Потребительский кредит в Российской Федерации и его развитие

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО  ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВПО «ОРЛОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ПЕРЕПОДГОТОВКИ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ: «ДКБ»

ТЕМА: «Потребительский кредит в Российской Федерации и его развитие»

                                                                                    Выполнил студент гр.Ф-2

                                                                                    Васильева О.А.

                                                                                    Проверил к.э.н.

                                                                                    Цвырко А.А.

Орел 2012

Содержание:

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Кредит как экономическая категория

1.1 Сущность, функции и формы  кредита……………………………………..5

2 Потребительский кредит, его основные формы и виды…………………….13

3. Проблемы и перспективы потребительского  кредитования в РФ…………26

Заключение……………………………………………………………………….34

Список используемой литературы……………………………………………...37

Введение

Современное общество предлагает много  возможностей для улучшения благосостояния граждан. Одна из них - потребительский  кредит. С потребительским кредитом сталкивались все, кто-то в большей, а кто-то в меньшей степени. Потребительский  кредит стал играть слишком важную роль в нашей сегодняшней жизни, он даёт нам:

- возможность получить те вещи, которых без использования кредита  пришлось бы очень долго ждать  или которые были бы просто  не доступны; - гибкость - делать покупки  в удобное время на распродажах  при снижении цен и совершать  выгодные сделки, даже если в  этот момент нет нужной суммой  наличных;

- безопасность - во время покупки  или путешествия, кредитные карточки  и расходные счета являются  более удобным и надёжным средством  оплаты по сравнению с наличными  деньгами;

- помощь - кредит позволяет оплачивать  непредвиденные срочные расходы  (ремонт автомобиля после аварии).

Но все эти плюсы возможны только при наличии постоянной работы, без неё нельзя получить потребительский  кредит. Ещё потребуется своя «кредитная история», описывающая то, как возвращаются долги и оплачиваются счета, т.е. честность и привычку своевременно возвращать долги.

Потребительские кредиты, конечно, удобны. Они есть во всех странах мира и  неизменно популярны. Изучение российского  рынка потребительского кредитования является интересным вопросом, так  как современное общество не мыслит без него цивилизованной экономики, но у нас в стране, несмотря на очевидный рост доходов населения, финансовая грамотность и осведомленность  россиян об основных финансовых игроках  и предлагаемых ими услугах крайне низка.

Среднестатистический россиянин скорее готов тратить деньги, чем их копить, потому что главным образом все доходы идут на текущее потребление. Поэтому отдельные виды финансовых услуг и продуктов развиваются непропорционально: высокие показатели роста потребительского кредитования (им пользуются 20% населения), низкие показатели ипотеки (1%) и банковских депозитов (5%). Твердо знают, что такое ипотека 43% жителей России, еще 32 % что-то о ней слышали и почти пятая часть населения совершенно не знает, что это такое. Но жизнь не стоит на месте, общество развивается, рыночные отношения диктуют новые правила. И теперь сложилась такая ситуация, когда каждый здравомыслящий человек должен разобраться, наконец, с такой экономической категорией как потребительское кредитование и начать пользоваться благами, которые оно предоставляет, потому что это удобно.

В России потребительское кредитование довольно длительный период оставалось услугой для избранных - чрезвычайно  узкого круга бизнесменов и высокооплачиваемых специалистов. С 2003 г. ситуация начала меняться, и до недавнего времени  рынок потребительского кредитования переживал настоящий бум, у него есть хорошие возможности после  выхода из кризиса вновь расширять  свои масштабы. Поэтому изучение российского  рынка потребительского кредитования является несомненно важной и актуальной проблемой. Это не только хороший бизнес, не только удобный рычаг управления экономикой, потребительский кредит напрямую затрагивает среднестатистического человека - это способ жизни.

В данной курсовой работе необходимо:

рассмотреть понятие «кредит», его  функции и принципы;

рассмотреть возникновение и развитие потребительского кредита;

определить сущность и роль потребительского кредита, его формы и виды;

выявить плюсы и минусы потребительского кредитования;

провести анализ российского рынка  потребительских кредитов, рассмотреть  потребительский кредит в условиях кризиса;

обозначить проблемы и перспективы  потребительского кредитования в РФ.

