Потребительский кредит. 22

1 Экономическое содержание  потребительского  кредита и его  роль

     1.1 Понятие потребительского  кредитования и  его роль

     Как экономическая категория кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности и платности. Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов - кредитора и заемщика.

     С точки зрения теории к кредиту  относятся неоднозначно. Одними специалистами  считается, что кредит возникает  от бедности, от нехватки имущества  и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что  подрывает финансовое положение  заемщика, приводит к банкротству. Столь  разноплановое понимание воздействия  кредита на экономику во многом связано  с отсутствием о нем четкого  представления.

     Со  слов М.П. Владимирова кредит − ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности; чаще с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой; разнообразные виды кредитов различаются по форме, условиям, срокам предоставления и выплаты процентов.

     Сущность  потребительского кредита, как особой формы, заключается в предоставлении рассрочки платежа населению  при покупке товаров длительного  пользования. Она предоставляется  торговыми фирмами и специализированными  финансовыми компаниями. Потребительский  кредит имеет товарную форму. В кредитных  отношениях между гражданами и торговыми  фирмами банки непосредственного  участия не принимают. Этим потребительский  кредит отличается от банковского, который  выдается населению в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно  связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие  рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для  получения банковских кредитов.

     Общее целевое направление собственно потребительского и банковского  кредитов населению − служить источником финансирования конечного потребителя − послужило основанием для возникновения расширительной трактовки потребительского кредита как совокупности товарных и денежных кредитов, предоставляемых фирмами, банками и государством населению. Специфика потребительского кредита заключается в том, что кредитополучателями в данном случае являются физические лица, берущие кредит на удовлетворение своих личных потребностей.

     Еще в VI в. до нашей эры существовало понятие "потребительского кредитования".

     На  территории Израиля до времен правления  царя Соломона существовал "личный кредит". Должники по такому кредиту  отправлялись в рабство. Когда на трон взошел царь Соломон, то был издал  новый закон по которому отменялось долговое рабство и "долник" расплачивался  своим имуществом. На его земле  устанавливался специальный столб, который был знаком для окружающих, что его имущество "заложено" в счет погашения долгов перед  кредитором. Эти столбы и получили название ипотека ("hypotheke"), которое  с греческого перводится как "заклад", "залог".

     Чаще  всего кредиты брали люди, которые  находились в крайней нужде. После  того как все стали выращивать на земле продукты для пропитания, человек столкнулся с проблемой  неурожаев. Один такой неурожай, мог  оставить всю семью без еды  на целый год. Попавший в такую  ситуацию земледелец был вынужден идти к богатому за помощью. Обычно он просил денег в долг до следующего урожая. Причем проценты определялись в системе  бартера. Я занял у вас мешок  зерна, а должен возвратить два. Такие  бизнес-отношения определили появление  рыночного хозяйства и денег.

     Гарантии  того, что человек сможет отдать долг и улучшить свое положение не было никакой. При невозможности  отдать долг, он лишался своего имущества, а если с него нечего было взять, то отправлялся к своему кредитору  в "долговое рабство". Это явление, общество в целом, не поддерживало. Главным борцов против него выступила  церковь.

     Священники  аргументировали свой протест против зверских процентов с помощью  Библии. В Евангелии от Луки написано: "...взаймы давайте, не ожидая ничего..." (VI, 35).Следовательно кредитор не должен был взимать проценты и вообще ожидать возвращения ссуды. К  этому добавлялось учение о проценте древнегреческого мыслителя Аристотеля (чью философию средневековая  церковь пыталась совместить с христианством). Согласно Аристотелю, процент является противоестественной формой дохода, так как "деньги не могут рождать  деньги".

     Помимо  этого, церковь пыталась найти рациональные доказательства неестественности процента. Одним из аргументов был, например, следующий: отданные в долг деньги возвращаются кредитору обратно в целости, процент является платой за время, а  время нельзя продавать, так как  оно принадлежит Богу. Пользуясь  своей властью, церковь пытается покончить с процентом "сверху". В 1179 г. папа Александр III издает указ о запрещении "процента" под страхом лишения причастия. В 1274 г. папа Григорий X применяет более строгое наказание - изгнание из государства. В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания отлучение от церкви.

