Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Потребительское кредитование. 17

Содержание

Введение

В течение последних 15 лет развитие банковского сектора России было крайне неравномерным. Крупные кризисы в экономике страны приводили к крушению крупнейших кредитных институтов (например, кризис 1998 год). Особенностью деятельности российских банков являлось то, что сфера этой деятельности была традиционно в обслуживании крупных корпоративных клиентов, прежде всего в нефтяной и металлургической сфере, а также осуществление операций на финансовых рынках. В 90-е годы важную роль играло и участие в обслуживании бюджетных платежей. В этой связи важнейшие функции кредитных институтов страны, связанные с обслуживанием физических лиц и малых и средних предприятий были развиты лишь на начальном уровне.

В связи с этим объектом данной работы стало потребительское кредитование, предметом – потребительский кредит.

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап и задачи в развитие банковского дела. И тогда состояние экономики страны стимулировало увеличение количества кредитов, выдаваемых физическим лицам, - потребительских кредитов.

Потребительское кредитование является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования (durable goods), таких как автомашины, бытовая техника и т. п. Так:

• покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования;

• текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках.

Потребительский кредит получил такое широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

Этим обоснована и актуальность рассматриваемой темы.

В нашей стране совсем недавно наблюдался стремительный рост потребительского кредитования, возникший по нескольким причинам: во-первых, некоторая стабилизация экономического положения и политической жизни в нашей стране постепенно возвратило людям чувство уверенности; во-вторых, отмечался рост благосостояния населения и, как следствие, появление желания покупать более дорогие вещи, не являющиеся вещами первой необходимости (машины, бытовую технику, новую мебель); в-третьих, опыт последних лет показал неэффективность простого накопления денег вследствие инфляции и колебаний валютных курсов, и, все чаще, предпочтение отдавалось вложениям в те или иные товары.

Рынок кредитования населения развивался ускоренными темпами. То есть потребительское кредитование становилось одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что было связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. И, как следствие, уже существовала необходимость в эффективных методах оценки частных заемщиков, т.е. скоринге.

В нашей стране данный метод оценки риска кредитования становился все более популярным в банковском бизнесе. На западе скоринговые системы применяются достаточно давно и эффективно. Но, несмотря на существование уже готовых и, казалось бы, эффективных западных систем, их перенос на российскую почву в большинстве случаев не представляется возможным, так как каждый рынок финансовых услуг обладает собственной спецификой, требующей дифференцированного подхода.

Помимо этого, в российской практике потребительского кредитования существует еще много проблем, которые обострились в связи с мировым экономическим кризисом.

Цель работы – изучить потребительское кредитование; рассмотреть пути совершенствования этого вида банковских услуг, проанализировать, с какими проблемами сталкиваются российские банки в сфере потребительского кредитования, рассмотреть потребительское кредитование в зарубежных странах.

Для реализации данной цели ставятся такие задачи, как:

Рассмотрение общих вопросов, а именно: возникновение потребительского кредита, его сущность, роль в экономике страны, виды и формы – в главе 1.
В главе 2 изучение материала по потребительскому кредитованию на современном этапе, динамики развития, видов кредита, охвате новых направлений, по методам предоставления кредитов и способам погашения. Рассмотрение потребительского кредитования в России и за рубежом.

Тема достаточно разработана в литературе. Есть возможность ознакомиться с теоретическими основами кредита и потребительского кредитования, а также проследить динамику развития потребительского кредитования в рамках работы кредитных организаций. В связи со сложившейся ситуацией в мире данная тема остро обсуждается всеми видами социальных коммуникаций (газеты, журналы, Интернет ресурсы, телевидение).

В процессе работы использовались нормативные документы, учебники, а также периодические издания и Интернет-ресурсы, что позволило рассмотреть тему как с точки зрения теории, так и ознакомиться с мнением специалистов-практиков.

