Потребительский кредит в сфере кредитных отношений

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Современный мир «живет в кредит», еще несколько лет назад было трудно представить себе возможность такого потребительского бума кредитования. Кроме того, увеличивается важность рыночных механизмов кредитования, что помогает строиться взаимоотношениям потребителей и банковско-кредитных организаций. Это говорит о том, что экономика России становится по-настоящему рыночной.

Факт развития потребительского кредитования показывает появление положительных сдвигов в национальной экономике России.

Несмотря на все это макроэкономические процессы в России все еще не дают полностью использовать весь потенциал потребительского кредитования. В настоящий момент не все коммерческие банки в силах активно действовать на рынке розничных услуг. Основную часть этой экономической сферы занимают те банки, которые выстояли в условиях экономического кризиса 2008 – 2009 годов. Именно поэтому стоит отметить некоторые из проблем и трудностей в дальнейшем развитии системы кредитования физических лиц в России.

Во-первых, это качественное улучшение макроэкономической ситуации, которая пока все так же является неустойчивой из-за сохраняющейся высокой инфляции. Во-вторых, банковская система России так и не обрела необходимого уровня ликвидности. Об этом говорит то, что не все банки способны работать со средствами населения. В-третьих, все так же существует недоверие населения к кредитным организациям. Вследствие чего потребители не спешат вкладывать свои средства в банки и полагаться на банковскую систему как на надежных посредников.

Все это говорит о необходимость исследования отмеченных проблем, а также поиска оптимальных форм кредитования физических лиц. Такие формы должны быть созданы и увеличивать вовлечение в процесс потребительского кредита все большее число потребителей, сделать кредит доступным средством благосостояния каждой российской семьи. Все это и определяет актуальность избранной темы исследования, как с теоретической, так и с практической точки зрения.

В отечественной научной литературе внимание к данной теме довольно большое, особенно в настоящее время. Однако в литературе практически отсутствует монографические исследования, специально посвященные потребительскому кредитованию. Хотелось бы отметить ряд российских ученых, которые внесли свой вклад в научную разработку данной проблемы: Ю. Головин, Ю. Зеленский, А. Казимагомедов, Ю. Крупнов, А. Мурычев, Г. Панова и многие другие.

Целью курсовой работы является анализ условий и практики кредитования физических лиц в России, разработка и обоснование основных направлений совершенствования потребительского кредитования.

Для достижения поставленной цели в работе осуществлялось решение следующих задач:

- раскрыть понятие, сущность и  значение потребительского кредита;

- дать оценку современной ситуации  на рынке потребительского кредитования  в РФ и РТ;

- проанализировать пути совершенствования потребительского кредитования.

Объектом исследования является деятельность коммерческих банков России на рынке банковских услуг, связанная с реализацией тех или иных видов потребительского кредита. Предмет исследования - потребительское кредитование, реализуемое российскими коммерческими банками в процессе деятельности на рынке банковских услуг.

Курсовая работа состоит из введения, четырех глав, заключения и списка использованной литературы.

1 ПОНЯТИЕ, СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

Кредит (лат. Creditum – заём , от лат. Credere – доверять) – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с выплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита напрямую связано со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

В рыночной экономике кредит рассматривается как основная форма движения ссудного капитала. Он отражает экономические отношения между владельцами денежных средств (коммерческими банками) и субъектами рынка, то есть пользователями этих средств (юридическими и физическими лицами) по поводу использования денежных ресурсов на основе возвратности и платности. Главная задача кредита – ускорение оборота денежных ресурсов с целью обеспечения дохода и устойчивого экономического роста.

Основной и материальной предпосылкой развития кредита стал кругооборот капитала в процессе расширенного воспроизводства. Временно свободные в результате кругооборота финансовые ресурсы могли быть на некоторое время отданы в ссуду под некоторый процент. С помощью кредита временно свободные денежные ресурсы превращаются в ссудный капитал и затем вновь вовлекаются в процесс производительного использования. С помощью этого обеспечивается непрерывность процесса расширенного воспроизводства. Кредит, как способ вовлечения в хозяйственный оборот временно свободные денежные средства, является важнейшим для условий рынка. Кредит основывается на фундаментальных принципах: возвратности, срочности и платности. Они очень полно отвечают принципам рыночной экономики. Вместе с тем следует отметить различные сферы действия кредитных отношений в зависимости от целей и субъектов этих отношений. Это предполагает наличие разных форм кредита. Одной из важных и распространенных форм является потребительский кредит.