     В конце средних веков государство  вообще прекращает свою борьбу против любой формы кредитов. Борьба с  кредиторами ведется с помощью "урегулирования процентной ставки".

     В 1545 г. в Англии максимальная ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Остальные страны применяли похожую практику. В 1640 г. в Нидерландах установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлен максимальный процент 6%. В 1754 году в России максимальный процент был равен 6%.

     В XVIII в. запрещение процентов вызывает волну недовольства среди кредиторов, и в XIX в. почти везде пропадает  контроль за размером процента. При  этом в законодательстве большинства  стран остается понятие ростовщичества ("эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения  кредитующегося") и уголовная  ответственность за него.

     Много веков банковский потребительский  кредит развивался слабо. Это было обусловлено  рядом причин, которые существовали на тот момент в обществе. Вплоть до Второй мировой войны коммерческие банки развитых капиталистических  странах почти не предоставляли  населению денежные ссуды на потребительские  цели.

     Первые  квалифицированные кредиторы появились  в США. В 1920-1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая одним из предшественников нью-йоркских "City-Corp" и "Bank of America", создала у себя отделы потребительского кредита. Вначале эта банковская группа предоставляла займы частным  лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических  услуг, обучения и т.п., но потом приступила к выдаче ссуд на покупку в рассрочку  потребительских товаров.

     После войны сектор потребительского кредита  стал одним из наиболее быстроразвивающихся  сегментов рынка кредитных услуг  коммерческих банков. В других западных странах бум в области банковского  кредитования потребительских нужд населения начался в конце 50-х  годов.

     Наибольшее  распространение потребительский  кредит получил в США: только за период 70-х гг. наблюдался троекратный рост остатков по потребительскому кредиту. К началу 90-х гг. он превышал сумму 600 млрд долл. Стоит отметить, что  темпы роста потребительского кредита  в промышленно развитых странах  Европы опережали динамику рынка  США (так, в Германии в 70-х гг. наблюдался пятикратный рост потребительского кредита, достигнув уровня 190 млрд. долл. США к началу нынешнего десятилетия).

     Однако  разница в стартовых позициях стран после Второй мировой войны  предопределила особенное положение  рынка США как наиболее емкого и развитого. Поэтому, анализируя западный опыт, мы в первую очередь обращаем свое внимание на практику потребительского кредита США.

     История законодательства о потребительских  кредитах в США насчитывает не один десяток лет. Единый Кодекс о  Потребительских Кредитах (The Uniform Consumer Credit Code) первоначально был принят в семи штатах. Целью этого акта было защитить потребителей, получающих кредиты для финансирования покупок, гарантировать правильное, адекватное предоставление услуг по кредитованию, регулировать кредитную индустрию  в целом.

     Закон о потребительском кредите разработан специальными уполномоченными по унификации законодательства штатов в 1968 г. Закон  был принят почти четвертью штатов и охватывает много областей, присутствующих в Федеральном законе о защите потребителя. Закон устанавливает:

     -справедливые  правила предоставления кредита; 

     -верхние  пределы ставок;

     -правила  продажи по передаче и продаже  в рассрочку, оговорки к контрактам, средства судебной защиты кредитора,  решения суда о взыскании остатка  долга по реализации обеспечения,  наложения ареста на имущество  должника и др.

     Он  также регулирует кредитные сделки, охватывающие большую часть продажи  недвижимости, товаров и услуг  лицами, регулярно участвующими в  продаже в кредит.

     Американский  закон «О защите прав потребителей»  содержит часть, посвященную потребительским  кредитам. Он обязывает кредиторов в полной мере доводить до потребителей условия кредитования. Закон также  защищает потребителей от злоупотреблений  со стороны ростовщиков, ограничивает размеры вознаграждений, учреждает  Национальную комиссию по потребительским  финансам, которая компетентна вести  расследования в области потребительского кредитования.

     Также Закон регламентирует деятельность компаний, выпускающих кредитные  карты и предоставляющих кредитные  истории. Закон запрещает какую-либо дискриминацию при кредитовании.

     В Беларуси кредиты существовали и  в советский период. Оформить покупку  в кредит можно было, прейдя в  универмаг с соответствующей  справкой с места работы, и заполнив анкету, забрать необходимый товар. Дальнейшая расплата происходила уже  без непосредственного участия  потребителя - бухгалтерия с работы пересчитывала необходимую для  уплаты суммы в рассрочку с  ежемесячной зарплаты.