Глава 1. Понятие потребительского кредита. История развития

1.1. Понятие потребительского кредита. История развития потребительского кредита за рубежом и в России

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditium – ссуда, долг. Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.

Возникновению кредита способствует функция денег в качестве средства платежа при продаже товара с рассрочкой платежа, а экономической основой является кругооборот средств (капитала).

Потребительский кредит возникает на базе целевого характера кредитования физических лиц в товарной или денежной формах.

В российской экономической литературе можно встретить несколько точек зрения на понятие кредита, а также кредитования. Некоторые экономисты оперируют только кредитом, допуская упоминания кредитования как процесса выдачи кредита [12], [13]. Лаврушин О.И. оперирует понятием «кредит», чередуя его с понятием «ссуда» [6]. Другие пользуются понятием «кредитование», рассматривая его как одно из направлений банковского кредитования и не разграничивая понятия «кредит» и «кредитование», а оперируя ими как синонимами [16]. При этом отмечается недостаточность изучения и анализа кредитования, а кредит и кредитование чаще упоминаются в качестве синонимов.

Целесообразно рассматривать кредит как более узкое понятие, в рамках процесса кредитования. Основным понятием работы выступает кредит как продукт деятельности кредитных организаций, имеющих право на процесс финансового обеспечения затрат (кредитование). Потребительский кредит – денежные средства, предоставленные банком или иной кредитной организацией физическому лицу для приобретения товаров, оплаты работ и (или) услуг, необходимых для удовлетворения личных нужд, на условиях возврата суммы кредита и оплаты процентов, предусмотренных договором. Потребительское кредитование – банковская деятельность, состоящая из совокупности операций и иных действий, направленная на предоставление потребительского кредита заемщику, заключение договора.

Кроме того, в литературе встречается разграничение потребительского кредита и банковского: потребительский кредит тот, который имеет товарную форму, а банковский – денежную [11, с. 135]. Есть точка зрения, что потребительский кредит – товарный, но тесно переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков [10, с. 208].

Согласно Гражданскому кодексу РФ кредитором может выступать банк или иная кредитная организация, а кредит может быть товарным или коммерческим [1, гл. 42].

На сегодняшний день самой горячей темой в сфере потребительского кредитования является правовое регулирование потребительского кредита в связи с наличием множества пробелов в законодательстве, неоднозначности толкования норм.

Значительную роль в становлении кредитных отношений и кредита сыграло ростовщичество. Ростовщичество возникло в период первобытно-общинного строя. Почвой для ростовщических ссуд послужили деление первобытной общины на богатые и бедные семьи, накопление денежного богатства в руках одних и нужда в деньгах других. Первоначально богатые семьи предоставляли бедным кредиты в натуральной форме – зерном или другими продуктами. Существовала товарная форма кредита, для которой характерно предоставление кредитором вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях встречной передачи равного количества других вещей того же рода и качества.

Условия погашения кредитов были достаточно жесткими. Кредиты предоставлялись под залог земли или даже личности заемщика (самозаклад). Кредиторы устанавливали на закладываемой земле специальные камни, на которых выбивалась надпись, содержащая имя кредитора, сумму долга и условия его погашения. Так появилась простейшая форма ипотеки – залог земли для обеспечения заемного обязательства.

Появление денег и последовавшее за этим развитие денежного обмена стали основой перехода к денежной форме ростовщичества. Так, по свидетельству древних историков (Плутарх), в древней Греции в 7-6 вв. до н.э. весь простой народ был в должниках у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под залог самих себя или своих детей. Так что заимодавцы имели право обратить их в рабов [15, с. 192].

