Потребительский кредит ОАО «БПС-Сбербанк»

ВВЕДЕНИЕ

Банки – центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Кредитные операции – наиболее важные операции для банка, составляющие большую долю активных операций и  определяющих прибыльность банка, а  соответственно и место на рынке. Необходимость оптимизации кредитного процесса в коммерческих банках Республики Беларусь связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации кредитного процесса в коммерческих банках.

В связи с тем, что в  последние годы значительное развитие получили банковские кредиты, предоставляемые  физическим лицам, все больше банков производят операции, связанные с  потребительским кредитованием, так  как этот вид услуг, являясь достаточно рискованным, в тоже время считается  одним из высокоприбыльных направлений размещения средств. Поэтому в рамках данной работы будет рассмотрена организация кредитного процесса именно физических лиц.

Объектом исследования в  курсовой работе является кредитование физических лиц в коммерческом банке. Предметом исследования выступает совокупность экономических отношений, складывающихся в рамках организационного устройства кредитного процесса физических лиц коммерческого банка.

Цель работы состоит в  изучении этапов организации процесса кредитования физических лиц и определении основных направлений совершенствования кредитного процесса в Республике Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- определить экономическую  сущность банковского кредита;

- изучить специфику организации  процесса кредитования физических  лиц в коммерческом банке;

- рассмотреть порядок  предоставления, сопровождения и  погашения кредитов физических  лиц на примере ОАО «БПС-Сбербанк»;

- провести анализ кредитных  операций на примере центрального  аппарата ОАО «БПС-Сбербанк»;

- рассмотреть состояние  процесса кредитования в банковской  системе Республики Белраусь;

- определить направления  развития кредитного процесса  и пути его оптимизации.

Для решения поставленных задач и проведения анализа в  дипломной работе использовались общенаучные методы (анализ, синтез, сравнение, системный подход), а также специальные методы и приемы экономического анализа с учетом нормативно-правовых актов Республики Беларусь, трудов отечественных авторов.

Для изучения сложившейся  банковской практики в области организации процесса кредитования физических лиц были использованы законодательные акты Республики Беларусь, локальные нормативные документы ОАО «БПС-Сбербанк».

В работе использовались работы как отечественных, так и зарубежных авторов.

Статистические данные были получены из ежегодников Республики Беларусь и информационного сайта банков. Анализ кредитных операций был осуществлен на основании данных годовых отчетов ОАО «БПС-Сбербанк» и отчетности центрального аппарата ОАО «БПС-Сбербанк» в г. Минске.

1 Роль кредитования физических лиц банками

1. Понятие и сущность кредитования физических лиц, виды выдаваемых кредитов

Кредит как экономическая  категория представляет собой систему  экономических отношений, складывающихся между кредитодателем и кредитополучателем по поводу привлечения временно свободных  денежных средств и их размещения на определенных условиях. Особенностью кредитной сделки является равная степень  заинтересованности в ней обеих  сторон.

Говоря о кредите, необходимо выделить такие понятия, как объект и субъект кредитования.

Под объектами кредитования понимают кредитные цели, на которые  предоставляется кредит, или потребности  клиента в средствах.

Субъектами кредитных отношений могут быть юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица, государство.

Кредитодатель – субъект  экономических отношений, предоставляющий  средства во временное пользование.

Кредитополучатель – субъект  кредитных отношений, получающий средства и обязующийся возвратить их в  установленный срок.

Основной формой кредита  является банковский кредит.

Банковский кредит представляет собой экономические отношения, складывающиеся между кредитодателями, в роли которых выступают банки, и кредитополучателями, в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов). [7, c. 43]

Для дальнейшего рассмотрения сущности банковского кредита отметим, что единой его классификации  не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности. Так, в Республике Беларусь кредиты классифицируются по следующим параметрам:

- сроки выдачи;

- сроки погашения;

- виды кредитополучателей;

- особенности кредита;

- валюта предоставления;

- техника предоставления;

- форма предоставления;

- степень риска;

- виды средств, предоставляемых  в форме кредита;

- способы погашения. [5, c. 45]

По видам кредитополучателей выделяют кредиты:

- физическим лицам;

- юридическим лицам.

Именно кредитование физических лиц является темой данной курсовой работы. Однако для любого вида банковского кредита характерны несколько принципов. К ним относятся возвратность, срочность и платность.