     Вместе  с возможностями, которые дают потребительские  кредиты, потребители получили и  массу проблем, связанных с отсутствием  специализированной законодательной  базы.

     С позиций объектов субъектов экономических  отношений кредит можно охарактеризовать как отношения между кредитодателем кредитополучателем по поводу предоставления денежных средств во временное пользование. 
         Субъектами кредитных отношений выступают кредитодатель и кредитополучатель. 
          Кредитодатель - это субъект кредитных отношений, которые предоставляет денежные средства во временное пользование кредитополучателю. Основной целью выдачи кредита для него является получение дохода в виде ссудного процента. Он заинтересован в эффективном использовании кредитополучателем денежных средств, так как от этого зависит своевременное погашение суммы основного долга и процентов по кредиту. 
 
          В качестве кредитодателя могут выступать банки, юридические и физические лица. 
           Кредитополучатель - это субъект кредитной сделки, который получает денежные средства во временное пользование. 
             С экономической точки зрения роль и место кредитополучателя отличатся от роли кредитодателя. Кредитополучатель получает средства во временное пользование при недостатке собственных ресурсов. Не е является собственником средств. Кредитодатель предоставляет средства во временное пользование с сохранением права собственности на них. Для выдачи кредита кредитодатель может использовать собственные и заемные средства. 
            Объектом кредитной сделки выступает то, подо что выдается кредит. Объекты различаются в зависимости от формы кредита. При банковском кредите объектом выступают товароматериальные ценности. При потребительском кредите объектом кредитования являются затраты, связанные со строительством жилых домов, гаражей, приобретением товаров и т.д.Потребительский кредит предоставляется на принципах срочности, возвратности, платности и материальной обеспеченности.

     Принцип платности кредита означает, что  каждый кредитополучатель должен внести банку определенную плату за временное  заимствование у него денежных средств. Данный принцип стал рассматриваться  в системе основных принципов  кредитования только с переходом  деятельности кредитных учреждений на принципы хозрасчета. Это не означает, что в советской банковской практике не предусматривалась плата за пользование  кредитом, но в условиях единой общественной формы собственности платности  кредита не придавалось особого  значения.

     Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат по формированию ресурсной базы, создает источники  для содержания своего аппарата, обеспечивает получение прибыли, поэтому в  настоящее время, кроме уплаты кредитополучателями  процентов за непосредственное использование  позаимствованных ресурсов, могут предусматриваться  выплаты банку различного рода вознаграждений, связанных с обслуживанием кредита: комиссионные выплаты за процедуру  рассмотрения заявок на получение кредита  и других документов, представленных в подтверждение кредитуемой  сделки, вознаграждения за сопровождение  кредита и другие.

     Возвратность  является основной сущностной характеристикой  кредита, той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, возвратность — неотъемлемая черта кредита, его атрибут.

     Значение  принципа срочности на практике для  банка проявляется в следующем: при невозврате или даже просто при  несвоевременном возврате кредитополучателями  позаимствованных средств банк-кредитор сталкивается с проблемами поддержания  собственной ликвидности, поскольку  основным источником его кредитных  ресурсов являются привлеченные средства, возврат которых он, в свою очередь, должен обеспечить в определенные сроки.

     Реализация  принципа дифференцированности в современной  банковской практике проявляется в  оформлении кредитных отношений  банка с кредитополучателями  кредитными договорами, призванными  обеспечить индивидуальный подход к  каждому кредитополучателю с  учетом его особенностей. При этом условия договора разрабатываются  таким образом, чтобы степень  риска кредитной сделки для банка  была минимальной.

  Под способом обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора  на его использование, организацию  контроля банка за достаточностью и  приемлемостью данного источника [Купчинова, О. Трансформация принципов банковского кредитования / О. Купинова // Банковский вестник. – 2006 - №10. - С. 18.].

     Банки выполняют роль посредников между  сберегателями (первичными кредиторами) и инвесторами (первичными кредитополучателями). При этом двумя главными экономическими агентами в обществе являются физические и юридические лица. Конкретные физические или юридические лица, имеющие  избыток денежных средств, считаются  сберегателями, а те, кто испытывает дефицит средств, относятся к  заемщикам.