При феодализме в качестве крупных ростовщиков, прежде всего, выступали купцы. Широко распространено ростовщичество было в церквях и монастырях: получая от прихожан значительные суммы в виде подарков и по завещаниям, а также в качестве вкладов для хранения, они пускали деньги в оборот и выдавали ссуды крестьянам, королям и феодалам. В деревне мелкими ростовщиками были зажиточные крестьяне. Характерными чертами ростовщического кредита в этот период – высокая процентная ставка и большая разница в ее уровне. Например, в разных городах Германии разрешалось взимать от 21 до 43%. Часто ставки достигали 100-200% и более: так, в 1348 г. ростовщики взимали по ссудам свыше 216% годовых. Причиной высокого процента являлся большой спрос на кредит со стороны нуждавшихся в деньгах мелких производителей, феодальной знати при ограниченном предложении денег в ссуду [25].

Традиционно кредит классифицируют по нескольким признакам, важнейшим из которых является категория кредитора и заемщика. В зависимости оттого, кто является кредитором и заемщиком в сделке, выделяют одну из основных форм кредита – потребительский кредит.

В экономической литературе в отношении характера потребительского кредита встречаются расхождения: одни исследователи подчеркивают производительность потребительского кредита, отмечая направленность потребительских целей на воспроизводство жизнедеятельности людей (одежда, отдых и т.д.); другие обращают внимание на такую особенность потребительского кредита как использование ссуды на личное потребление населением материальных благ и услуг.

Основополагающим критерием классификации кредита является его материальная форма: товарная или денежная. В товарной форме потребительский кредит предоставляется в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. На основе этой формы развитие получила денежная форма, ставшая преобладающей на современном этапе в силу ликвидности и легкой заменимости денег.

В роли кредитора могут выступать специализированные финансово-кредитные организации и банки либо юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг.

В России система потребительского кредитования берет начало со второй половины XVIII века, когда в России образовываются государственные заемные банки (в 1754 г. правительством учреждаются Государственные заемные банки в Москве и Петербурге). В связи с огромным удельным весом помещичьего землевладения и преобладанием в земледелии мелкого крестьянского хозяйства в кредитной системе России большую роль играли учреждения ипотечного кредита. К ним относились акционерные земельные банки, Дворянский и Крестьянский поземельные банки. Акционерные земельные банки стали возникать с 70-х годов XIX века и занимались выдачей ссуд под залог земель и домов помещиков и городских домовладельцев. Акционерные земельные банки предоставляли ипотечный кредит и зажиточным слоям деревни. Ссуды крестьянам в начале 90-х годов составляли 7% общей суммы ссуд земельных банков.

Предпринятые в середине XIX – начале XX века в России меры по развитию мелкого (потребительского) кредитования были направлены на предотвращение имущественного или социального расслоения крестьянства России. Предоставляемые учреждениями мелкого кредита ссуды использовались населением в основном в поддержании своего существования и направлялись на покрытие долгов, личных расходов и другие личные цели, т.е. носили непроизводительный характер.

Таким образом, предшественником ссудного капитала был ростовщический капитал. Деление первобытной общины в период ее разложения на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в руках одних и нужда в деньгах других создали почву для ростовщических ссуд. Ростовщический капитал способствовал разложению первобытнообщинного строя и возникновению рабовладельческого строя. Это связано с тем, что, во-первых, ростовщический кредит вел к концентрации земельной собственности в руках родовой аристократии и к обезземеливанию мелких крестьян. Во-вторых, ростовщический кредит способствовал порабощению неисправных заемщиков их кредиторами, так как обеспечением долга служили не только земля, но и личность заемщика, а также члены его семьи.

В России наблюдается рост потребности в денежных ресурсах, еще большая актуализация в связи с техническим перевооружением, что требовало больших инвестиций. Налицо стимуляция развития производственных сил благодаря кредиту, ускорение формирования источников капитала в целях расширения производства на основе достижений НТП (научно-технического прогресса).

В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений возрастает. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений. Проще становится процесс перехода капитала из одной отрасли в другую.

Таким образом, в своем историческом развитии кредит миновал несколько этапов. На этапе становления кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, когда кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцами свободных денежных средств и заемщиком. В процессе развития появляются специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций, но с децентрализованным характером их деятельности. Лишь позднее начинается централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка.

