Потребительский кредит как инструмент социальных гарантий экономического роста

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система – ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу кредитных и финансовых операций выполняющие функции мобилизации денежных ресурсов, безналичных расчётов кредитования и кассового обслуживания предприятий различных отраслей народного хозяйства. Банки привлекают капиталы, сбережения населения и другие  свободные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, нуждающимся в денежном капитале. Большая роль в описанной схеме принадлежит банковским кредитам.

Банковское кредитование населения является неотъемлемым элементом рыночной экономики. Отражая закономерности мирового банковского хозяйства, оно является одним из приоритетных направлений банковского бизнеса.

Особым видом кредита, потребность в котором постоянно остается острой, является потребительский кредит.

Потребительский кредит в современных условиях рыночной экономики Беларуси играет важную роль в повышении жизненного уровня различных слоев населения. Он дает возможность совершить приобретение товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их покупки еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат, в связи с относительно низким уровнем доходов.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно по сравнению с другими формами кредита, так как связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование затрагивает процентные ставки, соблюдение принципов социальной справедливости, доступности кредита.

Исследуемая тема является актуальной, так как потребительский кредит является гарантом социальной защищенности граждан Республики Беларусь.

Цель курсовой работы заключается в изучении эффективности использования потребительского кредита населением.

 Задачи, поставленные  в курсовой работе, включают в  себя изучение спроса на потребительский  кредит, влияние условий на кредитование, доступность потребительского кредита  населению, изучение зарубежного  опыта в кредитовании населения, выявление причин, по которым  пользование потребительским кредитом затруднительно, изыскание путей совершенствования потребительского кредита.

В процессе выполнения работы были использованы различные источники информации: учебники, законодательные и нормативные акты, учебно-методические пособия, научные публикации в периодической печати по данной проблематике; статистическая отчетность показателей эффективности деятельности банковских  учреждений и другие источники по данной тематике, в которых имеется подтверждение того, что исследуемая тема потребительского кредитования актуальна в настоящее время в современных условиях экономики Республики Беларусь.

1 ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ  КРЕДИТ КАК ИНСТРУМЕНТ СОЦИАЛЬНЫХ  ГАРАНТИЙ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА

1. Сущность, понятие потребительского кредита и его роль в экономике

          Современное определение кредита  и описание искусства управления кредитом неизменно используют терминологию школы бизнеса и бухгалтерии. "Денежный поток", "механизм маркетинга", "ликвидность", "подверженность риску" - все эти термины используются для иллюстрации истины, справедливой для каждого периода человеческой истории: те, кто имеют избыточные средства – будь то деньги или товары, – будут использовать эти средства для стимулирования торговли. Идея отсроченного платежа в обмен на немедленно получаемые товары должна была всегда существовать в самых ранних земледельческих обществах, поскольку сфера потребностей человека редко совпадает с его платежеспособностью.

        «Покупай  сейчас, плати потом» - таков принцип  кредита; меняются только способы  удовлетворения потребностей общества  – явных или скрытых» [3, с. 23].

        Фундаментальной  природой кредита является, поэтому  элемент доверия, существующего  между покупателем и продавцом, - само слово «кредит» происходит  от латинского credere – доверять.

        «Сведения  о кредите были известны, по  меньшей мере, 3000 лет тому назад  в Ассирии, Вавилоне и Египте. В Библии есть упоминание о  кредите: "Не будь из тех, кто  дает залог и поручается за  долги". (Книга Притчей Соломоновых, 23, 26.) Кредитный менеджер, требующий  личной гарантии от потребителя, приучен считать, что это правило  хорошо известно и является  составной частью банковской  доктрины. Экономика средневековой  Европы представляет собой богатейший  материал для изучения истории  кредитных отношений.

         Наиболее интенсивная коммерческая  деятельность в Западной Европе  в то время зависела от больших  торговых ярмарок. Ярмарки в Шампани, продолжавшиеся до шести недель  и перемещавшиеся от одного  города к другому, были самыми  знаменитыми и успешными. Купцы  регулярно путешествовали от  ярмарки к ярмарке, покупая и  продавая товары и создавая сеть кредитных соглашений.

