В данном случае покупатель вначале приобретает вещь, а затем оформляет финансовое обязательство. Такая практика поддерживается розничными торговцами, которые с целью увеличения товарооборота предлагают товары в кредит. Для покрытия же дебиторской задолженности по предоставленному ими кредиту они впоследствии обращаются за кредитами в банковские учреждения
[37, c.178].

Значение потребительского кредита в реализации продукции потребительского назначения и потребительских услуг пока еще не столь велико, как роль банковского и коммерческого кредитов в движении инвестиционного спроса. Тем не менее, потребительский кредит в промышленно развитых странах является одним из основных видов кредитных отношений между предпринимателями (торговлей) и населением.

До конца 50-х – начала 60-х годов XX столетия потребительский кредит предоставлялся исключительно на покупку товаров длительного пользования (холодильники, телевизоры, транспортные средства и прочего). В последующем сфера потребительского кредита стала расширяться за счет
товаров повседневного спроса (одежда, обувь и продовольственные товары).

Одной из причин роста потребительского кредита в индустриально развитых странах является значительное расширение организаций-кредиторов. Если раньше кредит потребителям предоставлялся непосредственно торговыми фирмами, то уже, например, в 80-е годы XX столетия капиталы в эту сферу поступали от государственных и частных банковских учреждений, сберегательных касс и специально создаваемых для целей потребительского кредита финансовых учреждений [37, c.179].

В современных условиях рыночной экономики Республики Беларусь потребительский кредит играет важную роль в повышении жизненного уровня различных слоев населения. Он дает возможность совершить акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их потребления еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с относительно низким уровнем дохода. Поэтому потребительский кредит разрешает две группы противоречий (с позиций конечного потребления):

– между сравнительно высокими ценами на товары длительного пользования и текущими доходами населения;

– между денежными накоплениями у одной группы населения и необходимостью их использования у другой.

Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения [10, с. 309].

Для потребительского кредита весьма характерно его тесное переплетение с банковскими операциями. Так, долгосрочные долговые обязательства покупателей используются торговыми компаниями для получения ссуд от банков. При предоставлении же кредита потребителям непосредственно банками практически устраняется лишнее звено кредитных отношений – между торговыми фирмами и банками.

Купленные в кредит товары рассматриваются торговыми фирмами как обеспечение их ссуд. Поэтому до момента выплаты последнего взноса право собственности на товар остается за фирмой. Законодательное закрепление этого правила приводит ко многим злоупотреблениям. В частности, продавцами практикуется навязывание неплатежеспособным покупателям чрезмерного количества товаров. Такая практика привела к необходимости принятия во многих промышленно развитых странах законодательных актов в защиту интересов покупателей.

Кредит в экономике страны выполняет определённые функции:

– облегчает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

– стимулирует эффективность труда;

– расширяет рынок сбыта товаров;

– ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

– является мощным орудием централизации капитала;

– ускоряет процесс накопления и концентрации капитала.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства [14, c.15].

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, то есть на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Потребительский кредит может оказаться «долговой ямой» так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно также заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Для того чтобы оценить роль потребительского кредита в расширении платежеспособного спроса на предметы потребления, следует сопоставить четыре показателя:

– величину личных потребительских расходов населения на потребительские товары и услуги;

– суммы выплаченной заработной платы с доплатами и пособиями;

– прирост задолженности населения по потребительскому кредиту;

–процент, выплачиваемый населением по образовавшемуся долгу.

При анализе причин желания людей покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

– это очень удобная на практике форма оплаты товаров и услуг;

– такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили;

– это позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями;

– это позволяет человеку приобретать материальные финансовые активы, со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.

Для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов – весьма выгодная операция, так как она расширяет рынок сбыта товаров и повышает норму прибыли за счёт высоких процентов по ссудам. Многие экономисты и банкиры объясняют этот высокий уровень по потребительским ссудам большим моральным риском и высокими издержками, связанными с изучением платёжеспособности такого рода.

1.2 Виды и принципы банковского кредитования физических лиц

Классификация потребительских кредитов, заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направления использования, объектам кредитования и т. д.

В зависимости от целевого назначения различаются следующие виды кредитов:

– инвестиционные;

– для покупки товаров или оплаты услуг;

– на нецелевые потребительские нужды;

– на развитие личных хозяйств;

– целевые кредиты отдельным социальным группам;

– чековый кредит;

– в виде кредитных карточек и другие.

К инвестиционным относятся ссуды на:

– кооперативное жилищное строительство, строительство и приобретение индивидуальных жилых домов, садовых домиков;

– благоустройство садовых участков;

– реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач, строительство гаражей и т.п.

Наибольшим спросом пользуются кредиты на индивидуальное жилищное строительство, строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков. Острота жилищной проблемы предопределяет расширение сферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальное жилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.

