Потребительский кредит: отечественный опыт развития

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 
 
 
 
 
 

Кафедра кредита, денежного обращения

и фондового  рынка 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

на тему: Потребительский кредит: отечественный опыт развития 
 
 
 
 
 
 

Студент

ФФБД, 3 курс, ЗФС                                                                   Н.С. Липницкая 
 
 
 
 
 

Минск 2011 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..4

  1. ПОНЯТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА…………………………6
    1. Сущность и основные функции кредита………………………….......6
    2. Потребительский кредит: содержание понятия и

       основные  виды………………………………………………………….9

  1. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ …………………….18
    1. Развитие розничного банковского кредитования в Республике Беларусь ……………………………………………………………….18
    2. Проблемы и перспективы потребительского кредитования……......21

Заключение ………………………………………………………………………27

Список используемых источников……………………………………………..28   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РЕФЕРАТ 

     Курсовая  работа: 28 с., 16 источников.

     КРЕДИТ, ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА, ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ В  РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ,  ПРОБЛЕМЫ И  ПЕРСПЕКТИВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

     Объект  изучения - деятельность банков в Республике Беларусь в сфере потребительского кредитования

     Предмет исследования - процесс развития потребительского кредитования и практика его осуществления банками Республики Беларусь

     Основная  цель: исследование особенностей и проблем предоставления потребительских кредитов в  Республике Беларусь

     Методы  исследования: теоретические

     Исследования  и разработки: изучение развития потребительского кредита в Республике Беларусь

     Автор работы подтверждает, что приведенный  в ней аналитический материал правильно и объективно отражает исследуемого объекта, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

                                                                                             ___ _____________

                                                                                                                                              (подпись студента) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

    Актуальность  темы. С развитием рыночной экономики возрастает не только роль коммерческого банка, но и их количество, спектр предоставляемых услуг, типов операций. Направление потребительского кредитования уже довольно давно является весьма популярным как среди банков, так и среди потребителей. Еще бы, ведь, фактически, обе стороны находятся в выигрыше – чего так сложно добиться в обычной жизни. Покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в данный момент, справедливо полагая, что "завтрашние деньги – дешевле" (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых "завтрашних денег").

    В последнее время коммерческие банки, раньше более охотно работавшие с  корпоративными клиентами, все больше уделяют внимания розничному клиенту. Практически все банки первой десятки заявили о создании собственных  программ кредитования физических лиц.

    На  доступность кредитов для населения  в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно влияет два  обстоятельства: что у банков мало "длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее выгодна, чем выдача крупных  кредитов.

    Поэтому, проблема необходимости развития системы  потребительского кредитования затрагивает  проблемы как макроуровня, так и механизма кредитования в отдельном банке в частности. 

     Потребительский кредит  это одна из наиболее удобных для физических лиц форм кредитования, которая заключается в продаже торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставления банками кредитов на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера.

     Для населения потребительский кредит предоставляет возможность:

     - получить те вещи, которых без  использования кредита пришлось  бы очень долго ждать или  которые были бы просто не  доступны;

     - делать покупки в удобное время,  на распродажах, при снижении  цен и совершать выгодные сделки, даже если в этот момент  мы не располагаем нужной суммой  наличных.

     - оплачивать непредвиденные срочные  расходы (например, ремонт автомобиля  после аварии).

     Необходимость потребительского кредитования объясняется  тем, что для населения кредит ускоряет получение определенных благ, которые они могли бы иметь (приобрести) только в будущем при условии  накопления необходимой суммы денежных средств. Выдача потребительского кредита  населению, с одной стороны, увеличивает  его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов. Банк, выдавая потребительский  кредит, способствует, в первую очередь, решению социальных проблем населения, связанных с необходимостью улучшения условий жизни, оплаты медицинских и образовательных услуг. К тому же кредит, стимулируя спрос населения на товары, содействует увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический потенциал страны. Ориентация банков на частных кредитополучателей способствует также повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов и видов предоставляемых кредитных услуг, диверсификации кредитного риска и т.д.

     В настоящее время отечественные  банки считают потребительское  кредитование наиболее быстроразвивающимся и перспективным сегментом рынка. По данным Национального банка, за последние годы объем потребительского кредитования увеличился в Беларуси в тысячи раз.

     Объектом  изучения данной работы избрана деятельность банков в Республике Беларусь в сфере потребительского кредитования.

     Предметом исследования является процесс развития потребительского кредитования и практика его осуществления банками Республики Беларусь.

     Основной  целью работы является исследование особенностей и проблем предоставления потребительских кредитов в Республике Беларусь.

     Для достижения  цели ставятся следующие  задачи:

     - изучить понятие потребительского  кредитования;

     - дать классификацию потребительского  кредита;

     - рассмотреть пути развития розничных кредитных услуг в условиях Республики Беларусь. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  1. ПОНЯТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА
 

1.1 Сущность и основные функции кредита 
 

    Кредит  происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, — это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование.

    Под кредитными отношениями подразумеваются  все денежные отношения, связанные  с предоставлением и возвратом  ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием  инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых  операций (частично) и т.д.