Типичным таким торговцем был Симон ди Гвалтерио, генуэзский купец, который в марте 1253 г. купил в Шампани английское сукно у парманского торговца, согласившегося на оплату в июле в расчете на получение в мае оплаты за продажу специй на другой ярмарке» [4, с. 22].

В отличие от торгового кредита потребительский кредит сравнительно недавнего происхождения. В то время как привилегированное меньшинство всегда пользовалось кредитом, большинство населения до начала девятнадцатого столетия имело низкую покупательную способность, и вопрос о кредите для них не возникал. Бесценным исключением была "талли трейд'' - торговля в рассрочку, развивавшаяся в восемнадцатом столетии.

            Странствующие торговцы ежемесячно  продавали большей частью ткани  и одежду, доставляли товары, соглашаясь  на небольшую регулярную плату. Эта деятельность постепенно  исчезла под напором растущей  розничной торговли.

Покупка в рассрочку была введена фирмой Зингера в середине столетия для облегчения продажи швейных машин. Эти и другие формы кредита, предлагаемые банками, в сочетании со все возрастающим количеством предметов домашнего обихода длительного пользования, выпускаемых предприятиями, достигли кульминации в век автомобиля. Однако соответствующее финансовое обеспечение появилось только после Второй мировой войны.

В целом же банки медлили с решением открыть свои двери широкой публике, ищущей краткосрочных кредитов и ссуд без гарантий в форме реальных ценностей.

В современных условиях рыночной экономики Республики Беларусь потребительский кредит играет важную роль в повышении жизненного уровня различных слоев населения.

Он дает возможность совершить акт покупки товаров в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще не завершен, а у отдельных категорий населения и не был начат в связи с относительно низким уровнем доходов. Поэтому потребительский кредит разрешает две группы противоречий (с позиций конечного потребителя):

- между сравнительно высокими  ценами на товары длительного пользования и текущими доходами населения;

- между денежными накоплениями  у одной группы населения и  необходимостью их использования  у другой.

Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения. Отношения в сфере потребительского кредита предполагают наличие двух субъектов: представителя кредита и заемщика [7, с. 38].

В качестве заемщика выступает население, а предоставляют основную часть потребительского кредита банковские учреждения. При получении потребительского кредита еще есть, как правило,  посредник или посредствующее звено между кредитором и заемщиком, например, таким звеном являются торговые организации, продающие товары в кредит. Посредствующим звеном при предоставлении потребительского кредита выступает предприятие или организация, где работает заемщик.

Для того чтобы оценить роль потребительского кредита в расширении платежеспособного спроса населения на предметы потребления, следует сопоставить четыре показателя:

- величину личных потребительских  расходов населения на потребительские  товары и услуги;

- суммы выплаченной заработной  платы с доплатами и пособиями ("компенсация занятости");

-  прирост задолженности  населения по потребительскому  кредиту;

-  процент, выплачиваемый  населением по образовавшемуся  долгу.

Кредит в экономике страны выполняет определенные функции.

а) расширяет рынок сбыта товаров;

б) ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

в) является мощным орудием централизации капитала;

г) обеспечивает сокращение издержек обращения:

- связанных с обращением  товаров благодаря тому, что потребительский  кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные  с их упаковкой и хранением;

- экономия на издержках  обращения наличных денег достигается  на основе развития кредитов  без участия наличных денег;

- увеличением скорости  обращения денег. С помощью кредита  свободные капиталы и сбережения  помещаются их владельцами в  банки, а последние путем ссуд  пускают их в оборот. Оборот  денег ускоряется также тем, что  покупка товаров в кредит исключает  необходимость предварительного  накопления денег, а долг может  оплачиваться немедленно после  получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система  сводят до минимума  резерв  денег как покупательного и  платежного средств у каждого  отдельного физического лица.

д) стимулирует эффективность труда:

Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей [32, с. 50].

Для населения эта функция является самой важной, так как потребительский кредит может оказаться "долговой ямой" так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Некоторые люди считают, что покупка товаров в кредит – это вынужденная мера, но для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов – весьма выгодная операция, так она расширяет рынок сбыта товаров и повышает норму прибыли за счет пока еще высоких процентов по ссудам, связанных с базовой ставкой рефинансирования Национального банка республики Беларусь, но она постепенно снижается, соответственно снижаются и проценты по потребительским кредитам, которые устанавливают кредитные банки и торговые фирмы.

