Потребительский кредит и основные направления его развития. 2

     РЕФЕРАТ

     Курсовая  работа:  42 с., 2 рисунков, 1 таблицы, 25 источников.

     Тема «Потребительский кредит и основные направления его развития ».

     Ключевые  слова: ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, КРЕДИТОВАНИЕ, ОвЕРДРАФТ, кРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ, БАНКОВСКАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА, ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА, КРЕДИТНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, КРЕДИТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ, ЗАЛОГ, КАРТ - СЧЕТ.

     Объектом  исследования курсовой работы являются экономические отношения, опосредующие кредитование, в Республике Беларусь.

     Цель  исследования: исследование экономической сущности и современного состояния потребительского, а также перспектив его развития в Республике Беларусь.

     Используемые  методы исследования: анализ, синтез, обобщение, систематизация, логический, экономико-статистический, методы сравнения, технико-экономических расчетов.

     Элементы  научной новизны  полученных результатов: разрозненная информация по потребительскому кредитованию представлена в целостном виде, обобщена и систематизирована.

     Областью  возможного практического  применения является сфера финансов и кредита.

     Экономическая и социальная значимость работы: всестороннее изучение вопроса позволило эффективно применять потребительский кредит для решения социальных и экономических проблем населения, что подчеркивает социальную роль изучаемой формы кредитования.

     Автор работы подтверждает, что приведенный  в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения  и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

     _________________

     ВВЕДЕНИЕ

     Актуальность  темы. Потребительский кредит это одна из наиболее удобных для физических лиц форм кредитования, которая заключается в продаже торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставления банками кредитов на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера.

     Для населения потребительский кредит предоставляет возможность:

     - получить те вещи, которых без  использования кредита пришлось  бы очень долго ждать или  которые были бы просто не  доступны;

     - делать покупки в удобное время,  на распродажах, при снижении  цен и совершать выгодные сделки, даже если в этот момент  мы не располагаем нужной суммой  наличных.

     - оплачивать непредвиденные срочные  расходы (например, ремонт автомобиля  после аварии).

     Необходимость потребительского кредитования объясняется  тем, что для населения кредит ускоряет получение определенных благ, которые они могли бы иметь (приобрести) только в будущем при условии  накопления необходимой суммы денежных средств. Выдача потребительского кредита  населению, с одной стороны, увеличивает  его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг. Банк, выдавая потребительский кредит, способствует, в первую очередь, решению социальных проблем населения, связанных с необходимостью улучшения условий жизни, оплаты медицинских и образовательных услуг. К тому же кредит, стимулируя спрос населения на товары, содействует увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический потенциал страны. Ориентация банков на частных кредитополучателей способствует также повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов и видов предоставляемых кредитных услуг, диверсификации кредитного риска и т.д.

     В настоящее время отечественные  банки считают потребительское  кредитование наиболее быстроразвивающимся и перспективным сегментом рынка. По данным Национального банка, за последние годы объем потребительского кредитования увеличился в Беларуси в тысячи раз.

     Тема  данного исследования достаточно актуальна  в условиях глобального финансового  кризиса, когда роль кредита значительно  повышается.

     Объектом  исследования выступает рынок розничных банковских услуг в Республике Беларусь.

     Предметом исследования является процесс развития потребительского кредитования и практика его осуществления банками Республики Беларусь.

     Оценка  современного состояния  решаемой проблемы. Уже сейчас рынок кредитования населения развивается ускоренными темпами. Поэтому потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах.

     Цель  и задачи работы. Изучение условий и механизма кредитования конечного потребления, а также проблем и перспектив его развития в Республике Беларусь.

     Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

• определить экономическую сущность потребительского кредита;
• дать классификацию потребительского кредита;
• изучить основные формы, условия и порядок предоставления потребительского кредита;
• проанализировать направления развития потребительского кредита в Республике Беларусь.

     Основные  и исходные данные для разработки темы. Теоретической и информационной основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных экономистов, а также нормативные документы Республики Беларусь. 