1. Кредит как экономическая категория

1.1 Сущность, функции и  формы кредита

Кредит - одно из самых распространенных экономических явлений в любом  цивилизованном обществе. Именно этим объясняется неослабевающий интерес  исследователей к данной категории, а также отсутствие единой трактовки  сущности кредита и компонентов, его составляющих.

Анализ литературы позволяет выделить несколько основных мнений. Часть  исследователей считают, что кредит как экономическая категория  выражает экономические отношения  между кредитором и заемщиком, возникающие  в процессе передачи денег или  материальных ценностей одними участниками  договора займа другим на условиях возврата, и представляет собой последовательное перемещение стоимости [6].

Другая группа исследователей, не давая определения понятию «кредит», предпочитает рассматривать составляющие этой категории: кредитные линии, операции, капитал. Так О. Ю. Свиридов детально рассматривает такие понятия  как ссудный капитал и кредитная  система [20]. Не умаляя значимости анализа  компонентов кредита и кредитного процесса, тем не менее, не корректно  полностью принимать такой подход. Вне раскрытия сути главной, объединяющей категории нельзя изучать ее технические  компоненты в их взаимосвязи и  взаимообусловленности.

Ряд ученых трактуют кредит как предоставление товаров и услуг или средств  в обмен на обещание оплаты в будущем. Данный подход не отражает полноты  сущности кредита, затрагивая лишь одну его особенность, в связи с  чем, возможно смешение понятия кредита  с другими экономическими категориями, например, рассрочкой или наймом.

Наиболее точно, на мой взгляд, сущность кредита передает представление  о нем как о форме движения ссудного капитала. У этой точки  зрения также есть сторонники в отечественной  литературе. Подобное толкование кредита  можно встретить, например, у О. И. Лаврушина [17].

Если придерживаться данной позиции, кредит обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный  и выражает отношения между кредиторами  и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование. Кредит можно представить и в виде движения авансированной стоимости на условиях платности.

Свое концентрированное выражение  сущность кредита проявляет в  выполняемых им функциях:

аккумуляции временно свободных денежных средств;

перераспределительной;

замещения наличных денег и сокращение издержек обращения.

В рамках первой функции осуществляется аккумуляция временно свободных  денежных средств, что является основой  для расширенного воспроизводства  в экономике. Некоторые исследователи (например, А.М. Ковалева, В.Е. Леонтьев) трактуют данную функцию как ускорение  концентрации капитала. Приток денежных средств финансовому субъекту не означает необходимости немедленного их использования. Кроме возмещения затрат прибыль по прошествии определенного времени распределяется на нужды потребления и накопления. Кроме того, в составе затрат учитываются амортизационные отчисления на основные фонды, участвовавшие и в данном производственном цикле.

В результате формируются особые денежные средства, накапливаемые сегодня  для потребления их в будущем. На некоторое время эти средства высвобождаются из процесса кругооборота данного финансового субъекта и  могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте другого финансового субъекта, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом. Таким образом, необходимость и возможность использования кредита обусловлена наличием неравномерности в движении товарного и денежного потоков в рамках общего экономического кругооборота в обществе.

Важность перераспределительной функции кредита для полноценного функционирования экономики заключается в том, что посредством ее реализации осуществляется перелив капитала в территориально-отраслевом разрезе экономической системы. Причем в отличие от финансов, когда средства перемещаются на административной основе, перелив капитал посредством кредита осуществляется на рыночных принципах. Государство в лице Центрального банка выступает в этом случае лишь как посредник, разрабатывающий общие правила осуществления данных операций, не вмешиваясь в их суть.

Необходимость перелива денежных средств  между различными отраслями экономики  обусловлена различной нормой рентабельности капитала. Перераспределительная функция кредита также способствует обеспечению перелива денежных средств между отдельными регионами. Различный уровень промышленного производства, структура производства, концентрация производственного и банковского капитала обеспечивают различный спрос на кредит.

Конечными результатами действия данной функции кредита являются:

- свободные денежные средства  преобразуются в реально функционирующий  капитал;

- поддерживается уровень реального  производства, вне зависимости от  разной скорости обращения капитала  в сферах производства и обращения;

- стимулируется научно-технический  прогресс во всех сферах деятельности  общества.