«Многие экономисты и банкиры объясняют этот высокий уровень процентов по потребительским ссудам большим моральным риском и высокими издержками, связанными с изучением платежеспособности такого рода заемщиков. Хотя оба эти факторы действительно влияют на уровень процента, главная причина высокого его уровня кроется в использовании банками их монопольного положения в качестве кредиторов» [14, с. 25].

Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно по сравнению с другими формами кредита, так как связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование может затрагивать процентные ставки, сроки, соблюдения принципов социальной справедливости, доступности кредита.

1.2 Классификация  и виды потребительского кредита

Потребительский характер кредита определяется целью (объектом кредитования) предоставление ссуды.

В Беларуси к потребительским предметам относятся любые виды кредитов, предоставляемые населению.

Потребительский кредит классифицируется по следующим 7  признакам:

1)  целевому характеру;

2) субъектам кредитных  отношений – на банковские  и небанковские ссуды;

3) способу организации  предоставления ссуженных средств  – на ссуды организованные  и неорганизованные, прямые и  косвенные;

4)  формам выдачи –  на товарные и денежные кредиты;

5) степени покрытия кредитом  стоимости потребительских товаров, услуг – на ссуды на полную  стоимость или частичную их  оплату;

6)  способу погашения  кредита – на погашаемые постепенно или разовым платежом;

7) срокам выдачи – краткосрочные  и долгосрочные.

В зависимости от целевого назначения различаются следующие виды потребительских кредитов:

- инвестиционные;

- для покупки товаров  или оплаты услуг;

- на развитие личных  хозяйств;

- целевые кредиты отдельным  социальным группам;

- на нецелевые потребительские  нужды;

- чековый кредит;

- в виде кредитных карточек  и др.

К инвестиционным относятся ссуды на кооперативное жилищное строительство, строительство и приобретение индивидуальных жилых домов, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкция, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач, строительство гаражей и т.п. Наибольшим спросом пользуются кредиты на индивидуальное жилищное строительство, строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков. [7, с. 35].

Следующая группа объединяет ссуды для приобретения отдельных потребительских товаров или оплаты услуг; рассрочка платежей за товары длительного пользования, прокат некоторых предметов.

К кредитам на развитие личных хозяйств относятся ссуды на покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств; приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов; покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений.

Социальный характер носят все виды потребительского кредита,  однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Он обусловлен тем, что их функционирование имеет целью решение общественных задач — укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам.

Ссуды, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебных заведений.

Нецелевые потребительские наличные ссуды могут предоставляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, хозяйственными организациями без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, осуществление затрат, возникающих, как правило в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами. Это так называемые сервисные предметы (на лечение, несчастный случай)

По субъектам кредитной сделки различают:

- банковские потребительские  кредиты;

- кредиты, предоставляемые  населению торговыми организациями;

- потребительские кредиты, предоставляемые на предприятиях  и в организациях работающим.

По срокам кредитования:

- краткосрочные – сроки  до 3 лет;

- долгосрочные – сроком свыше 3-5 лет.

В настоящее время потребительские кредиты выдаются с рассрочкой платежа [1, с. 110].

Кредиты с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора.

Кредиты с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора.

В последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации.

Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа. [16, с. 115].

По формам выдачи потребительские кредиты различают:

- товарные;

- денежные.

Товарную форму потребительский кредит приобретает при покупке в рассрочку, преимущественно товаров длительного пользования – автомашин, холодильников, телевизоров, мебели.

Использование  банковских кредитных карточек в потребительском кредите является особенностью развития кредитования физических лиц.

Кредитная карточка – именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле, как правило, без оплаты наличными деньгами, а так же получение кредита клиентом от элемента «кредитные карточки и пластиковые деньги – это не одно и то же. Понятие пластиковых денег применяется в отношении кредитных дебетных карточек, карточек банкоматов и других разновидностей, сделанных из пластика» [13, с. 5].

Кредитные карточки – удобное платежное средство, которое позволяет приобретать товары и услуги с отсрочкой платежа. В кредитной карточке указываются имя ее владельца, номер (шифр) его счета, образец подписи, срок действия, фирменные знаки и название банка, выдавшего карточку.