Потребительский кредит – важная составная часть системы кредитных отношений. Основная цель потребительского кредита – помогать более полному удовлетворению потребительских нужд населения при помощи приобретения товаров и услуг в рассрочку. Следует отметить, что главной чертой потребительского кредита являются отношения кредитора (банка) и заемщика (физического лица). Это отмечает в своей работе проф. Жуков Е.Ф.: «Потребительский кредит – кредит, предоставляемый банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий и т.д.» [9, с.480].

Конечно, это положение имеет огромное значение для определения сущности потребительского кредита. Однако, имеются несколько суженные представления о потребительском кредите, когда он воспринимается, как отсрочка платежа за купленные товары [6, с.189]. Если говорить дальше, о сущностные черты потребительского кредита, то стоит обратить внимание на его функциональную природу. Она определяется, как получением заемщиком денежные ресурсы, которые используются лишь в качестве средства платежа. Это напрямую связано с главной целью кредита – непосредственное финансирование конечного потребления домашних хозяйств. Приведенные положения следует соотнести с направлениями кредитования, которые представлены формой ссуды капитала и ссуды денег. Ссуда капитала является расширенным воспроизводством, обеспечивая прирост стоимости вложенных средств. Это касается форм кредитования юридических лиц, которое направлено на увеличение стоимости основного и оборотного капитала в сфере производства. Кредит может быть выдан как ссуда денег, следовательно, не произойдет возрастания стоимости. К этому определению подходит и потребительский кредит, обусловливающий движение денег как платежного средства.

Потребительский кредит стоит рассматривать, как отдельную, самостоятельную форму банковского кредита, имеющую черты, как ссуды денег, так и ссуды капитала.

Стоит заметить, что имеется некоторая схожесть банковской ссуды денег, капитала и банковского потребительского кредита. Эти формы кредита так или иначе используются для финансирования текущих затрат или же для реализации инвестиционных проектов. Они могут предоставляться на определенный временной период. Банковскому потребительскому кредиту в некоторой мере, также как и ссуде капитала и ссуде денег, свойственно увеличение денежных доходов и накоплений. Однако, в отличие от кредитования предприятий и фирм, где прирост стоимости действующего капитала – главная цель получения кредита, то в данном случае говорится о возможности прироста накопления отдельных потребителей.

Схожесть потребительского кредита с банковской ссудой денег и банковской ссудой капитала заключается еще и в том, что банк, предоставляя ссуду потребителю, требует определенное обеспечение. Необходимость обеспечения при получении потребительского кредита в банке следует из  
высокого уровня кредитного риска. Банки, как правило, предоставляют кредиты индивидуальным заемщикам под залог движимого или недвижимого имущества, к примеру: квартир, антиквариата и ювелирных изделий, ценных бумаг, денежных средств, хранящихся на депозитных счетах в банках.

В ряде стран банки предоставляют потребительские кредиты физическим лицам без обеспечения. Такие ссуды выдаются банками тем лицам, которые хорошо зарекомендовали себя как исправные заемщики. Такие заемщики имеют в собственности дома, землю, счета в банках, постоянные источники доходов, кроме того имеют достаточно продолжительную кредитную историю. Однако, такие необеспеченные банковские ссуды – не очень распространены, к тому же они предоставляются на короткий период и процент по ним будет выше, чем по ссудам, имеющим обеспечение.

Как говорилось ранее, потребительский кредит имеет свойства, как банковской ссуды денег, так и банковской ссуды капитала. В том случае, когда заемщиками выступают лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Тогда некоторая часть ссуды может быть истрачена на потребительские нужды, а другая часть - на вложение в предпринимательский капитал.

Банковский потребительский кредит имеет определенные отличия от банковской ссуды денег и ссуды капитала. Эти отличия связаны с разными субъектами и объектами, а так же с разным характером движения денежной ссуды и способами использования заемщиками полученных ссуд.  
Ссуда денег и ссуда капитала предоставляются банками фирмам и предприятиям, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Субъектами банковского потребительского кредита являются физические лица. В условиях банковского потребительского кредита кредиторы предлагают частным лицам деньги как средство платежа за купленный товар (услугу), а не как капитал. Следовательно, такая форма кредита носит исключительно потребительский характер, являясь инструментом финансирования конечного потребления домашних хозяйств.

При потребительском кредите потребители берут деньги у банков для приобретения потребительских товаров и услуг, то есть для конечного их использования. Процесс использования средств и самого банковского потребительского кредита напрямую не является основой для увеличения стоимости ссужаемого капитала и получения дохода. При выдаче потребительского кредита, предоставляемые деньги в кредит используются на цели приобретения необходимых товаров. Однако для банков эти средства являются капиталом. В то время как для заемщиков полученная ссуда используется на цели личного потребления. В этом случае физические лица погашают свою задолженность по потребительским кредитам за счет собственных средств и имущества.