Данную функцию выделяет практически  все исследователи, хотя некоторые  из них (например, Свиридов О. Ю.) обозначают ее распределительной, что, на мой взгляд, не совсем корректно, так как отношения  кредита появляются только на стадии перераспределения или, как она  еще называется, стадии вторичного распределения.

Функция замещения наличных денег  и сокращения издержек обращения  выполняется как эмиссионным  банком страны, так и коммерческими  банками. Денежная банкнотная эмиссия  осуществляется Центральным банком путем выпуска кредитных денег - банкнот. Кредитная эмиссия является прерогативой коммерческих банков, выпускающих  в обращение банковские векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Данные платежные  средства являются альтернативой денежным средствам, способствуют сокращению издержек обращения (связанных с печатанием, перевозкой, пересылкой, охраной и  хранением денег), а также ускорению  оборачиваемости средств в экономическом  цикле.

Данную функцию кредита выделяют многие экономисты, однако, при общности трактовок, называют ее по-разному: эмиссионная (Свиридов О.Ю.); функция замещения  наличных денег в обращении (Романовский  М.В.); функция экономии издержек обращения (Самсонов Н.Ф.). Некоторые исследователи  подразделяют ее на две отдельные  функции (Поляк Г.Б.).

Кроме рассмотренных функций кредита, некоторые исследователи (Свиридов О.Ю., Самсонов Н.Ф.) выделяют контрольную  функцию (функцию контроля за движением ссуженной стоимости, за эффективностью деятельности экономических субъектов). Данная функция появляется в связи с тем, что кредит является одним из регуляторов экономики. Однако, на мой взгляд, контроль - это механизм, сопровождающий банковское кредитование, применительно к кредиту он не является опорным моментом и не может рассматриваться как исключительная функция или задача кредита.

Также в некоторых источниках можно  встретить стимулирующую функцию (Поляк Г.Б., Ковалева А.М.) заключающаяся  в побуждении заемщика рационально  использовать полученные во временное  пользование ресурсы, не только расширять  масштабы производства, но и вводить  инновационные технологии, стимулируя интенсивное развитие. Я рассматриваю данную функцию как второстепенную, но при этом не менее значимую, и  считаю необходимым упоминать ее наряду с основными.

Различают два понятия кредитной  системы:

- функциональное, то есть совокупность  кредитных отношений, форм и  методов кредитования;

- институциональное, то есть  совокупность кредитно-финансовых  учреждений, которые аккумулируют  свободные денежные средства  и предоставляют их в ссуду.

Кредитные отношения по своей сути представляют собой довольно сложный  процесс, охватывающий большой пласт  экономических взаимосвязей в обществе. Раскрытие внутренней сущности кредита  будет наиболее полным при рассмотрении основных принципов кредитования, к  числу которых относятся: возвратность, срочность, платность, обеспеченность и целевой характер использования  кредита.

Возвратность кредитования - это  основная сущностная характеристика кредита. Кредит представляет собой возвратное движение ссуженной стоимости. Именно возвратность отличает кредит от других экономических категорий.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности  означает, что кредит должен быть, не просто возвращён, а возвращён в  строго определённый срок, то есть в  нём находит конкретное выражение  фактор времени.

Большинство экономистов выделяют оба вышеназванных принципа кредитования. Однако в некоторых источниках (такой  подход можно встретить в учебных  пособиях И.О. Лаврушина), высказывается  позиция, что срочность - это лишь техническая характеристика кредитного процесса, не влияющая на суть кредитных  отношений. На мой взгляд, срочность  необходимо выделять в отдельный  принцип, так как кредиту она  присуща всегда, что отличает его  от других экономических категорий, например, таких как финансы.

Принцип платности означает необходимость  внесения заемщиком в банк определённой платы за временное пользование  для своих нужд денежными кредитными ресурсами. При этом ценой кредита выступает банковский процент.

Принцип обеспеченности означает, что  кредитор может потребовать гарантий исполнения заемщиком взятых на себя обязательств. При исследовании принципа обеспеченности следует различать  первичное и вторичное обеспечение  банковской ссуды. В качестве первичного обеспечения ссуды выступает  денежные поток заемщика, который  завершается приростом стоимости, что и представляет собой основу для возврата кредита.