Кредитные карточки различных систем могут отличаться друг от друга видом, условиями получения, установлением лимита.

Кредитные карточки получили свою популярность по многим причинам:

- оплата кредитной карточкой  делает вас независимым от  наличных денег, поскольку везде, где бы вы не находились  и, увидев символ своей карточки, сможете оплатить стоимость товара или услуг, не имея при этом в кармане денег;

- вы чувствуете себя  удобно, т.к. рассчитываясь кредитной  карточкой, Вы застрахованы в финансовом смысле даже при совершении спонтанных покупок;

- вам нет необходимости, выезжая в деловые поездки  или в отпуск запасаться в  большом количестве наличными  деньгами, т.к. кредитные карточки, такие  как Visa и Mastercard акцептируются примерно в 220 государствах, в 11 млн. пунктах;

- потеря карточки не  означает то же, что потеря  наличных денег, поскольку при  утере карточки или краже и  при своевременном извещении  об этом, вы не несёте ни  какой ответственности;

- в отношении совершённых  карточкой покупок вы получите  один раз в месяц подробный обзор. [13, с. 17].

На протяжении последних лет некоторые банки республики Беларусь могут открывать кредитную линию, при которой кредит выдается частями в определенный договором период времени.

Открытие кредитной линии осуществляется по месту ведения текущего счета кредитополучателя на основании кредитного договора.

Процедура рассмотрения заявки на открытие кредитной линии в принципе аналогична процедуре оформления обычного кредита, однако имеет некоторые особенности. Так, в данном случае от клиента не требуется обеспечение обязательств по кредиту.

Погашение кредита и уплата процентов по нему производится кредитополучателем путем списания денежных средств с его текущего счета посредством дебетовой банковской карточки, выданной к данному счету, через сеть банкоматов и инфокиосков Банка, либо на основании платежной инструкции кредитополучателя.

При погашении кредита сумма израсходованного лимита задолженности восстанавливается на сумму погашения за вычетом уплаченных процентов за пользование кредитом.

Такая разновидность потребительского кредита является весьма удобным платежным средством для клиентов банка. Кредитополучатели имеют возможность практически моментально получать кредитные средства путем использования карточки в банкоматах, торговых точках, инфокиосках, и др. без оформления документов. [35, с. 810].

Таким образом, имея представление о потребительском кредите, изучив его виды и особенности, рассмотрим информацию о том, как его получить.

                 1.3 Вопросы организации кредитного  процесса

Потребительский кредит удовлетворяет потребности населения при достижении с его помощью материальных благ.

Рассмотрим, как же взять взаймы у банка для этих целей.

Кредитополучателями потребительского кредита могут выступать совершеннолетние физические лица (граждане республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства), прописанные, постоянно проживающие в Республике Беларусь и имеющие постоянный источник дохода.

Граждане, достигшие пенсионного возраста, могут получать кредит только на потребительские нужды и при наличии поручителей физических лиц, возраст которых на дату окончания срока действия кредитного договора не будет превышать пенсионного возраста, установленного законодательством [10, с. 15].

Заемщики должны предоставить в банк следующий пакет документов:

- письменное заявление  о выделении кредита с предложениями  по обеспечению исполнения обязательств  по возврату кредита и уплате  процентов;

- анкету кредитополучателя;

- анкету поручителя;

- ксерокопии страниц паспортов  кредитополучателя и поручителя, где находятся фотография, обязательные  реквизиты паспорта (в том числе  на русском языке), данные о  дате и месте рождения, прописке, регистрации брака, наличии детей;

- копию трудовой книжки  кредитополучателя и поручителя, заверенную в отделе кадров  по месту работы;

- справку с места работы  кредитополучателя и поручителя  о доходах и размерах производимых  удержаний за последние три  месяца;

Если клиент является индивидуальным предпринимателем, он обязан представить копию свидетельства о своей регистрации в качестве такового и еще копию годовой (квартальной) декларации о доходах, представляемых в налоговые органы (с отметкой ИП о том, что копия верна), либо иной документ, подтверждающий его платежеспособность.