Возвратность – главная особенность кредита как экономической категории. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования кредитополучателем. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретного кредита путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму движения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срок кредитования является временем нахождения кредитных средств                       в распоряжении кредитополучателя и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования кредитом, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране. [28, c. 56]

Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата кредитополучателем полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между кредитополучателем и кредитором.

Процентная ставка за пользование  кредитом устанавливается каждым банком самостоятельно. Начисление процентов может осуществляться в соответствии с условиями договора одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то он осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Процесс кредитования представляет собой набор процедур, регламентирующих предоставление (размещение) банком (кредитополучателем) привлеченных и собственных денежных средств клиентам во временное пользование и за определенную плату от своего имени и за свой счет.

На процесс кредитования оказывают влияние проводимая Национальным банком монетарная политика в области  формирования фонда обязательных резервов, требования за соблюдением нормативов капитала банка, ограничения кредитного риска. [37, c.174]

Основной целью процесса кредитования является обеспечение  возвратности предоставляемых кредитополучателю  средств и получения доходности при сохранении стабильности и надежности банка. В этой связи усилия банков направлены на то, чтобы избежать или  хотя бы минимизировать возможные потери от неисполнения обязательств клиентами. Этой цели подчинены действия сотрудников банка на всех стадиях (этапах) процесса кредитования, которые включают в себя:

- предварительное изучение документов, представленных кредитополучателем на получение кредита;

- определение правоспособности, деловой репутации и дееспособности  кредитополучателя;

- оценку кредитоспособности  кредитополучателя;

- изучение представленного  кредитополучателем способа обеспечения  исполнения обязательств по кредитному  договору;

- принятие решения о  возможности предоставления кредита;

- предоставление кредита;

- погашение кредита и  процентов по нему;

- контроля за целевым использованием кредита при необходимости;

- формирование и использование кредитного досье.

Различают организацию процесса кредитования юридических лиц и  физических лиц. На сегодняшний день коммерческие банки предоставляют кредиты для физических лиц на разных условиях и на разные цели, процентная ставка и некоторые другие условия кредитования тоже могут отличаться. При этом кредиты, выдаваемые физическим лицам по срокам кредитования можно разделить на краткосрочные и долгосрочные.

К краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года.

К долгосрочным кредитам относятся все иные кредиты со сроком погашения свыше одного года.

Краткосрочные и долгосрочные кредиты физическим лицам (за исключением  индивидуальных предпринимателей) классифицируются на кредиты на финансирование недвижимости и на кредиты на потребительские  нужды.

К кредитам на потребительские нужды относятся также и кредиты, использованные для получения дохода при осуществлении деятельности,                    не являющейся в соответствии с законодательством предпринимательской деятельностью (деятельность по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, ремесленная деятельность и т.д.), и кредиты, целевое использование                             для которых не установлено. [35, c. 6]

Среди кредитов на потребительские  нужды  выделяют потребительские  кредиты и кредиты на автотранспортные средства.

К потребительским кредитам можно отнести кредиты на оздоровление и отдых детей и взрослых; на телефонизацию; на оплату лечения, приобретения лекарств, приборов, медицинской техники; на затраты по обучению в высших и средних специальных учебных заведениях;                                 на торжественные мероприятия (свадьба юбилей), для покупки товаров,                         для закрепления кадров за предприятием и другое.

В качестве примера могут  выступать кредиты на обучение, молодым  специалистам, на медицинские услуги, льготный кредит населению                                   на газификацию природным газом, предлагаемые ОАО «АСБ Беларусбанк», или кредиты «Свадьба вашей мечты», «Долгожданный ребенок», предлагаемые ЗАО «МТБанк».[36]

Особый интерес вызывает кредитование автотранспортных средств. На сегодняшний день кредиты на автотранспортные средства предоставляются в 16 банках. Исходя из данных таблицы, надо отметить, что большинством банков предусмотрен срок кредитования до 7 лет, исключение составляют ЗАО «Абсолютбанк» (до 4 лет), ЗАО «ТК Банк» (до 5 лет), ЗАО «Кредэксбанк» (до 5 лет), «Приорбанк» ОАО (до 5 лет) и ЗАО «Сомбелбанк» (до 4 лет). Кроме того, шесть банков могут выдать кредит на полную стоимость приобретаемого автомобиля, такая возможность представлена в следующих банках: ЗАО Банк ВТБ, ОАО «Банк БелВЭБ», ОАО «Белинвестбанк», ЗАО «АКБ «Белросбанк», «Приорбанк» ОАО, ЗАО «Абсолютбанк». Однако по состоянию на 1 ноября 2012 г. процентные ставки по кредитам остаются на достаточно высоком уровне. [27]