Существенную роль в расширении жилищного строительства и удовлетворении растущих потребностей населения в жилье играет жилищная кооперация, членом которой может быть предоставлен кредит для приобретения кооперативных квартир.

В Беларуси осуществляется поддержка многодетных семей в жилищном вопросе. Им предоставляются льготные кредиты для приобретения квартир.

Следующая группа объединяет ссуды для приобретения отдельных потребительских товаров или оплаты услуг, в т.ч. рассрочка платежей за товары длительного пользования, прокат некоторых предметов.

Нецелевые потребительские наличные ссуды могут предоставляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, хозяйственными организациями без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, осуществление затрат, возникающих, как правило в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами. Это так называемые сервисные предметы (на лечение, ликвидация последствий несчастного случая).

К кредитам на развитие личных хозяйств относятся ссуды на:

– покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств;

– приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов;

– покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений.

Социальный характер носят все виды потребительского кредита, однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Реализация целевых ссуд имеет целью решение общественных задач – укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебных заведений.

Банки Беларуси с недавнего времени стали выдавать кредиты на получение образования. Также может осуществляться финансирование приобретения транспортных средств, в основном со сроком эксплуатации не более 5 лет.

К потребительскому кредиту относится также чековый кредит. В мировой банковской практике предоставление чекового кредита связывается с наличием счета в банке. Между кредитором и кредитополучателем оговаривается (письменно) заранее обусловленное автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка средств на счете (овердрафтные счета). Такие кредиты могут погашаться либо в процессе поступления на счет обычных депозитов, либо специальными взносами кредитополучателя.

Другая разновидность чекового кредита основана на применении специального чекового счета и специальных банковских чеков. Эти чеки могут иметь особую форму и код, обеспечивающий идентификацию при их обработке в банке. Банки выдают клиентам чеки установленного достоинства и образца, и вкладчик получает кредит, как только его чек поступает в банк для проводки по счету.

Кредитополучатель выписывает чеки против суммы выделенного ему чекового кредита. При предъявлении чека установленная сумма лимита уменьшается, когда же на счет поступают платежи, кредитный лимит восстанавливается. Чековое кредитование сопряжено с небольшими
расходами и для банка, и для потребителя, оно легче поддается контролю. Чековый кредит предоставляется банком кредитополучателю после оценки кредитоспособности последнего [20, c.179].

Относительным новшеством в Беларуси в потребительском кредите являются банковские кредитные карточки, использование которых является особенностью развития кредитования физических лиц.

Кредитная карточка – именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком), предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле, как правило, без оплаты наличными деньгами, а также получение кредита клиентом от эмитента.

Кредитные карточки – удобное платежное средств, которое позволяет приобретать товары и услуги с отсрочкой платежа. В кредитной карточке указывается имя ее владельца, номер (шифр) его счета, образец подписи, срок действия карточки, фирменные знаки и названия финансового учреждения (банка) выдавшего карточку. Наносится магнитная лента с кодировкой данных о владельце и банке, которая необходима для «чтения» карточки автоматизированными электронными системами.

Кредитные карточки различных систем могут отличаться друг от друга видом, условиями получения, установлением лимита, способами оплаты счетов, внесением страхового залога [12, c.144].

Кредитная карточка предполагает участие трех сторон:

– банка, предоставляющего кредит;

– клиента, заинтересованного в кредите;

– торговой организации (продавца), заинтересованной в том, чтобы продавать свои товары и услуги.

Карточка с выделенными символами, выданная банком покупателю, служит для торговой организации доказательством того, что банк гарантирует открытие кредита владельцу карточки. Карточка выдается клиенту (за определенную плату), если состояние его депозитных и кредитных операций с банком удовлетворительное. Банк должен быть уверен, что клиент намерен и может оплатить свои долги. Банки могут требовать материальную гарантию возврата кредита (залог, депозит). Операции с кредитной карточкой производятся при заключении кредитного договора между банком-эмитентом и держателем карточки.

По каждой карточке устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима пользования карточки владельцем. Банк-эмитент вправе устанавливать ограничения по операциям с карточками, оговоренные в договоре, например, минимальный и максимальный предел суммы одной операции; количество расчетных операций в течение определенного периода; предел суммы расчетных операций в течение одного дня (недели) и т.д.

Предъявляя кредитную карточку клиент подписывает счет (карт-чек) в торговой организации или предприятии сферы услуг, которые периодически производят расчеты с учреждением-эмитентом данной кредитной карточки путем списания сумм со счета клиента. С развитием кредитных карточек связываются расчеты с установками, получившими название «терминалов» в торговых точках. Банковская кредитная карточка вставляется в специальное электронное устройство в магазине с целью перечисления средств со счета покупателя на счет магазина. Такие электронные устройства подключены к системе банковских электронно-вычислительных машин (ЭВМ). При этом может не требоваться дополнительное документальное оформление сделки.