     Исследуемую проблему широко рассмотрели в экономической  литературе следующие ученые: С. Кисель, М. Ковриго, О. Купчинова, Т. Полегошко, Н. Просолова, А. П.  Сафонов, С. Сологуб. В периодических изданиях достаточно глубокие исследования по данной теме проводили следующие авторы: Г. Н. Белоглазова, Г. И. Кравцова, Л. П. Кроливецкая, А. А. Раковец, Н. А. Харук.

    Перечень  примененных методов  исследования. В процессе исследования применялись общенаучные методы: анализ и синтез, индукция и дедукция, обобщение, сравнение, системный подход, а также специальные методы и приемы.

    Информация  о внедрении результатов. Результаты проведенного исследования могут быть применены в сфере финансов и кредита.

    Объем и структура результатов. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников. Курсовая работа включает 42 с., 2 рисунка, 1 таблицу, 25 источников. 
 
 
 
 
 
 
 

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ВИДЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

     Кредитование  является одним из основных направлений  банковской деятельности. Кредитование населения позволяет банку расширить  набор предоставляемых услуг  физическим лицам, разместить ресурсы, получить дополнительный доход за счет взимания процентов за остатки и  платы за действия по договорам.  Все большее количество банков хотят выдавать «быстрые» потребительские кредиты, т.к. именно этот рынок розничных услуг пользуется наибольшей популярностью у клиентов.

     В экономической литературе имеется  множество трактовок о производительном характере потребительских кредитов.  Вместе с тем объективная необходимость  банковского кредитования физических лиц заключается в обеспечении  непрерывности процесса общественного  воспроизводства в его завершающей  фазе «потребление» и базируется на закономерностях индивидуального  экономического поведения: стремлении физического лица удовлетворить  существующие безграничные потребности  сверх уровня имеющихся доходов.

     В экономической литературе выделяют следующие критерии проявления сущности кредита в его потребительской форме, отличающие потребительские кредиты от других форм кредита:

• по экономическому статусу заемщика – физические лица;
• по сфере экономической деятельности субъектов хозяйствования – в сфере индивидуального экономического поведения (фаза «потребление»);
• по степени государственного регулирования – более тщательное регулирование условий кредитования в целях соблюдения принципов социальной справедливости, доступности кредитов для различных категорий и социальных групп с учетом их способности возвратить полученный кредит;
• отсутствие стадии высвобождения авансированных средств в процессе движения ссуженной стоимости, в то время как источником возврата кредита и платы за пользование им служат денежные доходы, как правило, от трудовой деятельности;
• по целевой направленности, характеру использования денежных средств – на цели конечного потребления.

     По  мнению А. П. Сафонова, потребительский кредит — это «…совокупность регулируемых государством взаимоотношений кредиторов и заемщиков из числа физических лиц в сфере индивидуального экономического поведения по кредитованию конечного потребления товаров и услуг в целях удовлетворения первичных потребностей заемщиков на условиях возвратности, срочности, платности» [21, с. 95].

     Вот как определяет потребительский  кредит словарь современных экономических  и правовых терминов под редакцией В. Шимов: «…Кредит потребительский – кредит, предоставляемый в целях удовлетворения потребительских нужд населения» [22, с.217].

     Для населения потребительский кредит ускоряет получение определенных благ товаров (услуг), которые можно было бы приобрести только в будущем при  условии накопления денежных средств. С другой стороны потребительский  кредит ускоряет реализацию товаров  и услуг и способствует расширению фондов предприятий.

     Субъектами кредитования выступает население в качестве кредитополучателя. В качестве кредитодателей могут выступать банки, Некоммерческие кредитно-финансовые организация (НКФО), предприятия и организации.

       Объектом кредитования являются затраты населения текущего характера (приобретение товаров длительного пользования в собственность) и затраты инвестиционного характера (улучшение жилищных условий).

     Также потребительский кредит служит средством удовлетворения потребительских нужд населения и в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами; может носить как денежную, так и товарную форму.

     Товарную  форму имеет кредит, предоставляемый  населению торгующими организациями  для приобретения товаров длительного  пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными  компаниями на покупку квартиры с  рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями.

     Согласно  Инструкции о порядке продажи товаров в кредит, утвержденной приказом Министерства торговли Республики Беларусь от 29 апреля 1996 г. №36 [7] продажа товаров в кредит производится по ценам, действующим на момент продажи. Последующее изменение цен на проданные в кредит товары не влечет за собой перерасчета. Срок предоставления кредита определяется соглашением между торговым предприятием и покупателем, но не менее чем на 1 месяц.