 На сегодняшний день  широкое распространение получили кредиты                              на недвижимость. К ним относятся кредиты на строительство, завершение строительства, приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков; на благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительство, приобретение и ремонт гаражей; строительство и ремонт надворных построек, средств малой механизации и другое. Такие кредиты предоставляются сроком на 10 – 15 – 20 лет.

Льготные кредиты предоставляются  на строительно (реконструкцию) или приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся                                            в улучшении жилищных условий, многодетным семьям. Максимальный срок, на который предоставляется льготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока и процентная ставка ниже. Динамика номинальных ставок в национальной валюте находится в зависимости от инфляционных процессов, происходящих в стране, депозитных ставок и других факторов.

Размер кредита зависит  от сметной стоимости строительства, договорной стоимости и так далее  и составляет обычно величину, меньшую  стоимости.

Банковское кредитование строительства и покупки жилья  включает анализ состояния жилищной сферы, потребностей населения в  жилье и кредитах, определение  источников финансирования (собственные  средства населения, ресурсы банков, возможная поддержка государства, средства предприятий, организаций  и другое).

По условиям кредитования на строительство и покупку жилья  различаются следующие кредиты: выдаваемые на общих основаниях; льготные, в том числе с использованием бюджетных средств, в рамках государственных  жилищных программ, с низкой процентной ставкой, длительными сроками пользования; ипотечные жилищные кредиты под  залог строящегося или имеющегося в распоряжении жилья. Ипотечные  жилищные кредиты являются приоритетным направлением в развитии потребительского кредита. [12, c. 125]

На сегодняшний день кредиты на финансирование недвижимости предоставляются следующими банками: ОАО «Белагропромбанк», ЗАО Банк ВТБ, ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Банк БелВЭБ», ОАО «Белинвестбанк» ОАО «Белгазпромбанк», ОАО «БПС-Сбербанк», «Приорбанк» ОАО,        ОАО «Франсабанк». С условиями кредитования недвижимости можно ознакомиться в таблице 1.

Таблица 1 – Общие  условия кредитования недвижимости

Примечание – Источник: [27]

Кроме того, выделяют микрокредиты. К ним относятся кредиты, предоставляемые банком по упрощенной процедуре, при условии, что показатель задолженности кредитополучателя по этим кредитам                                   не превышает 15000 базовых величин, установленных законодательством                         на момент заключения последнего кредитного договора.

Показатель задолженности  кредитополучателя рассчитывается по следующей формуле:

     ПЗК = ЗК1 + ЗК2 + ... + ЗКi + ЗКЛ1 + ЗКЛ2 + ... + ЗКЛi,              (1.1)

где   ПЗК – показатель задолженности кредитополучателя по микрокредитам;

        ЗК – задолженность кредитополучателя по основной сумме долга по кредиту, предоставленному единовременно, а также при открытии кредитной линии или при овердрафтном кредитовании после окончания срока предоставления кредита (срока возобновляемости кредитной линии);

        ЗКЛ – предельный размер единовременной задолженности кредитополучателя при открытии кредитной линии или лимит овердрафта при овердрафтном кредитовании, срок предоставления кредита (срок возобновляемости кредитной линии) по которым не истек.

Кредиты, по которым продлен  срок полного погашения, со дня заключения дополнительного соглашения к кредитному договору                                 о продлении срока относятся к пролонгированным, за исключением продления срока погашения кредита при овердрафтном кредитовании и иных случаев, установленных законодательством. [35, c. 7]

1.2 Порядок оформления и выдачи кредитов физическим лицам на примере ОАО «БПС-Сбербанк»