Параллельно с этим в банковской системе активно используется вторичное  обеспечение, которое представляет собой имущество клиента, реализация которого даст возможность возвратить в банк суму срочного долга по кредиту, а также ссудный процент. Формы  вторичного обеспечения постоянно  совершенствуются, на данный момент можно  выделить следующие основные формы  вторичного обеспечения: залог, заклад, поручительство, гарантия, страхование  случая невозврата кредита.

Целевой характер использования кредита  предусматривает, что кредит должен быть использован только на те цели, на которые он испрашивался заемщиком. При осуществлении кредитования кредитор анализирует цели, на которые заемщик испрашивает средства, а также денежный поток, возникающий после реализации кредитуемого проекта [9].

Вышеназванные принципы признаются большинством специалистов, кроме того, в некоторых  пособиях помимо них выделяют следующие  принципы:

- диффиренцированности (В частности этот принцип выделяют Свиридов О.Ю [20], Г.Б. Поляк).

- аккумуляции и перераспределения  ресурсов (И.О. Лаврушин [17]).

Эти принципы не являются определяющими  и присущи не только кредиту, но их вполне можно рассматривать в  совокупности как несколько из многих черт кредита.

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. Если рассматривать с точки зрения категорий участников кредитных  отношений, то можно выделить следующие  формы кредита: коммерческий, государственный, международный, банковский, потребительский.

Коммерческий кредит - это самая  древняя из рассматриваемых форм кредита, не связанная с наличие  в экономике специальных кредитных  институтов. Как заемщиками, так  и кредиторами при такой форме  кредитования выступают действующие  предприниматели, бизнесмены. Сам кредит предоставляется в товарной, а  не в денежной форме, в виде отсрочки платежа за поставленные товарно-материальные ценности или оказанные услуги. Доходы кредитора, как правило, не носят  явного характера, зачастую эффект заключается  в расширении рынка сбыта. Основными  разновидностями коммерческого  кредита являются вексельные кредит, лизинг, факторинг, форфейтинг.

Лизинг - договор аренды, в котором  лизингодатель (арендодатель) предоставляет  лизингополучателю (арендатору) принадлежащее  ему оборудование, машины, оргтехнику, транспортные и другие средства во временное пользование за определенную плату (арендную плату). Объектом лизинга может быть как новое оборудование, так и бывшее в употреблении, а также другие предметы, собственником которых является арендатор.

Факторинг (от англ. faktor - агент, посредник) является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала поставщика и связанной с переуступкой неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), которые возникают между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг факторинговой фирме или факторинговому отделу банка [23].

Форфейтинг - сделка, аналогичная факторингу, это форма кредитования экспортеров  во внешнеторговых операциях путем  продажи ими обязательств импортеров (покупателей) фирме-форфейтору.

Государственный кредит представляет собой совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство. Государственный  кредит в своей пассивной форме  выступает в виде займов (облигации  или казначейские векселя) и представляет собой цивилизованную форму покрытия бюджетного дефицита. Заемщиком в  данном случае выступает государство, а заемщиками юридические и физически  лица, как граждане данного государства, так и иностранные подданные.

В активной форме государственные  кредит существует в виде кредитования государством конкретных предприятий, организаций. Цена данного кредита, как правило, значительно ниже сложившейся на рынке.

Под международным кредитом понимается кредит, предоставляемый одним государством (или его организациями-резидентами) другому (или иностранным организациям). При этом, как правило, государство-кредитор предоставляет кредит в своей  национальной валюте, который может  быть использован для закупки  необходимых заемщику товаров на своем внутреннем рынке. Кредит может  предоставляться и в твердой  валюте. В форме международного кредита  передается, по сути дела, часть национального  дохода страны.

Банковский кредит предоставляется  банками и другими кредитно-финансовыми  учреждениями, имеющими право на занятие  кредитной деятельностью, юридическому лицу, занимающемуся бизнесом и испытывающему  временное затруднение и потребность  в финансовых ресурсах. Цель заимствования  может быть любой - как на поддержание или возобновление производства, так и на цели обмена или потребления.

При потребительском кредите заемщиком  выступает физическое лицо, а кредитором коммерческий банк или другое финансово-банковское учреждение с правом кредитной деятельности. Цель заимствования средств - потребление. По своему экономическому содержанию потребительский кредит является частью банковского, расширяя его действие и на физических лиц [7].

2. Потребительский кредит, его основные формы и виды

Понятие потребительского, или личного кредита существовало еще в VI в. до нашей эры.