    Деньги  выступают как средство платежа  всюду, где присутствует кредит. Следовательно, кредит — особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок  должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным  фондом общества), которые могут  предоставляться экономическим  субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и  является кредит. Кредит обслуживает  движение капитала и постоянное движение разутых общественных фондов. Благодаря  кредиту в хозяйстве, производительно  используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных  граждан и ресурсы банков.

      Как появляются средства, которые  можно использовать в качестве  заемных ресурсов для удовлетворения  нужд товаропроизводителей и  государства? Свободные денежные  средства образуются в процессе  хозяйственной деятельности предприятий.  Получив выручку от реализованной  продукции, предприятие постепенно, частями тратит ее на покупку  сырья, топлива, материалов, часть  полученной прибыли оно тоже  использует не сразу, а спустя некоторое время после ее поступления. В итоге образуются временно свободные денежные средства на счетах предприятий в банках. Временное высвобождение средств происходит также и в результате того, что стоимость основных фондов переносится на произведенные товары по частям и возвращается к предприятиям в денежной форме. Расходуются эти средства постепенно, в связи с чем образуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизационных фондов. Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается два раза в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежных средств. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени, поэтому на какой-то период образуются свободные остатки денежных средств.

    Денежные  сбережения возникают у населения  в связи с превышением доходов  над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банкам, которые  используют эти средства как ресурсы  для кредитования.

    Потребность в средствах во всех ячейках общества колеблется. У экономических субъектов  обычно в обороте находится сумма  собственного капитала, и в периоды, когда потребность в средствах  превышает минимум, она может  удовлетворяться за счет получения  заемных средств.

    Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полезный хозяйственный  оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных фондов. Средства ссудного фонда используются для  капитальных вложений - воспроизводства  основных фондов в случаях, когда  отрасли или предприятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления ресурсов (амортизации, прибыли).

      С ростом экономики и развитием  хозяйства увеличивается и размер  кредитных ресурсов. Таким образом, в состав ресурсов для кредитования (ссудного фонда) входят денежные резервы предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала, денежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений, государственный денежный резерв, состоящий из сумм текущих денежных ресурсов бюджета, фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений), денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия денежных знаков, осуществляемая в соответствии с потребностями роста оборота наличных денег. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления.

    При рассмотрении функций кредита следует  учитывать отличие их от роли кредита. Если функция — есть проявление сущности, выражение общественного  назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

    Сущность  кредита выступает в его трех функциях:

    1) распределения на возвратной  основе денежных средств (распределительная  функция);

    2) создания кредитных средств обращения  и замещения наличных денег  (эмиссионная функция);

    3) осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

    Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством  кредита происходит распределение  денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется  в процессе предоставления на время  средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

    Важная  функция кредита — создание кредитных  средств обращения и замещения  наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что  в процессе кредитования создаются  платежные средства, т.е. обороту  предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

    Хотя  функция кредита — категория  объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная  система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам  рекомендуется использовать различные  виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое. Выбирая конкретный вид  кредита, заемщики учитывают экономическую  целесообразность, выясняют, позволяет  ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для  повышения доходности и развития их деятельности. Рассматривая функции  кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитных  отношений строится наблюдение за деятельностью  заемщиков и кредиторов, оцениваются  кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции.

      Любой кредитор — будь то  банк, предприниматель или частное  лицо — своеобразно через ссуду  контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный  возврат долга. Все кредитное  дело построено с юридической  точки зрения на гражданском  законодательстве страны, где наряду  с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко  охарактеризованы денежные обязательства,  расчеты, кредитование, комиссионные  операции и другие гражданские  акты, повседневно совершаемые при  посредстве денежных операций.

    Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В  гражданском законодательстве предусмотрено  обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны быть определены обязанности банка или иного  лица, занимающегося предпринимательской  деятельностью, предоставить кредит в  сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. В то же время кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если должник  признается неплатежеспособным, не выполняет  обязанностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных  договором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, т.е. заимодавец, передает заемщику в полное хозяйственное  ведение и оперативное управление стоимость (деньги или вещи). Со своей  стороны заемщик обязуется в  оговоренный срок возвратить такую  же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плата  — процент, если иное не предусмотрено  договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением  требований к процентным ставкам  по кредитам, установленным в соответствии с законодательными актами, а при  отсутствии такого соглашения — в  размере средней ставки банковского  процента, существующей в месте нахождения кредитора. Договор займа между  гражданами, не связанный с предпринимательской  деятельностью, предполагается беспроцентным, если в договоре не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в виде пря мой ссуды, обусловленной  заключенным договором, но также  в формах аванса, предварительной  оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено  законодательными актами. 
 

1.2. Потребительский кредит: содержание понятия и основные виды 
 

      Сущность  потребительского кредита, как особой формы, заключается в предоставлении рассрочки платежа населению  при покупке товаров длительного пользования. Она предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями. В некоторых странах к потребительским относят кредиты в форме рассрочки за оплату жилых домов и квартир, предоставляемые специальными организациями (например, строительными обществами в Англии). Потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами банки непосредственного участия не принимают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, который выдается населению в денежной форме. Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для получения банковских кредитов.