Возвратность банковского потребительского кредита основывается на непрерывности процесса расширенного воспроизводства, кругооборота и оборота капитала предпринимателей. Стоит отметить, что основой платежеспособности физического лица являются его денежные доходы, в основном систематически получаемый (зарплата, пенсия, пособии, арендная плата, рентные доходы различного уровня).

Стоит так же отметить банковскую ссуду средств обращения, банковскую ссуду капитала и банковский потребительский кредит в системе взаимосвязей, а так же то, что их развитие и движение во многом зависит от макроэкономической ситуации на национальном рынке, от фазы экономического цикла. В условиях экономического роста спрос на ссудный капитал возрастает, в то время как в условиях экономического спада многие предприятия закрывают свои инвестиционные программы, а потребители резко сокращают спрос на потребительский кредит.

Очень важно сказать, что в долгосрочной перспективе формируется определенная линейная зависимость между величиной валового внутреннего продукта страны и располагаемого дохода отдельных потребителей с одной стороны, и величиной индивидуального потребления физических лиц и спросом на потребительские ссуды, с другой стороны. Стоит отметить, что потребительский кредит сглаживает возникающие разрывы в уровнях доходов отдельных категорий потребителей. А его использование стимулирует увеличение активности на потребительском рынке. Так же, потребительский кредит определенным образом уравновешивает динамику личных доходов потребителей, позволяя планировать расходы домашних хозяйств на перспективу.

Степень развития рынка потребительского кредитования может быть охарактеризована целым рядом важных показателей. К ним относятся абсолютная величина задолженности по ссудам потребителей, динамика изменения величины задолженности в отдельные периоды времени, доля потребительских кредитов в совокупном объеме банковского кредитования, изменение величины задолженности с расчетом на один семейный бюджет, соотношение прироста объема потребительских ссуд к совокупной величине потребительских доходов населения. Очень важным является также соотношение величины задолженности по потребительскому кредиту и величины располагаемого дохода физического лица. Этот последний показатель самый важный для регулирующих органов, так как по нему в полной мере можно судить о степени развития системы потребительского кредитования и о реальных возможностях банковской сферы в этом направлении на будущее.

В настоящее время российские банки считают потребительское кредитование одной из самых быстроразвивающихся и перспективных частей в сферы кредитования, в целом, начиная с декабря 2006 г., увеличение его объемов почти в два с половиной раза — наиболее значимой тенденцией развития банковского сектора последних лет. Однако стоит отметить, что в связи с кризисом 2008-2009 года, рост потребительского кредитования сократился, если не сказать, что практически остановился совсем. На 2008 года объем потребительских, а так же инвестиционных кредитов (ипотека, образование) достиг примерно 13923,8 млрд. руб. Если говорить, о том же показателе на 2009 года, то он составил примерно 19362,5 млрд. руб. Согласно данным исследователей, в 2010 году кредиты будут брать на 10% чаще. Уже через год этот показатель вырастет до 20%, а в 2012 году составит около 25%. Эти показатели были рассчитаны исходя из прогнозов инфляции и фиксированного курса рубля по отношению к доллару США. [16]

Группа кредитов, предоставляемых на потребительские нужды, увеличивает платежеспособный спрос населения, увеличивая продажи и тем самым обеспечивая расширенное воспроизводство в экономике страны. А потому происходит ускорение оборачиваемости денежных средств, следовательно, стимулирование финансово-банковской сферы.

Кредиты инвестиционного характера – ипотечные кредиты, кредиты на образование и ссуды фермерским хозяйствам. Они играют очень важную роль. Эти кредиты создают капитал домашних хозяйств, то есть создают основу для работы и развития домашнего хозяйства.

Потребительский кредит достаточно давно получил широкое распространение в промышленно развитых странах – посредством использования данной технологии финансирования покупок расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. А это означает, что целые части потребительского рынка функционируют благодаря использованию различных схем потребительского кредитования.

В России производители товаров длительного пользования ежедневно сталкиваются с проблемами ограниченности спроса, связанной с отсутствием возможности эффективной продажи в рассрочку. Это в полной мере связано с жилищным строительством и отчасти автомобилестроения, торговых организаций.