     Вместе  с тем конкретные физические лица могут быть как сберегателями, так  и кредитополучателями, но как экономическая  группа физические лица — чистые сберегатели. Аналогично конкретные юридические  лица или государство могут быть и кредиторами, и кредитополучателями, но как экономическая группа они  являются чистыми кредитополучателями.

     Таким образом, процесс финансового посредничества объясняет одну из отличительных  черт, характеризующую специфику  предоставления кредитов населению. Она  проявляется не в том, что в  качестве кредитополучателей выступают  различные субъекты кредитной сделки (юридические или физические лица), а в том, что, кредитуя население, банки кредитуют экономическую  группу чистых сберегателей, т.е. «чистых  кредиторов банков».

     Непосредственные  причины возникновения и экономического назначения кредита связаны с  возможностью преодоления неизбежной приостановки процесса общественного  воспроизводства, обусловленной закономерностями кругооборота основных и оборотных  средств экономических субъектов. Высвобождение денежных средств  у одних и дополнительная потребность  в них у других, как правило, не совпадают по времени и количественно. Таким образом, при помощи кредита  разрешается противоречие между  временным высвобождением средств  из хозяйственного оборота и необходимостью их эффективного использования.

     Однако  если выдача кредитов первичным заемщикам (фирмам, государству) обусловлена объективной  необходимостью поддержки производственной деятельности, то особенность предоставления кредитов физическим лицам заключается  в кредитовании целей конечного  потребления.

     Другими словами, если при кредитовании предприятий  производственного сектора достигается  определенная непрерывность их производственного  цикла путем сглаживания колебаний  в кругообороте основных средств  и преодоления несоответствий между  потребностью в оборотных средствах  и их фактическим наличием, то это  еще не означает, что достигается  непрерывность процесса общественного  воспроизводства в целом, так  как произведенная для конечного  потребления продукция требует  ее реализации. В случае, если предназначенный  для продажи товар или услуга не находят требуемого спроса со стороны  населения (к примеру, по причине  относительно высокой стоимости) и  предприятие не может получить выручку  от реализации произведенной продукции, то денежный оборот данного предприятия (отрасли, экономики) нельзя считать  завершенным (непрерывным). Более того, по причине отсутствия выручки у  предприятия могут возникнуть проблемы с погашением кредитов, полученных для обеспечения процесса производства.

     Следовательно, дальнейшее обеспечение непрерывности  воспроизводственного процесса в обществе может достигаться посредством  банковского потребительского кредита, при помощи которого у населения  появляется возможность приобретать  дорогостоящие товары в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен или вовсе не был начат в  связи с относительно низким уровнем  доходов [Гилевич, И. Кредитование населения – начало пути? / И. Гилевич // Банковский вестник. – 2003 -  №7. - С.36.].

     В схеме потребительского кредитования могут участвовать не только банк и кредитополучатель, но и поручители, а также торговые организации.

     Поручитель  – это достаточно платёжеспособный человек (или организация), который  является дополнительным гарантом для  банка, что кредитополучатель вернёт деньги, в противном случае выплата  кредита ложится на поручителя.

     Торговые  организации довольно часто сотрудничают с банками в процедуре оформления кредита – они продают свои товары с отсрочкой платежа, привлекая  в качестве кредитора – финансовую организацию, но человек, купивший товар  «в кредит», становится должником не магазина, а банка, сотрудничающего  с ним.

     Потребительский кредит регулируется со стороны государства  более тщательно по сравнению  с другими формами кредита, так  как он связан с потребностями  населения, регулированием его уровня жизни. В Республике Беларусь нормативно-правовая база, касающаяся регулирования потребительского кредитования представлена рядом нормативно-правовых актов, из которых особо выделить хотелось бы три из них: Банковский кодекс, Гражданский кодекс и Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме  кредита и их возврата.

     Сторонами потребительского кредитного договора выступают банк или небанковская кредитно-финансовая организация в роли кредитодателя и физическое лицо в роли кредитополучателя.