В связи с тем, что в последние годы значительное развитие получили банковские кредиты, предоставляемые физическим лицам на различные потребительские нужды, все больше банков производят операции, связанные с потребительским кредитованием, так как этот вид услуг, являясь достаточно рискованным, в тоже время считается одним из высокоприбыльных направлений размещения средств. Кроме того,                                       заметны тенденции к снижению процентных ставок по кредитам, упрощается процедура оформления и получения кредита, что делает кредитный продукт более привлекательным для населения. [5, c. 89]

При предоставлении кредитов физическим лицам банки руководствуются  банковским законодательством, которое  не регламентирует в деталях порядок  и процедуры кредитования физических лиц и позволяет действовать банкам в соответствии с их интересами и возможностями                                в рамках общих положений о банковском кредитовании. На сегодняшний день основным документом, регулирующим вопросы осуществления кредитных операций банками Республики Беларусь является утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь                           от 30.12. 2003 г. № 226 «Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата (с изменениями и дополнениями). Одновременно каждый банк разрабатывает собственные локальные нормативно-правовые акты, в которых определяет объекты кредитования, перечень необходимых документов, способы обеспечения исполнения обязательств, порядок выдачи и погашения кредита.

В связи с этим рассмотрим ключевые моменты процесса кредитования физических лиц.

При первоначальном обращении клиента в структурное подразделение банка за получением кредита уполномоченный сотрудник банка осуществляет следующие действия:

- выясняет у клиента  цель, на которую испрашивается  кредит;

- информирует клиента об основных условиях кредитных продуктов банка для физически лиц;

- определяет, совместно с клиентом, подходящие программы кредитования;

-  проводит предварительный расчет лимита кредитования;

- доводит до клиента параметры выбранной программы кредитования и требования к пакету документов;

- обращает внимание клиента на необходимость полноты и достоверности заполнения форм документов и дает соответствующие разъяснения по их заполнению. [16, c. 47]

Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о  предоставлении кредита в ОАО «БПС-Сбербанк» заявителю является представление последним в структурное подразделение банка следующего пакета документов:

- заявление-анкета;

- документ, удостоверяющий  или подтверждающий личность (с  копиями листов, содержащих сведения  о регистрации по месту жительства, дате выдачи и сроке действия  документа, его номере, органе, выдавшем  документ, дате рождения заявителя,  регистрации брака, наличии детей,  а также фотографию заявителя):

а) для граждан Республики Беларусь – паспорт гражданина Республики Беларусь;

б) для лиц без гражданства, постоянно проживающих в Республике Беларусь, – вид на жительство в  Республике Беларусь;

в) для иностранных граждан, постоянно проживающих в Республике Беларусь, – действительный национальный паспорт либо документ, его заменяющий, с видом на жительство в Республике Беларусь;

- свидетельство о регистрации  по месту пребывания при его  наличии;

- военный билет или  иной документ, подтверждающий срок  отсрочки по призыву в Вооруженные  силы Республики Беларусь (с приложением  копий документов) для мужчин  призывного возраста 18-27 лет, за  исключением лиц, состоящих на  службе в органах Министерства  внутренних дел, Министерства  по чрезвычайным ситуациям, Комитета  государственной безопасности, Департамента  финансовых расследований КГК  Республики Беларусь и имеющих  воинские звания;

- документы, подтверждающие  наличие стабильных доходов у  заявителя:

а) справка с места работы заявителя о полученном доходе и размере производимых выплат и удержаний за последние шесть месяцев;

и (или)

б) справка о размере  получаемой пенсии из государственного органа, выплачивающего пенсию, за последние  шесть месяцев (по форме ФСЗН)

- иные документы по  требованию отделения банка, необходимы  для рассмотрении вопроса о предоставлении кредита.

Заявитель должен работать на последнем месте работы не менее  шести месяцев, за исключением случаев, когда заявитель принят на работу в порядке перевода. Предоставленная  справка используется для определения  кредитоспособности заявителя структурным  подразделением банка в течение  дней с даты ее оформления.

 Однако справка о  размере получаемого дохода может  не представляться в банк в  случае, если заявителю открыты  в банке (по месту обращения  за кредитом) счета, предназначенные  для перечисления заработной  платы и иных приравненных  к ней платежей, а также пенсии. В данном случае справка о сумме перечислений в виде заработной платы и приравненных к ней выплат, пенсии за шесть последних месяцев на текущий счет и (или) карт-счет физического лица готовится непосредственно в банке и заверяется подписью, штампом работника, ответственного за ведение текущих четов и (или) карт-счетов физического лица. [46, c. 10]

Одновременно структурное  подразделение банка на основании  направленного запроса получает кредитный отчет от Национального  банка о кредитополучателе и  поручителях. Информация, содержащаяся в кредитном отчете, используется при принятии решения о возможности  предоставления кредита, а также  в процессе кредитного мониторинга  для определения способности  кредитополучателя исполнять обязательства  по кредитному договору.