1.2. Основные принципы кредитования

В научной литературе нет единого мнения относительно принципов кредитования. Основополагающими условиями для предоставления банком кредита исследователи выделяют основные принципы:

Возвратность;
Срочность;
Платность;
Обеспеченность.

В учебнике Костериной Т.М. «Банковское дело» помимо вышеуказанных основных вошел принципов назван еще один – целевой характер. В то время, как в учебнике «Деньги, кредит, банки» под редакцией Г.Н. Белоглазовой в список принципов кредитования вошли только возвратность, срочность, платность, дифференцированность, обеспеченность, исключая целевой характер в связи с тем, что здесь рассматривается отдельно банковский кредит (денежная форма) [11, с. 532-533].

Дифференцированность кредита означает, что кредитор подразделяет заемщиков по различным категориям, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., что влечет за собой и дифференцированные условия кредитного договора.

Целевой характер потребительского кредита сложно назвать обязательным в условиях существования потребительского кредитования в современных условиях. Банки, в своем стремлении выдать большее количество денежных средств под процент физическому лицу и заработать на этом, редко требуют подтверждения цели получения денежных средств, буквально верят на слово относительно того, на что будут потрачены деньги. Кроме того, целевой характер не является обязательным условием ввиду появления кредита на любые цели (неотложные нужны, личные нужды и т.д.).

Возвратность подразумевает необходимость своевременного возврата денежных средств путем перечисления соответствующей суммы на счет кредитора. Кредитор, выдавая ссуду, предполагает ее возврат, в целях продолжения коммерческой деятельности и непрерывности кредитных отношений.

Срочность означает возврат сумы в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата влечет экономические санкции в форме увеличения процента вплоть до предоставления финансовых требований в судебном порядке. Выполнение данного условия гарантирует заемщику получение кредита.

Платность подразумевает оплату заемщиком права пользования кредитными ресурсами. Этот принцип выступает в форме ссудного процента.

Обеспеченность выступает как защита интересов кредитора. Выражается в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или финансовые гарантии в виде ценных бумаг.

Таким образом, относительно принципов потребительского кредитования существуют расхождения. Но единогласно к основным принципам потребительского кредитования исследователи относят возвратность, срочность, платность, обеспеченность.

Глава 2. Потребительское кредитование на современном этапе

2.1. Виды потребительского кредита

По направлению использования различают целевой (который выдается на определенные цели) и нецелевой кредит (на неотложные нужды).

По срокам кредитования потребительские кредиты бывают краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

По степени обеспеченности потребительские кредиты бывают обеспеченные (заемщик банку оставляет залог под условие выполнения своих обязанностей по выплате кредита; зачастую в качестве такого обеспечения выступает недвижимость или транспортное средство) и необеспеченные (на основе доверия, когда нет никаких залогов). Последний подразумевает высокие процентные ставки.

По форме обеспечения потребительские кредиты делятся на кредиты, выдаваемые под залог и с поручителем.

Потребительский кредит принято делить на погашаемый постепенно и единовременно. Под постепенно погашаемым кредитом понимается ссуда, погашаемая двумя и более взносами. Именно этот вид потребительского кредита получил наибольшее распространение. Это во многом связано с развитием практики такого подвида постепенно погашаемого кредита, как возобновляемого кредита. Под возобновляемым кредитом понимается предоставление ссуды заемщику посредством возобновляемого/револьверного счета заемщика у кредитора, разновидностью которого являются дебетовые кредитные карточки. В соответствии с возобновляемым кредитом кредитор предоставляет потребителю (заемщику) право в счет предоставляемого кредита или по кредитной карте время от времени покупать (или арендовать) товары и услуги или получать ссуды. Вся сумма предоставленного кредита, проценты по нему, а также все связанные с кредитной операцией расходы и сборы дебетуются по ссудному счету потребителя. Потребитель имеет преимущественное право выбора: возвратить ссуду единовременно или по частям, либо кредитор периодически начисляет по счету потребителя процент за задержку срочного платежа и позволяет потребителю продолжать практику покупки и аренды в кредит. Поскольку межбанковская борьба за клиентов растет, кредитные организации постепенно улучшают условия выдачи кредитных карт, и тарифы на обслуживание снижаются.