Все выдаваемые в настоящее время кредиты предоставляются именно на условиях их обеспечения поручительством физического лица имеющего стабильный доход [17, с. 119].

На основании данных в информации клиента о себе кредиторы (банки) пытаются рассчитать, насколько велик в действительности имеющийся  в свободном распоряжении доход лица, подающего заявку. При этом они должны учесть, что клиенты дают частично неправильные сведения о своих текущих доходах и расходах, или не имеют точного представления об их размерах. Поэтому работники банка должны использовать средние данные о бюджетах семей с различной численностью, уровне цен, инфляции и т. д.; т.е. проверить полученную информацию на предмет выявления безопасности сделки с данным заемщиком, после чего изучается платежеспособность кредитополучателя, поручителя, членов семьи, исходя из размера их среднемесячных доходов и расходов.

Доходы, классифицируются по следующим направлениям:

- заработная плата, премии, надбавки к зарплате, единовременные  вознаграждения и т.д.;

- доходы по  договорам  гражданско-правового  характера (договоры  подряда, авторские гонорары и  др.);

-  доходы от предпринимательской  деятельности;

-  доходы от сбережений  и ценных бумаг;

-  дивиденды;

-  другие доходы.

К расходам кредитополучателя, поручителя, члена семьи относятся удержания подоходного и других налогов, алименты, другие удержания, платежи по различным видам страхования, средства, направляемые на погашение ранее полученных кредитов, займов. [2, с. 2].

Потенциальный клиент заполняет заявление по установленной форме, содержащее информацию о возрасте, семейном положении, стаже, наличие личного автомобиля, частота смены работы и так далее.

Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который будет выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже для таких вопросов, как возраст.

После окончательного подсчёта очков вручную или с помощью компьютера банк определяет, какую услугу разумнее предоставить клиенту: ссуду или овердрафт.

Но в случае если потенциальный клиент не наберет нужного количество балов, то  заемщиком банка он не сможет стать.

Далее осуществляется непосредственно выдача кредита. Размер кредита определяется Банком исходя из:- стоимости кредитуемого проекта;

- платежеспособности (кредитоспособности) кредитополучателя.

При кредитовании на финансирование недвижимости, приобретение транспортных средств, при недостаточной платежеспособности кредитополучателя, в расчет принимается совокупный чистый доход кредитополучателя и членов его семьи, которые могут выступать поручителями, а также, в случае необходимости, чистые доходы других поручителей (не более двух) с их согласия;

- достаточности обеспечения  исполнения обязательств по возврату  кредита и уплате процентов.

Основными условиями кредитного договора на выдачу кредита на потребительские нужды являются, сумма и срок возврата кредита, порядок его выдачи и погашения, периодичность, сроки и порядок уплаты процентов за пользование кредитов и комиссий, а также ответственность сторон .

Проценты за пользование кредитом начисляются ежемесячно и погашаются кредитополучателем в срок не позднее последнего рабочего дня месяца следующего за месяцем начисления. [33, с. 110].

Погашение кредита и уплата процентов за пользование им может производиться кредитополучателем в безналичной форме путем перечисления со своего текущего счета, картсчета, удержаний из заработной платы или других доходов и/или наличными деньгами.

После выдачи кредита, с целью снижения риска кредитной операции осуществляется кредитный мониторинг. В процессе организации мониторинга кредитов, предоставленных физическим лицам, кредитная служба обеспечивает контроль за целевым использованием кредитов, предоставленных на финансирование недвижимости и приобретение транспортных средств путем проведения документальных проверок, а при выдаче кредитов на строительство (реконструкцию) индивидуальных жилых домов, садовых домиков,  гаражей также путем осуществления проверок с выездом на место застройки. Следует отметить, что целевое использование кредитов на потребительские нужды не производится.

2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИК И АНАЛИЗ  ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

2.1 Анализ  экономических характеристик потребительского  кредита

        Среди  традиционных видов деятельности  коммерческих банков предоставление  кредитов было и продолжает  оставаться главной операцией, обеспечивающей  доходность и стабильность их  существования. Потребительский кредит  является одним из таких видов  операций, важность, которой для  населения определяется как получение  денежных средств для улучшения благосостояния, принося банку, в свою очередь, доход в виде процентов за пользование кредитом.