В случае необходимости структурное  подразделение банка вправе истребовать  у заявителя (поручителя) справку  о наличии либо отсутствии у него судимости, выдаваемой гражданам территориальными органами МВД.

Для получения кредита  дополнительно к указанным документам, заявитель, в зависимости от цели испрашиваемого кредита также предоставляет  в банк документы, указанные в  условиях предоставлениях отдельных  видов кредитов. [4, c. 14]

Таким образом, изложенный  пакет документов обязаны предоставлять  все физические лица, желающие получить кредит в ОАО «БПС-Сбербанк». Одновременно, проводя параллель с другими банками, отметим, что ряд банков практикуют выдачу кредитов без справок о доходах.  Примером тому являются кредиты «Ремонт без хлопот», «Долгожданный ребенок», «Тур без купюр» «Программа для врачей и учителей», предлагаемые ЗАО «МТБанк». Для получения одного из данных видов кредитов в размере до 20 млн р. кредитополучателю достаточно предоставить паспорт и заполнить заявление-анкету. ОАО «ХКбанк» предлагает своим клиентам «Кредит на товары» и «Кредит наличными» в размере до 15 млн р., и одной из особенностей данных кредитов является отсутствие справки о доходах. Также примером может служить кредит «Экспресс-шопинг», выдаваемый ЗАО «АКБ «Белросбанк» в сумме до 10 млн р. и так далее. Однако, в связи с тем, что банки принимают на себя более высокие риски, предлагая кредиты под такие условия, полная процентная ставка по ним выше, чем по кредитам, предлагаемым в ОАО «БПС-Сбербанк».

В рассмотрении документов заявителя участвуют следующие  службы структурных подразделений  банка:

- кредитная служба;

- служба безопасности  банка;

- юридическая служба.

Кредитная служба:

- проверяет полноту формирования  пакета документов, соответствие  копий документов их оригиналам, данных паспорта или иных заменяющих  его документов, данным, указанным  в заявлении-анкете (анкете), кредитную  историю заявителя (поручителя) по  ранее полученным кредитам в  банке;

- согласовывает способ обеспечения исполнения кредитных обязательств и изучает документы, подтверждающие право собственности на предлагаемое в залог имущество;

- определяет кредитоспособность  заявителя, поручителя;

- согласовывает с заявителем  способ и порядок предоставления  и погашения кредита, уплаты  процентов по нему, а также  другие вопросы, связанные с  предоставлением и погашением  кредита и уплатой процентов.

Служба безопасности банка  с учетом соблюдения законодательства Республики Беларусь проверяет заявителя (залогодателя, поручителя) на предмет  установления факторов, которые могут  отрицательно повлиять на полноту и  своевременность исполнения кредитных  обязательств.

По кредитам на строительство  квартиры в многоквартирном жилом  доме службой безопасности банка  должна быть осуществлена проверка контрагента  – юридического лица по сделкам  долевого участия в строительстве  жилья.

Юридическая служба изучает  предоставленные заявителем договоры (купли – продажи, на строительство  квартиры в многоквартирном жилом  доме, на приобретение жилищных облигаций  и так далее), документы по оформлению обеспечения исполнения обязательств на предмет их соответствия требованиям  законодательства Республики Беларусь.

Совместно – кредитная  служба, служба безопасности и специалисты  соответствующего профиля других служб структурного подразделения банка, при необходимости, осуществляют проверку наличия, сохранности предлагаемого в залог имущества.

Ключевым фактором анализа  представленных заявителем документов и принятия решения о выдаче кредита  является оценка кредитоспособности заявителя.

Оценка кредитоспособности заявителя осуществляется на основании  изучения документов, подтверждающих получение заявителем, а при необходимости  и поручителем, стабильных доходов  в объеме, достаточном для обеспечения  исполнения кредитных обязательств по возврату основного долга, уплате процентов и иных платежей либо обязательств по договору поручительства.