Кроме того, потребительский кредит подразделяется на денежный и товарный. Может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, в зависимости от его платежеспособности. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т. д.), с развитием обмена появилась денежная форма. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита.

По методу взимания процентов потребительский кредит бывает дифференцированный (когда основная сумма займа выплачивается равными долями, а проценты начисляются на остаток) и аннуитентный (с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования кредитом).

2.2. Практика потребительского кредитования в России и за рубежом

Потребительское кредитование в России не так развит по сравнению с западными странами. До недавнего времени, в силу различных причин, жить в кредит было трудноосуществимо. Основная из них – экономическая нестабильность, которая приводила к высокой вероятности невозврата кредита.

До экономического кризиса 2008 г. экономическая ситуация в стране более менее стабилизировалась, снизились процентные ставки, была проведена работа по рационализации налогового режима, что привело к выводу «из тени» значительной части бизнеса. Кроме того, усилилась конкуренция в торговле. Многие торговые предприятия (сначала крупные, теперь и средние) осознали, что возможность приобретения товара в кредит служит важным конкурентным преимуществом. Банки, столкнувшись с избытком ликвидных средств на фоне ограниченных возможностей по их инвестированию, стали охотнее с торговыми предприятиями и развивают этот вид розничного бизнеса. Все больше сетей магазинов стали торговыми партнерами различных банков по кредитованию населения.

Потребительский кредит получил такое широкое распространение в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров.

Таким образом, стало ясно, что объективным условием, необходимым для широкого распространения потребительского кредитования, является нормализация политического и экономического климата в стране, включая упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства. Экономическая стабилизация порождает взаимное доверие кредитора и заемщика (потребителя) в контексте долгосрочной финансовой состоятельности друг друга. При сделках потребительского кредитования и для кредитора, и для заемщика важна предсказуемость другой стороны. Иными словами, выдавая кредит на покупку товара в рассрочку или выдавая кредитную карту, банк-кредитор ориентируется на уровень заработной платы (или иных доходов потребителя), и для него важно, чтобы этот уровень дохода, являющийся источником покрытия кредита, с большой степенью вероятности сохранился на весь (иногда весьма продолжительный) срок кредитования. Точно так же потребитель должен быть уверен в долгосрочной стабильности банка-кредитора как фактора выполнения им своих обязательств.

Четкая спецификация нормативной базы является защитой как кредитора, так и покупателя от форс-мажорных обстоятельств, вызванных сознательным либо вынужденным уклонением участника сделки от исполнения своих обязательств по договору потребительского кредита. Эффективное хозяйственное законодательство в таких случаях оперативно и с минимальными издержками в судебном порядке защищает финансовые интересы пострадавшей стороны.

Лет 10-15 назад даже невысокие ставки и удобство предлагаемых кредитов не позволяли им приобрести популярность среди широких слоев населения, так как банк не готов был пойти на встречу заемщикам и упростить процедуру получения кредитов. Наоборот, процесс был максимально усложнен. Кроме обычных требований предоставления подтвержденных налоговой инспекцией сведений о величине дохода заемщика банк требовал поручительства третьих лиц и готов был выдать кредит лишь после того, как от этих лиц будут получены полные сведения об их имуществе и доходах. Подобные ограничения, а также длительный срок рассмотрения кредитной заявки отпугивали большинство потенциальных заемщиков и делали кредиты крупнейшего розничного банка недоступными.

Были случаи, когда банк отказывался от требований подтверждения годового дохода заемщика налоговыми органами и привлечения поручителей: когда выдавал кредиты только для приобретения автотранспорта.