Доля потребительского кредитования в общем объеме кредитных вложений в экономику России на данный момент находится на уровне примерно 12%. Этот показатель во многом определяет качество национальной банковской системы. Кредитование населения подразумевает высокий уровень развития филиальной сети и банковских технологий, возможность быстрого освоения и сопровождения новых банковских продуктов.

Динамика кредитных операций банковского сектора свидетельствует об опережающих темпах кредитования населения. В течение последних полутора лет наблюдается умеренный рост доли потребительского кредитования в кредитном портфеле банков. Так, в  2009 году доля потребительского кредитования составила - 14,2%, в конце 1-го полугодия 2010 года - 16,5%, на 1 сентября 2010 года - 17,1%.[20] Это свидетельствует о неудовлетворенном спросе населения на потребительские кредиты, с одной стороны, о высокой привлекательности потребительского кредитования для банков, с другой стороны. Однако, влияние мирового кризиса 2009-2010 года повлияло на сферу кредитования, не меньше, чем на все остальные сферы экономических отношений.

2 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ  ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  В РФ

Государственное регулирование кредитных отношений выражается в принятии федеральными органами государственной власти нормативных актов, устанавливающих основы организации банковской системы, ее структуру и принципы функционирования, порядок регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций и в осуществлении Центральным банком Российской Федерации от имени государства банковского регулирования, надзора и контроля над деятельностью кредитных организаций.

Банковское потребительское кредитование прямым образом является связанным с государственным кредитом. А так же находится под управлением государства, которое выражается в разработке и реализации кредитной политики.

Кредитная политика государства является необходимым условием целенаправленного осуществления финансовой деятельности государства. Содержанием такой деятельности является совокупностью экономических методов, которые закреплены нормами финансового права и направлены на регулирование государственной экономики.

Меры государственного регулирования направлены на обеспечение надежности и финансовой устойчивости банков и иных кредитных организаций при осуществлении их деятельности. Поэтому, предполагает возможность отнесения к банковским операциям только тех сделок, которые определяют сущность банков и являются разрешенными для совершения. Это определяется с помощью лицензирования и установления со стороны государства контроля и надзора над законностью их совершения.

Банковская кредитная операция – это урегулированные нормами права публично-правовые отношения, одной из сторон в которых является банк или кредитная организация, реализующие свою специальную правоспособность посредством гражданско-правовых сделок.

С организационно-правовой стороны осуществление государством финансовых функций происходит в виде деятельности представительных и исполнительных органов власти. Таким органом, в функции которого входит осуществление деятельности в сфере кредита, является Центральный Банк Российской Федерации.

В соответствии с действующим банковским законодательством, для государственного регулирования и управления деятельностью кредитной банковской системы необходимо:

1. Обязательное лицензирование профессиональной деятельности банков;
2. Соблюдение банками и иными кредитными организациями правовых норм и общих правил, регулирующих порядок проведения банковских операций;
3. Осуществление надзора за банками и иными кредитными организациям и со стороны государства в лице Банка России в рамках предоставленных ему законом полномочий;
4. Установление, в соответствии со ст. 61 Закона о Банке России, для субъектов потребительского уровня банковской системы экономических нормативов.

Данные меры в системе регулирования кредитных потребительских отношений направлены на обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы государства в целом и банковской системы в частности.

Для регулирования сферы потребительских кредитных отношений, государство может применять различные по содержанию формы воздействия на нее. В современной экономической теории регулирования рыночной экономики существует несколько подходов и ряд программ кредитной политики.

К ним относятся в первую очередь изменение ставки рефинансирования, изменение норм обязательных резервов, операции на открытом рынке с ценными бумагами и иностранной валютой, а также некоторые меры, носящие жесткий административный характер.

Стоит остановиться подробнее на некоторых из них.

1. Изменение норм обязательных резервов.

Минимальные резервы – это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитные учреждения, как правило, либо в форме наличных денег в кассе банков, либо в виде депозитов в центральном банке или в иных высоколиквидных формах, определяемых центральным банком. Норматив резервных требований представляет собой установленное в законодательном порядке процентное отношение суммы минимальных резервов к абсолютным или относительным показателям пассивных либо активных операций.

Минимальные резервы выполняют две основные функции:

1. Как ликвидные резервы служат обеспечением обязательств коммерческих банков по депозитам их клиентов. Периодическим изменением нормы обязательных резервов центральный банк поддерживает степень ликвидности коммерческих банков на минимально допустимом уровне в зависимости от экономической ситуации.
2. Минимальные резервы являются инструментом, используемым центральным банком для регулирования объема денежной массы в стране. Посредством изменения норматива резервных средств центральный банк регулирует масштабы активных операций коммерческих банков (в основном объем выдаваемых ими кредитов). Кредитные институты могут расширять ссудные операции, если их обязательные резервы в центральном банке превышают установленный норматив. Когда масса денег в обороте (наличных и безналичных) превосходит необходимую потребность, центральный банк проводит политику кредитной рестрикции путем увеличения нормативов отчисления, то есть процента резервирования средств в центральном банке. Тем самым он вынуждает банки сократить объем активных операций.