     Общее целевое направление собственно потребительского и банковского  кредитов населению - служить источником финансирования конечного потребителя - послужило основанием для возникновения  расширительной трактовки потребительского кредита как совокупности товарных и денежных кредитов, предоставляемых  фирмами, банками и государством населению. Специфика потребительского кредита заключается в том, что  кредитополучателями в данном случае являются физические лица, берущие  кредит на удовлетворение своих личных потребностей.

     В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут  быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми  за счёт банковских кредитов, являются предметы потребления длительного  пользования. Субъектами кредита, с  одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это банки, специальные  учреждения потребительского кредита, магазины и другие предприятия, а  с другой стороны – кредитополучатели  – физические лица.

     Потребительский кредит предоставляется на принципах платности, возвратности, срочности и материальной обеспеченности.

     Принцип платности кредита означает, что  каждый кредитополучатель должен внести банку определенную плату за временное  заимствование у него денежных средств. Данный принцип стал рассматриваться  в системе основных принципов  кредитования только с переходом  деятельности кредитных учреждений на принципы хозрасчета. Это не означает, что в советской банковской практике не предусматривалась плата за пользование  кредитом, но в условиях единой общественной формы собственности платности  кредита не придавалось особого  значения.

     Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат по формированию ресурсной базы, создает источники  для содержания своего аппарата, обеспечивает получение прибыли, поэтому в  настоящее время, кроме уплаты кредитополучателями  процентов за непосредственное использование  позаимствованных ресурсов, могут предусматриваться  выплаты банку различного рода вознаграждений, связанных с обслуживанием кредита: комиссионные выплаты за процедуру  рассмотрения заявок на получение кредита и других документов, представленных в подтверждение кредитуемой сделки, вознаграждения за сопровождение кредита и другие.

     Возвратность  является основной сущностной характеристикой  кредита, той особенностью, которая  отличает кредит как экономическую  категорию товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может  существовать, возвратность — неотъемлемая черта кредита, его атрибут. Под способом обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника [32, с.18].

     Значение  принципа срочности на практике для  банка проявляется в следующем: при невозврате или даже просто при несвоевременном возврате кредитополучателями позаимствованных средств банк-кредитор сталкивается с проблемами поддержания собственной ликвидности, поскольку основным источником его кредитных ресурсов являются привлеченные средства, возврат которых он, в свою очередь, должен обеспечить в определенные сроки.

     Материальное  обеспечение ссуды  предполагает наличие гарантий или залога. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита

     Реализация  принципа дифференцированности в современной банковской практике проявляется в оформлении кредитных отношений банка с кредитополучателями кредитными договорами, призванными обеспечить индивидуальный подход к каждому кредитополучателю с учетом его особенностей. При этом условия договора разрабатываются таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки для банка была минимальной.

     Банки выполняют роль посредников между сберегателями (первичными кредиторами) и инвесторами (первичными кредитополучателями). При этом двумя главными экономическими агентами в обществе являются физические и юридические лица. Конкретные физические или юридические лица, имеющие избыток денежных средств, считаются сберегателями, а те, кто испытывает дефицит средств, относятся к заемщикам.

     Вместе  с тем конкретные физические лица могут быть как сберегателями, так и кредитополучателями, но как экономическая группа физические лица — чистые сберегатели. Аналогично конкретные юридические лица или государство могут быть и кредиторами, и кредитополучателями, но как экономическая группа они являются чистыми кредитополучателями.

     Таким образом, процесс финансового посредничества объясняет одну из отличительных  черт, характеризующую специфику  предоставления кредитов населению. Она  проявляется не в том, что в  качестве кредитополучателей выступают  различные субъекты кредитной сделки (юридические или физические лица), а в том, что, кредитуя население, банки кредитуют экономическую  группу чистых сберегателей, т.е. «чистых кредиторов банков».

     В схеме потребительского кредитования могут участвовать не только банк и кредитополучатель, но и поручители, а также торговые организации.

     Поручитель  – это достаточно платёжеспособный человек (или организация), который является дополнительным гарантом для банка, что кредитополучатель вернёт деньги, в противном случае выплата кредита ложится на поручителя.

     Торговые  организации довольно часто сотрудничают с банками в процедуре оформления кредита – они продают свои товары с отсрочкой платежа, привлекая  в качестве кредитора – финансовую организацию, но человек, купивший товар  «в кредит», становится должником не магазина, а банка, сотрудничающего  с ним.

     Потребительский кредит регулируется со стороны государства  более тщательно по сравнению  с другими формами кредита, так  как он связан с потребностями  населения, регулированием его уровня жизни. В Республике Беларусь нормативно-правовая база, касающаяся регулирования потребительского кредитования представлена рядом нормативно-правовых актов, из которых особо выделить хотелось бы три из них: Банковский кодекс, Гражданский кодекс и Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата.

Потребительский кредит: отечественный опыт развития