     По  мнению А. А. Раковец: «…классификацию потребительских кредитов можно провести по различным признакам.

     По  виду источников привлечения  кредитных ресурсов:

     - кредиты за счет внешних источников;

     - кредиты за счет собственного  капитала.

     По  виду процентной ставки:

     - с плавающей ставкой;

     - с фиксированной ставкой;

     - со смешанной ставкой.

     По  технике предоставления:

     - одна сумма;

     - открытая кредитная линия;

     - овердрафт.

     По  валюте:

     - в национальной валюте;

     - в иностранной валюте 

     По  срокам предоставления:

     - краткосрочные — от 1 дня до 1 года;

     - долгосрочные — свыше 1 года» [20, с. 147].

     По  обеспечению различают кредиты  необеспеченные и обеспеченные. В качестве форм дополнительного обеспечения могут выступать: залог, поручительство, гарантии и страхование. При выдаче потребительских кредитов банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом могут быть различные виды активов, в том числе товарно-материальные ценности, ценные бумаги, недвижимость. Основная причина, по которой банк требует обеспечение, — это риск понести убытки в случае нежелания или неспособности кредитополучателя погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение кредита, но уменьшает риск, так как в случае непогашения кредита банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые приняты в обеспечение банковского кредита.

     По  способу предоставления потребительские  кредиты делятся на разовые и возобновляемые. В группу возобновляемых (револьверных) кредитов включаются кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта.

     В соответствии с Банковским Кодексом банковская пластиковая карточка — это «…платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь» [1].

     Использование пластиковых карточек дает возможность  держателю оплачивать покупки и/или  получать наличные в размере и  на условиях, оговоренных заранее. При  этом погашение части кредита  чаще всего приводит к возобновлению  кредитной линии («револьверный  кредит»).

     Согласно  Банковскому кодеку Республики Беларусь ст. 151: « При открытии кредитной линии кредитополучатель в соответствии с кредитным договором имеет право на получение и использование кредита в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему» [1].

       Схема работы карточки с кредитной  функциональностью выглядит следующим  образом: в течение учетного периода (как правило, это календарный месяц) кредитополучатель может производить оплату товаров (услуг) в кредит, но не более установленного в кредитном договоре лимита кредитования. После завершения учетного периода кредитополучатель обязан выполнить оговоренные в договоре платежи в погашение задолженности и вознаграждения банку.

     Привлекательность «револьверного кредита» для клиентов обусловлена тем, что кредитная карточка является допуском к кредитным ресурсам банка на достаточно длительный срок при одноразовом заключении договора. Для погашения задолженности по кредитной карточке можно использовать как стандартные методы погашения обычного кредита, так и возможности, предоставляемые для пополнения карт - счета.

     В настоящее время в Республике Беларусь большая доля эмиссии пластиковых  карточек осуществлена в рамках реализации зарплатных проектов. При этом все чаще держателем зарплатных карточек банки предоставляют такую дополнительную услугу, как овердрафтное кредитование (под гарантии предприятия). Для предоставления такой услуги банку не требуются дополнительные инвестиции в развитие инфраструктуры обслуживания карточек или в оценку кредитоспособности каждого сотрудника предприятия: ответственность за погашение кредита лежит на самом предприятии, а при неспособности кредитополучателя погасить текущую задолженность предприятие и банк могут прекратить предоставление ему услуги овердрафта. Для кредитополучателя овердрафтные кредиты также привлекательны из-за удобства использования получаемого кредита, а также простоты оформления (чаще всего достаточно заявления о предоставлении овердрафтного кредита).

     По  методу погашения различают кредиты, погашаемые без рассрочки  платежа, и кредиты с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежа имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой платежа включают: кредиты с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); кредиты с неравномерным, периодическим погашением (сумма платежа в погашение кредита меняется). При выдаче кредита с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма кредита списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения кредита не столь обременителен для кредитополучателя, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы кредит погашался периодически в течение всего срока действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредитуемых средств и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

     Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и кредитополучателем — пользователем кредита. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия розничной торговли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином, который в дальнейшем получает кредит в банке.