До царя Соломона иудеи  использовали личный кредит, т.е. за долги  отправлялись в долговое рабство. Царь Соломон запретил такое рабство  и обратил личную ответственность  в имущественную. Он издал закон, по которому должник теперь отвечал перед кредитором своим имуществом, а не личной свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его имущество принадлежит кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех вокруг, что данное имущество заложено. Столбы с такими надписями стали называть ипотекой от греческого "hypotheke", что означает "залог, заклад".

Первые кредиты в истории  человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Здесь и  появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая. Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер (разновидность  бартера).

Если человек не мог  отдать долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать долг на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство. Конечно, подобное явление  не вызывало одобрения в обществе. Одним из первых борцов против него стала церковь.

Основным источником аргументов священников в осуждении процента была Библия. В Евангелии от Луки написано: "...взаймы давайте, не ожидая ничего..." (VI, 35). Это означает, что  кредитор не должен просить ни процентов, ни возврата самой ссуды. К этому  добавлялось учение о проценте древнегреческого мыслителя Аристотеля (чью философию средневековая церковь пыталась совместить с христианством). Согласно Аристотелю, процент является противоестественной формой дохода, так как "деньги не могут рождать деньги".

И кроме того, церковь пыталась найти некие рациональные доказательства неестественности процента. Одним из аргументов был, например, следующий: поскольку отданные в долг деньги возвращаются кредитору обратно в целости, процент является платой за время, а время нельзя продавать, так как оно принадлежит Богу. Пользуясь своей властью, церковь пытается покончить с процентом "сверху". В 1179 г. папа Александр III запрещает процент под страхом лишения причастия. В 1274 г. папа Григорий X применяет более строгое наказание - изгнание из государства. В 1311 г. папа Климент V вводит в качестве наказания отлучение от церкви.

К концу средних веков  государство, наконец, перестает бороться против любой формы кредитов и  пытается не допустить ростовщичества регулированием высоты процента. В 1545 г. в Англии максимальной была объявлена  ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена  до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Другие страны действовали  похожим образом. Например, в 1640 г. в  Нидерландах была установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлен максимальный процент 6%. В России такой  закон ввели в 1754 г., а максимальный процент был тоже равен 6%.

В XVIII в. широкая волна протеста против запрещения процентов начинает постепенно разрушать общественное мнение, и в XIX в. практически везде отменяют контроль за размером процента. Однако в законодательстве многих стран остается понятие ростовщичества ("эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения кредитующегося") и уголовная ответственность за него.

Но займы "по нужде" не были единственным видом потребительских  займов в античном мире или в средние  века. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Нуждой это вряд ли можно было назвать, хотя мотивы аналогичные.

В практике российских банков XIX - начала ХХ вв. также существовало понятие личного кредита. При  этом личный кредит - это кредит без  залога, предоставляемый личности, которая, по мнению банка, обладает достаточной  платежеспособностью и репутацией, которые в совокупности дают гарантии возврата кредита. В настоящее время  термин "личный кредит" (individual credit) употребляется в широком значении кредита, предоставленного банком физическому лицу.

На протяжении многих веков  банковский потребительский кредит был слабо развит в капиталистическом  обществе, что было обусловлено целым  рядом объективных и субъективных причин. Вплоть до Второй мировой войны коммерческие банки развитых капиталистических стран почти не предоставляли населению денежные ссуды на потребительские цели. Первыми вступили на этот путь коммерческие банки США. Еще в 1920-1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая одним из предшественников нью-йоркских "City-Corp" и "Bank of America", создала у себя отделы потребительского кредита. Первоначально эта банковская группа предоставляла займы частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т.п., но затем приступила и к выдаче ссуд на покупку в рассрочку потребительских товаров. После окончания войны сектор потребительского кредита стал одним из наиболее быстроразвивающихся сегментов рынка кредитных услуг коммерческих банков. В других западных странах бум в области банковского кредитования потребительских нужды населения начался в конце 50-х годов. Таким образом, особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся [15]. В 70-е годы темпы кредитования населения США и Европы выросли в разы. Cущественных накоплений в послевоенный период у многих не было, заем у знакомых и друзей активно уступал место заему денег у банков под больший или меньший процент, с рассрочкой оплаты на несколько лет.