В ноябре 2000 г. была запущена программа потребительского кредитования банка «Русский стандарт». Вначале она реализовывалась исключительно через сеть магазинов «М.Видео», крупнейшего розничного продавца бытовой техники. Банк сразу отказался от требований документарного подтверждения доходов заемщика.

Результаты деятельности банка «Русский стандарт» подтверждали многократно отмеченную закономерность: заемщики с низким и средним доходом обращали внимание не на величину кредитной ставки, а на физическую доступность кредита, что позволяло банку удерживать высокие кредитные ставки (до 39% в рублях). На 2009 год 90% активов банка – это кредиты частным лицам.

В последнее время всё большее распространение получают кредитные карточки, которые предоставляются баком при открытии в нем счета и зачислении туда назначенной суммы кредита с последующим использованием денежных средств потребителем. Разнообразие видов кредитных каточек также растет.

Совсем недавно современная Россия стояла на грани грандиозного потребительского бума, через который уже прошло большинство наиболее развитых стран. Розничный банковский бизнес в целом, и сектор кредитования особенно, являлся одним из наиболее привлекательных направлений в России на фоне повышения доверия населения к банковской системе, роста денежных доходов и снижения доходности по ряду других направлений банковского бизнеса. Очевидно, что, несмотря на высокие темпы роста розничного кредитования в России, потенциал данного сегмента был огромным. Наблюдались активные процессы усиления конкуренции в данной области, что создавало дополнительный импульс для развития. Вероятным представлялось сохранение высоких тенденций развития данного направления банковского бизнеса.

Также распространению потребительского кредита способствовало внедрение таких электронным программ оценки потенциального заемщика, как «скоринг-система», которая и позволяет сделать процедуру выдачи кредита наиболее быстрой. «Скоринг» от англ. Score – «оценка», «очко». То есть сотруднику банка остается только подставлять данные анкеты заемщика в специальные графы, и программа выдает по занесенным сведениям итоговую сумму очков заемщика, на основании которой автоматически рассчитывает максимально возможный размер ссуды, процентную ставку и срок выдачи кредита для конкретного заемщика.

Финансовая деятельность по предоставлению кредита предполагает использование различных методов погашения задолженности, а также последовательностей определения параметров кредитной сделки, выбор которых чаще всего зависит от статуса кредитора (банки, кредитные учреждения за базовый параметр берут процентную ставку, розничный торговец может отталкиваться от разработанного им графика погашения задолженности). При этом кредитор должен понимать, какое финансовое бремя ложится на заемщика.

Надо заметить, что на практике могут использоваться различные схемы и методы начисления процентов: схемы простых и сложных процентов, смешанная схема начисления, непрерывные проценты, начисление процентного платежа в начале каждого расчетного периода (антисипативное начисление) или в конце периода (декурсивное начисление). Существуют также внутренние и внешние факторы, влияющие на поведение кредитно-финансовой организации при выдаче потребительского кредита.

К внутренним факторам можно отнести:

наличие собственных средств кредитной организации и определение особенностей формирования и использования ссудного капитала;
процесс определения способности заемщика вернуть кредит и процент по нему (андеррайтинг);
умение эффективно использовать собственные и заемные средства.

К внешним факторам относятся:

влияние процентной ставки рефинансирования ЦБ;
изменение спроса населения на тот вид кредита с учетом доходов различных социальных групп.

В 2008 году в условиях глобального финансового кризиса неопределенность в банковской сфере и экономике в целом породило недоверие населения к банкам. Кризис ликвидности, в свою очередь, привел к взаимному недоверию банков друг к другу. В результате влияния кризисных явлений повысилась стоимость ресурсной базы банков, и потребительские кредиты стали дороже для заемщика: возросли процентная ставка и величина первоначального взноса, сократились сроки кредитования (в среднем до 1-3 лет), ужесточились требования к заемщикам.