     В Беларуси в последние годы активно  развивается кредитование населения  через торговые организации. Покупатели нередко приобретают товары длительного  пользования (холодильники, стиральные машины, компьютеры и др.) с рассрочкой платежа.

     Прямое  банковское кредитование выгодно отличается от косвенного простотой организации  кредитного процесса, что позволяет  выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовать действенный  контроль за его использованием и погашением. Однако к негативным факторам, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредите.

     При выдаче кредита с рассрочкой платежа  действует принцип, согласно которому сумма кредита списывается частями  на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения кредита  не столь обременителен для кредитополучателя, как при единовременной уплате долга.

     Для банка также выгоднее, чтобы кредит погашался периодически в течение  всего срока действия договора, так  как это ускоряет оборачиваемость  кредитуемых средств и высвобождает кредитные ресурсы для новых  вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

     Косвенное банковское кредитование потребительских  нужд населения дает возможность  банку сократить влияние рисков, поскольку кредиты, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых  работают кредитополучатели), позволяют  с большей степенью достоверности  определить кредитоспособность юридического лица, перспективы погашения кредита  в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе  на стадии погашения кредита.

     По  мнению О. Купчиновой: «…Потребительский кредит предоставляется на принципах: срочности, возвратности, платности и материальной обеспеченности» [12, с.18].

     Принцип платности кредита означает, что каждый кредитополучатель должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него денежных средств. Данный принцип стал рассматриваться в системе основных принципов кредитования только с переходом деятельности кредитных учреждений на принципы хозрасчета. Это не означает, что в советской банковской практике не предусматривалась плата за пользование кредитом, но в условиях единой общественной формы собственности платности кредита не придавалось особого значения.

     Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат по формированию ресурсной базы, создает источники  для содержания своего аппарата, обеспечивает получение прибыли, поэтому в настоящее время, кроме уплаты кредитополучателями процентов за непосредственное использование позаимствованных ресурсов, могут предусматриваться выплаты банку различного рода вознаграждений, связанных с обслуживанием кредита: комиссионные выплаты за процедуру рассмотрения заявок на получение кредита и других документов, представленных в подтверждение кредитуемой сделки, вознаграждения за сопровождение кредита и другие.

     Возвратность является основной сущностной характеристикой кредита, той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, возвратность — неотъемлемая черта кредита, его атрибут.

     Значение  принципа срочности на практике для банка проявляется в следующем: при невозврате или даже просто при несвоевременном возврате кредитополучателями позаимствованных средств банк-кредитор сталкивается с проблемами поддержания собственной ликвидности, поскольку основным источником его кредитных ресурсов являются привлеченные средства, возврат которых он, в свою очередь, должен обеспечить в определенные сроки.

     Реализация  принципа дифференцированности в современной банковской практике проявляется в оформлении кредитных отношений банка с кредитополучателями кредитными договорами, призванными обеспечить индивидуальный подход к каждому кредитополучателю с учетом его особенностей. При этом условия договора разрабатываются таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки для банка была минимальной.

     Под способом обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора  на его использование, организацию  контроля банка за достаточностью и  приемлемостью данного источника.

     Потребительский кредит регулируется со стороны государства  более тщательно по сравнению  с другими видами кредита, так  как он затрагивает платежеспособный спрос населения и влияет на жизненный  уровень. Регулирование затрагивает сроки кредитования, процентные ставки, доступность кредитов, соблюдение принципов социальной справедливости.

     Для обеспечения устойчивости нового курсового  механизма и монетарной стабильности в целом Национальный банк предпринял ряд шагов в

области процентной политики. В результате планомерного повышения основные процентные ставки находятся на положительном  уровне в реальном выражении.

     Национальный  банк исходит из того, что достигнутый  в настоящий период уровень процентных ставок следует рассматривать как  предельный. Нет объективных причин для их дальнейшего повышения. Необходимо постепенно перейти от роста процентных ставок по потребительским кредитам к их снижению.

     Динамика  ставок кредитно – депозитного рынка РБ представлена в таблице 1.1.

Таблица 1.1 Динамика ставок кредитно – депозитного рынка РБ