Недостаток этого метода заключается в том, что некоторые учреждения, в основном специализированные банки, имеющие незначительные депозиты, оказываются в преимущественном положение по сравнению с коммерческими банками, располагающими большими ресурсами.

Величина минимальных резервов кредитных организаций в ЦБ РФ на 01.03.2011 составляет 195 225,7 млн. рублей (по данным ЦБ РФ).

2. Рефинансирование коммерческих банков.

"Рефинансирование" – получение денежных средств кредитными учреждениями от центрального банка. Центральный банк может выдавать кредиты коммерческим банкам, а также переучитывать ценные бумаги, находящиеся в их портфелях (как правило, векселя).

В случае повышения центральным банком ставки рефинансирования, коммерческие банки будут стремиться компенсировать потери, вызванные ее ростом (удорожанием кредита) путем повышения ставок по кредитам, предоставляемым заемщикам. Т.е. изменение учетной (рефинансирования) ставки прямо влияет на изменение ставок по кредитам коммерческих банков. Последнее является главной целью данного метода денежно-кредитной политики центрального банка. К примеру, повышение официальной учетной ставки в период усиления инфляции вызывает рост процентной ставки по кредитным операциям коммерческих банков, что приводит к их сокращению, поскольку происходит удорожание кредита, и наоборот.

Изменение официальной процентной ставки оказывает влияние на кредитную сферу:

1. Затруднение или облегчение возможности коммерческих банков получить кредит в центральном банке влияет на ликвидность кредитных учреждений.
2. Изменение официальной ставки означает удорожание или удешевление кредита коммерческих банков для клиентуры, так как происходит изменение процентных ставок по активным кредитным операциям.
3. Изменение официальной ставки центрального банка означает переход к новой денежно-кредитной политике, что заставляет коммерческие банки вносить необходимые коррективы в свою деятельность.

Недостатком использования рефинансирования при проведении денежно-кредитной политики является то, что этот метод затрагивает лишь коммерческие банки. Если рефинансирование используется мало или осуществляется не в центральном банке, то указанный метод почти полностью теряет свою эффективность.

Величина ставки рефинансирования на 28.02.11 составила 8% годовых (по данным ЦБ РФ).

3. Операции на открытом рынке.

Постепенно главным инструментом денежно-кредитной политики стали интервенции центрального банка, получившие название операций на открытом рынке.

Центральный банк осуществляет операции купли-продажи ценных бумаг в банковской системе. Приобретение ценных бумаг у коммерческих банков увеличивает ресурсы последних, соответственно повышая их кредитные возможности, и наоборот. Центральные банки периодически вносят изменения в указанный метод кредитного регулирования, изменяют интенсивность своих операций, их частоту.

Развитие кредитования граждан – одно из основных направлений кредитной политики. В настоящее время, кроме традиционных видов (кредита на неотложные нужды и кредита на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости) предоставляются:

1. кредиты под заклад ценных бумаг (экспресс-выдача);
2. "образовательный кредит" – на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации;
3. "связанное кредитование" – под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей;
4. кредиты под заклад мерных слитков драгоценных металлов;
5. "корпоративный кредит" – работникам предприятий и организаций;
6. кредит на приобретение объектов недвижимости.

Основным источником правого регулирования потребительского кредитования стал гражданское законодательство, а именно, 42 Глава "Заем и кредит" Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), которой регулируются отношения из договора займа и кредитного договора.

В отношении операций кредитования физических лиц Положением Банка России № 54-П установлены следующие требования:

1. Денежные средства предоставляются заемщикам в безналичном порядке путем их зачисления на банковский счет (счет по учету банковского вклада) клиента – заемщика физического лица, либо наличными – через кассу банка следующими способами: разовым зачислением, либо выдачей наличными, открытием кредитной линии и с установленным лимитом выдачи, предоставление кредитов при недостаточности или отсутствии денежных средств на банковском счете клиента – физического лица (овердрафт), другими способами, не противоречащими законодательству и Положению Банка России № 54-П.
2. Предоставление средств в иностранной валюте осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.
3. Предоставление банком денежных средств заемщику производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка.
4. Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производятся в следующем порядке: