Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Логика  происходящих в обществе событий  подсказывает, что ведущую роль во многих процессах играют экономические отношения, экономический интерес тех или иных общественных групп, социальных слоев. Поэтому при построении общества нового типа, основанного на принципах свободы и независимости, где человеческая личность, ее права и свободы действительно имеют высшую ценность, особое внимание должно уделяться экономическим преобразованиям, структурной перестройке народного хозяйства страны и переводу ее на подлинно рыночные методы ведения хозяйства.

     Именно  поэтому на современном этапе развития российского права основной его задачей является создание такого правового механизма, который на должном уровне обеспечил бы целенаправленное воздействие государства на происходящие в экономике процессы, но в то же время не допускал бы произвольного вмешательства государства в частные дела общества. Умелое сочетание частных и публичных интересов при построении рыночной экономики должно стать концептуальной основой дальнейшего развития законодательства в России.

     Это особенно важно в такой сфере хозяйствования как банковское дело, ведь банки, как особый финансовый институт - это центральное звено в экономической системе страны. От их нормального и стабильного функционирования зависит состояние всей экономики. Коммерческие банки, по сути дела, представляют собой кровеносную систему, через которую проходят денежные потоки в государстве.

     Значимость  коммерческого банка и выполняемых  им функций для экономики страны и для общества в целом привносит  определенную специфику при определении его статуса, как особого участника предпринимательских отношений, которую, безусловно, должны знать и учитывать как другие хозяйствующие субъекты при осуществлении предпринимательской деятельности, так и государственные органы при принятии ими управленческих решений. Особая природа коммерческого банка требует разработки специального инструментария, адекватно отражающего специфику его положения: с одной стороны, как частного предпринимателя, действующего на свой страх и риск с целью получения прибыли и строящего свои взаимоотношения с клиентами на основе свободы договора и автономии воли его участников, с другой стороны, как специализированная организация, на которую возложено выполнение ряда публичных функций, не свойственных другим участникам предпринимательских отношений.

     Определение специфики правовой основы деятельности коммерческого банка является основой  не только в определении путей  развития и  
совершенствования уже существующих институтов банковского права, но и в процессе становления новых правовых образований.  
Банковская сфера является одним из самых динамичных и быстро развивающихся сегментов рынка. Жесткая конкуренция заставляет коммерческие банки в борьбе за клиента постоянно совершенствовать и расширять спектр предлагаемых ими услуг, создаются все новые и новые инструменты финансового рынка, устанавливаются и крепнут связи с зарубежными партнерами. В этих условиях ясное и четкое понимание правовой сущности коммерческого банка, его правового статуса способно стать залогом эффективной правовой регламентации возникающих при этом новых отношений.

     При определении сущности правовой природы  коммерческого банка невозможно обойтись без рассмотрения конкретных форм проявления внутреннего содержания, то есть без изучения внешних явлений, в которых проявляются сущностные связи исследуемого объекта. Таким формами проявления являются конкретные виды правоотношений, складывающихся по поводу создания и деятельности коммерческого банка, его реорганизации и ликвидации. Комплексный анализ указанных процессов дает объективное представление о правовой сути коммерческого банка, особенностях его правового статуса.

     Основная  цель исследования видится в том, чтобы на основе комплексного анализа  различных форм проявления специфики  правовой природы коммерческого  банка на различных этапах его функционирования дать целостную, объективную характеристику правовой основы его деятельности. Реализация поставленной цели возможна при решении следующих задач:

     - выявление исторической роли  и назначения коммерческого банка,  определение его сущностных свойств и качеств;

     - исследование конкретных правовых  особенностей коммерческого банка  на различных этапах его функционирования (создание и деятельность, реорганизация и ликвидация);

     - изучение действующих в Российской  Федерации правовых механизмов, обеспечивающих специфику рычагов правового воздействия на отношения, складывающиеся в банковской деятельности.

     Работа  состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных нормативных актов и литературы.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Формирование банковской системы в России

1.1. История банковского  дела в России и за рубежом

     Адекватное  понимание сущности того или иного общественного явления немыслимо без знания истории его возникновения, развития и формирования. Именно поэтому для того, чтобы определить специфику правовой основы деятельности коммерческого банка, мы должны вначале выяснить его историческую роль и предназначение, ответить на вопрос, каким образом и благодаря чему произошло выделение кредитных организаций из сферы прочих хозяйствующих субъектов, и, наконец, как складывалось формирование банковской системы в России.

     История нам не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банковские заведения, каков был круг выполняемых ими операций.

     Существующие  в экономической и исторической литературе представления о периоде зарождения банков расходятся не на одно-два десятилетия, а охватывают почти две тысячи лет.  
В терминологическом плане слово «банк» происходит от итальянского «banco», означающее «стол, скамейка»¹, на которых менялы клали мешки с деньгами. Указанные «банко-столы» устанавливались на базарах, площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами, так и городами и даже отдельными частными лицами.

     Таким образом, значение понятия банка, ранее  отождествлялось с менялами и  их особыми столами. В Древней  Греции они назывались трапезидами, в Древнем Риме - менсариями, на Руси - столешниками.

     Подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену валюты, безусловно, не может лежать в основе наших представлений о его сути. Как справедливо отмечается в экономической литературе, сама по себе обменная операция является отражением торгового обмена, в ней нет еще кредитной основы, которая определяет главное направление в деятельности банков более позднего периода.

     Необходимо  отметить, что история любого предмета начинается с того момента, когда  он возник, проявив свою специфику, свое качественное различие. Для банковских учреждений первым таким качественным, специфическим явлением было осуществление операций по приему денег на хранение и производство за их счет платежей своих клиентов. Не случайно, что именно сохранная операция, по мнению О. И. Лаврушина, в наибольшей степени приближает нас к раскрытию содержания кредитных учреждений, а значит и их специфики.

     Упоминание  о первых обособленных кредитных  операциях относятся к VIII в. до н.э. В Древнем Вавилоне практиковались вкладные операции: прием вкладов  и уплата процентов по ним. Эти же операции в IV в. до н.э. существовали и в Древней Греции.

     Как свидетельствует история, первые банковские операции выполнялись как отдельными лицами, так и некоторыми церковными учреждениями, у которых концентрировались  значительные денежные средства. Храмы были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почтением к алтарям, не грабили их.

     С течением времени пришло понимание, что выполнение лишь одной сохранной  операции крайне непроизводительно, так  как можно было бы использовать данный денежный капитал для финансирования торгового или иного коммерческого проекта.

     С XIV-XV веков стала получать развитие коллективная форма банковской деятельности, появились особые торговые товарищества, а также учреждения, руководимые городами или государством. Первым учреждением подобного рода, которое просуществовало до XIX века, явился основанный в 1407 году Генуэзский банк, носивший название «Банк Святого Георгия». Он образовался в результате слияния многих товариществ - кредиторов генуэзского правительства. Последнее уступало банку ряд прав: получение ряда таможенных и других сборов, новых займов и погашение старых. В 1463 году глава католической церкви предоставил банку право отлучать неисправных должников от церкви, и банк пользовался этим правом 42 года.

     Основными факторами, которые определяли развитие банковского дела вплоть до начала XVII века были: стремление к развитию платежного и кредитного оборота, отсутствие достаточного количества монет, резкие колебания ценности монет в связи с их непрерывной фальсификацией, затрудненность, дороговизна и опасность пересылки монет.

     В Англии банковское дело начало интенсивно развиваться в середине XVII века (появление первых банков в Великобритании относят к XIV веку), когда золотых дел мастера стали производить банковские операции. Вскоре банкирские предприятия золотых дел мастеров перестали удовлетворять потребностям в кредите, увеличивавшимся вместе с ростом экономического развития Англии. При поддержке остро нуждавшегося в средствах правительства в 1694 году по проекту Вильяма Петерсона был учрежден Английский банк².

     Позднее банки стали создаваться и  в других европейских странах - Германии, Франции, Австро-Венгрии и так далее. В 60-х годах XIX века в Германии появились универсальные инвестиционные банки. Эти банки сыграли выдающуюся роль в развитии тяжелой индустрии Германии, Швеции, США и других стран. В США банковское дело, каким мы его знаем сегодня, появилось в 1781 году, когда в Филадельфии был основан банк Северной Америки с основным капиталом 300-400 тысяч долларов.

     До  середины XVIII столетия в Российской империи практически отсутствовали кредитные учреждения. Исключение составляла так называемая монетная контора, которая осуществляла первые банковские операции в 1729 и 1733 годах в царствование императора Петра 2 и императрицы Анны Иоановны. Однако объем этих операций был невелик.

     Позднее, в царствование Елизаветы Петровны, указом 1754 года были учреждены дворянские заемные банки и купеческий банк. Однако купеческий банк не оказал серьезного влияния на торговую деятельность. В 1770 году он прекратил выдачу ссуд, а в 1782 году передал свои капиталы дворянскому заемному банку. В 1758 году по проекту графа Шувалова был создан медный банк (в 1763 году он был закрыт из-за того, что взятые капиталы помещики и заводчики часто не возвращали). В 1786 году был образован государственный ассигнационный банк, который выпускал в обращение ассигнации и обеспечивал размен ассигнаций на звонкую монету.

     В 1817 году для оживления оборотов промышленности и для содействия торговле в кредитах был создан коммерческий банк, который почти все свои оборотные средства предоставлял заемному банку, основанному для содействия земледелию.

     Переход России на путь капиталистического развития не замедлил отразиться и на организации банковского дела. В 1860 году был учрежден государственный банк. С этого времени начинает стремительно расти количество частных кредитных учреждений, которых к 1873 году насчитывалось уже 26. К началу промышленного подъема в 1894 году в России функционировало 37 акционерных коммерческих банков с 138 отделениями внутри страны. Во главе банковской системы дореволюционной России стоял государственный банк, имевший в 1914 году 10 контор и 124 отделения. К государственному банку было приписано 791 государственное казначейство, которые производили простейшие банковские операции.

     Социалистическую  банковскую систему лидер революционной России В. И. Ульянов связывал с созданием единого государственного банка, располагающего разветвленной сетью своих учреждений. Эта жестко централизованная схема управления банками легла в основу финансово-кредитной системы тоталитарного государства рабочих и крестьян. Одним из первых мероприятий советского правительства в области кредита явился декрет ВЦИК о национализации банков от 14(27) декабря 1917 года. Этим декретом все акционерные банки были слиты в один государственный банк, впоследствии переименованным в народный банк РСФСР. Земельные банки были совершенно ликвидированы, а прочие кредитные учреждения, не имевшие корней во вновь создавшейся экономической обстановке постепенно прекратили деятельность³.

     В эпоху военного коммунизма национализация промышленности и торговли, переход на систему бюджетно-сметного финансирования, незначительная роль денег в хозяйстве страны - сделали излишним существование кредитного органа и народный банк РСФСР был слит с народным комиссариатом финансов.

     С переходом к НЭПу возникла необходимость  в организации кредита. В 1921 году был создан государственный банк РСФСР, в 1923 году переименованный в Госбанк СССР. В 1922 году на акционерных началах был создан Промышленный банк, впоследствии переименованный в Торгово-промышленный банк СССР. Советское правительство выдало концессию представителю иностранных капиталистов на организацию российского коммерческого банка, впоследствии переименованного в банк для внешней торговли СССР.

     В основу кредитного дела в СССР было положено плановое начало. Государство, которое фактически монополизировало кредит, направляло средства в те отрасли народного хозяйства, в развитии или поддержании которых оно было заинтересованно. Каждый банк или система банков обслуживали самостоятельную отрасль народного хозяйства. Таким образом, саморегулирующийся экономический механизм наиболее эффективного вложения финансовых ресурсов подменялся централизованной системой административного распределения.

     В годы Великой Отечественной войны  банковская система СССР сыграла важную роль в мобилизации материальных и денежных ресурсов для кредитования военной промышленности и оказания помощи эвакуированным предприятиям. В 1959 году была реорганизована система банков долгосрочных вложений. Функции финансирования и долгосрочного кредитования многих отраслей были переданы Стройбанку СССР, а сельского хозяйства, лесного хозяйства, потребительской кооперации - Госбанку СССР.

     В 1963 году в систему Госбанка СССР были переданы сберкассы. В 1987 году банковская система СССР была реорганизована по принципу отраслевой специализации банковского дела. Эта система объединила в себе Госбанк СССР и пять государственных специализированных банков: Промстройбанк, Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк СССР. В 1988 году в стране началось создание кооперативных, инновационных банков, а также коммерческих банков территориального и отраслевого типа, универсальных или специализированных на выполнение определенных операций. С января 1991 года начал самостоятельно функционировать Центральный банк России. Появились центральные банки и в других регионах Союза. Примерно год сохранялось взаимодействие-противостояние Госбанка СССР и центральных банков регионов, а затем началась ликвидация Госбанка и специализированных банков бывшего СССР.

     Национальные  банки способствовали укреплению банковской системы и создали национальную валюту, однако имелись и слабые места. Одной из проблем являлось то, что маленькие банки всей страны направляли свои резервы в центральные банки, которые использовали их для предоставления кредитов деловым кругам. Иногда, когда небольшие банки пытались получить свои резервы обратно оказывалось, что крупные банки уже выдали их в виде займов. Это приводило к тому, что некоторые небольшие банки полностью исчерпывали свой запас наличных денег и были вынуждены закрывать свои двери. 

1.2. Деятельность первых коммерческих банков в России

     В 1818 г. императором Александром I был основан «Государственный Коммерческий Банк», необходимость создания которого заключалась в том, чтобы оживить промышленность и оказать помощь развитию мелкого кредита. Этому банку предоставлялось право учета векселей, право приема вкладов на хранение и право совершения переводов.

     Учреждение  Коммерческого банка явилось  одной из мер, направленных на оздоровление кредитных учреждений России, положение  которых было подорвано чрезмерными  выпусками ассигнаций, выдачами долгосрочных ссуд и бессрочных вкладов и секретными заимствованиями на нужды правительства. Предполагалось со временем прекратить выпуск ассигнаций, вновь учреждаемому банку придать статус независимой организации и акционерную форму с капиталом 50 млн. рублей, формировавшимся из акций по 1 тыс. руб. каждая. Таким образом, новый Коммерческий банк был задуман как акционерный⁴.

     С 1818 по 1821 гг. банком были открыты 6 отделений в крупных городах (Москва, Одесса, Рига, Нижний Новгород, Архангельск, Астрахань); в период 1838-1852 гг. - еще 6 отделений (Киев, Харьков, Екатеринбург, Ирбит, Рыбинск, Полтава)⁵. Банк привлек высоким процентом большие вклады не только российских, но и зарубежных предпринимателей.

     Однако  реформы в полной мере осуществлены не были. Привлеченные средства использовались недостаточно эффективно. Банк имел ограничения по кредитованию (максимально 60 000 рублей), кроме того, процент по ссуде был достаточно высок по сравнению с частными кредиторами; для переводов принимались только крупные суммы (от 5000 руб.). Государственный коммерческий банк просуществовал до 1860 г, когда был реорганизован в первый в России Государственный банк.

     Санкт-Петербургский  частный коммерческий банк, первый акционерный банк России. Председателем  его правления был Г. П. Елисеев, один из основателей торгового дома «Братья Елисеевы». Банк основан в 1864 с целью кредитования торговых сделок на Петербургской бирже.

     Первоначально его основной капитал был определен  в 2 000 000 рублей (8000 акций по 250 руб.). За два года банк привлек средства в виде остатков на текущих счетах и вкладах на 4 000 000. Актив банка состоял преимущественно из учетно-ссудных операций. Расчеты между клиентами производились чеками. Чистая прибыль банка за 1864-1865 гг. составила 251 000 рублей, в 1866 г - уже 500 000 руб., в 1867 г – 592 000 руб. Дивиденды акционерам выплачивались в размере 8,6 - 11,4 %%.

     Большое место в его деятельности заняли операции с ценными бумагами, в  частности - реализация облигаций государственных  и гарантированных железнодорожных  займов. В период промышленного подъема 1890-х гг. банк начал кредитовать промышленность, активно участвовал в создании новых и расширении действовавших металлургических, машиностроительных, химических и других предприятий.

     В 1870-х гг. и в начале 20 в. банк был  близок к краху, но уцелел благодаря помощи правительства. В годы предвоенного экономического подъема участвовал в финансировании промышленности, организации монополистических объединений, действуя в союзе с Русско-Азиатским банком. К 1917 вошел в десятку крупнейших банков России. Размещался на Английской наб., 18, в 1906-10 - на Невском просп., 28, с 1911 - на Невском просп., 1/4.

     Азовско-донской  коммерческий банк являлся акционерным  банком Российской империи и был  основан в 1871г. Правление банка  располагалось в Таганроге, а с 1903г. - в Петербурге. Учредителями банка стали петербургские и южно-российские банкиры и торговцы греческого и еврейского происхождения, специализирующиеся на внешнеторговых операциях: Иван Скараманга, Яков и Самуил Поляковы, Марк Вальяно, Марк Драшкович, Федор Родоконаки, Самуил Гвейер и Леон Розенталь.

     Основной  капитал в 1871г. составлял 3 млн. руб., а к 1917г. уже 60 млн. руб. В конце XIX в. это был крупнейший провинциальный банк; специализирующийся на кредитовании внутренней и внешней торговли, модель операций которого имела ряд особенностей: наряду с традиционным кредитованием в виде учета торговых векселей, курсовые и комиссионные операции приносили банку от 20 до 30% дохода, что сопоставимо с петербургскими деловыми банками, однако достигалась эта цифра не за счет операций, связанных с деятельностью на фондовом рынке, а за счет внешнеторговых сделок.

     Банк  уделял повышенное внимание в чистом виде подтоварным ссудам, еще мало характерным для этого периода  в деятельности других банков; в  существенной мере опирался на собственные средства (20% пассивов), текущие счета и средства от корреспондентов (до 45% пассивов), мало привлекал вклады (5%). По сравнению с другими провинциальными банками, Азовско-Донской банк демонстрировал высокие ежегодные итоговые финансовые показатели.

     С 1903г. после перевода банка в Петербург  фактическим руководителем банка  становится новый директор-распорядитель  Борис Абрамович Каменка. С этого  времени банк начинает активно действовать  в промышленности. В период кризиса  в начале XX в. банк занялся кредитованием и реорганизацией оказавшихся в трудной ситуации предприятий.

     К началу Первой мировой войны Азовско-Донской  банк патронировал мощные промышленные группы в ведущих отраслях: каменноугольной, цементной, стекольной, целлюлозно-бумажной, химической, текстильной, сахарной и др. Металлургическая группа Азовско-Донского банка включала крупные предприятия Юга России и Урала во главе с одним из лидеров отрасли - Таганрогским обществом.

     Азовско-Донской  банк не участвовал в Российской генеральной нефтяной корпорации, организованной в Лондоне крупнейшими российскими банками, и сформировал собственную группу нефтяных предприятий, будучи тесно связанным с Товариществом братьев Нобель. Банк участвовал в учреждении железнодорожных обществ, имел тесные связи с Донским земельным банком, а также занимался учредительством с последующей продажей новых акционерных обществ в горнодобывающей промышленности, для чего в 1910г. организовал «Российское горнопромышленное комиссионное общество» (РОСГОРН), занимавшееся помимо прочего технико-экономической подготовкой инвестиционных проектов.

     Одним из важных направлений в деятельности Азовско-Донского банка по-прежнему была торговля. Банк контролировал  или предоставлял банковские услуги ряду ведущих внешнеторговых, торгово-траспортных и пароходных компаний. Азовско-Донской банк также активно торговал за свой счет и за комиссионные зерном, мукой, сахаром, хлопком, углем, железной рудой, марганцем.

     К 1 января 1914г. Азовско-Донской банк был  одним из ведущих универсальных банков в России, 5-м по размеру активов (531 млн. руб.). В период промышленного подъема 1909-1913гг. банк резко увеличил основные капиталы, существенная часть акций банка была размещена среди мелких держателей во Франции и Германии, однако банк находился в полной власти членов совета и правления, располагавших небольшим пакетом акций. Не имея заграничных отделений, Азовско-Донской банк обладал большинством акций французского «Банк дей Пейи дю Нор»⁶.

     С 1910г. Б. А. Каменка - председатель правления банка, широко известный в российских и мировых деловых кругах, лидер еврейской общины Петербурга. Азовско-Донской банк пытался конкурировать с более сильными петербургскими банками, вступая в соглашения с банками и банкирскими домами «второго эшелона», однако к 1912г. вошел в группу Петербургского Международного банка.

     Успешная  деятельность первых коммерческих банков послужила толчком к массовому  учредительству банков. Учредителями становятся профессионалы - банкирские дома, биржевые дельцы, которые привлекли в свою среду влиятельных лиц или лиц, имевших громкие имена или связи в высших сферах. Группа учредителей обычно входила в согласие с отдельными предпринимателями, желавшими выгодно разместить свои капиталы, или с местными жителями, заинтересованными в открытии банка, или с иностранными корреспондентами. Таким образом, собирался первоначальный капитал, затем учредители добивались регистрации устава и пускали акции на биржу в продажу.

     В 1863 г. был утвержден устав «Общества Взаимного Кредита» в Санкт-Петербурге, «Акционерного коммерческого банка» и устав первого земельного учреждения, которое было основано на принципе взаимности – «Херсонского Земельного Банка».

     С 1866 г в Москве начал работать Купеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдача ссуд под ценные бумаги. В 1866 г. был выработан и утвержден устав «Общества Поземельного Кредита», а в 1871 г. - устав «Акционерного Харьковского Земельного Банка».

     Спрос на акции коммерческих банков в конце 60-х годов XIX века необычайно возрос. Например, при подписке на акции Санкт-петербургского международного банка (1869 г.) на сумму 1 200 000 руб. в течение трех дней поступили требования на 350 000 000 руб.

     Период  с 1862 по 1872 гг. считается временем беспрерывного  исторического развития банковского дела в России. В этот период зародилось 33 акционерных банка, 11 акционерных земельных банков, а 1873 г. функционировало 222 городских общественных банка.

     В этот же период проявляются зачатки  концентрации в банковском деле: Русский  торгово-промышленный банк вступает в деловые связи с Российским торгово-комиссионным банком, Минский коммерческий банк укрепляет отношения с Санкт-Петербургским учетным и ссудным банком, Сибирский торговый банк скупает акции Кременчугского коммерческого банка, желая сделать его своим филиалом.

     Все акционерные банки, действовавшие  в России к концу XIX века, можно  условно разделить на 4 группы:

     1. Банки с английским влиянием (Русский торгово-промышленный банк, Русско-английский банк)

     2. Банки с немецким влиянием (Сибирский торговый банк, Петербургский учетный и ссудный банк)