     В соответствии со статьей 70 Банковского  кодекса банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в  порядке, установленном тем же Кодексом, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, предусмотренные  части 1 статьи 8 Банковского кодекса. В свою очередь, согласно статье 9 Банковского  кодекса небанковская кредитно-финансовая организация — юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные  банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 Банковского  кодекса, за исключением осуществления  в совокупности следующих банковских операций:

     - привлечения денежных средств  физических и (или) юридических  лиц во вклады (депозиты);

     - размещения привлеченных денежных  средств от своего имени и  за свой счет на условиях  возвратности, платности и срочности;

     - открытия и ведения банковских  счетов физических и юридических  лиц.

     Отметим, что, несмотря на предоставленную законодателем  небанковским кредитно-финансовым организациям возможность выдавать кредиты, такие  сделки в Республике Беларусь не распространены и проводятся исключительно ломбардами.

     Объясняется такое положение тем, что в  соответствии со статьей 9 Банковского  кодекса при создании небанковской кредитно-финансовой организации, осуществлении  и прекращении ее деятельности применяются  положения, предусмотренные для  банков. В связи с этим учредителям, готовящимся создать предприятие  для ведения банковского бизнеса, выгоднее зарегистрировать банк, поскольку  он обладает более широкой правоспособностью  по сравнению с небанковской кредитно-финансовой организацией.

     Под предметом потребительского кредитного договора необходимо понимать денежные средства, предоставляемые в качестве кредита. Предоставление банком денежных средств в форме кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора либо в безналичном порядке  путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя  либо на счета третьих лиц, либо путем  выдачи кредитополучателю - физическому  лицу наличных денежных средств.

     Денежные  средства могут предоставляться  как в национальной валюте Республики Беларусь, так и в иностранной  валюте [Газдюк, Н.Ю. Предмет кредитного договора / Н.Ю. Газдюк // Право Беларуси. – 2006 - №2. - С. 61-65.]. 
 
 
 

     1.2 Виды потребительских  кредитов 
 

     Особенность современной практики кредитования заключается в многообразии применяемых  форм, видов и способов выдачи кредитов вообще и потребительских кредитов в частности, постоянно появляются новые виды кредитов, учитывающие  изменяющиеся потребности населения, выделение новых социальных групп  потенциальных заемщиков, направления  использования кредитных ресурсов и другие факторы.

     Специфика появления различных видов потребительского кредитования, их взаимосвязь и взаимопроникновение  приводит к необходимости упорядоточения, классификации потребительских  кредитов.

     Классификацию потребительских кредитов можно  провести по различным признакам.

     По  виду источников привлечения кредитных  ресурсов:

     - кредиты за счет внешних источников;

     - кредиты за счет собственного  капитала.

     По  виду процентной ставки:

     - с плавающей ставкой;

     - с фиксированной ставкой;

     - со смешанной ставкой.

     По  технике предоставления:

     - одна сумма;

     - открытая кредитная линия;

     - овердрафт.

     По  валюте:

     - в национальной валюте;

     - в иностранной валюте [Раковец, А.А. Кредитный процесс. Риски банковской деятельности: измерение, прогнозирование, управление и минимизация: монография./ А.А. Раковец //. - Минск: БГУ, 2007. - 239 с.].

     По  целевому направлению кредиты могут  быть целевыми (кредиты на образование, на финансирование недвижимости) и  нецелевыми (овердрафт) [Банковское дело: учеб. / Г.Г. Коробова [и др.]; под общ.ред. Г.Г. Коробовой. – Москва: Экономистъ, 2007. - 751 с.].

     По  характеру использования:

     - разовые;

     - возобновляемые.

     К ним относятся: револьверные кредиты, т.е. заемщик в течение определенного периода может неоднократно получать ссуды до предельной величины на оговоренных условиях — например, сохранение фиксированного остатка на счете; банк обычно взимает комиссию за кредит и требует сохранения определенного остатка средств на счете. При револьверном кредитовании в договоре устанавливается предельный размер задолженности заемщика по кредиту перед банком, после погашения части долга заемщик может взять кредит в пределах недоиспользованного лимита. Ролловерные кредиты — возобновляемый кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой, т.е. условие предоставления срочных ссуд на еврорынке, согласно которому ссуда периодически переоценивается на согласованный спрэд выше текущей ставки ЛИБОР.