МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

Филиал  государственного образовательного учреждения

высшего профессионального образования 

Байкальского  государственного университета

экономики и права в г. Братске

Кафедра юриспруденции 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

По дисциплине «Предпринимательское право»

ПРАВОВОЙ  СТАТУС ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП 
 

       Выполнил:

       Студентка

       Группы  Юрув-09ПО         _____________________ М.О. Илларионова

       Проверил:

       Преподаватель

         К.ю.н., доцент                       _________________________ Т.И. Афанасьева

Братск 2011

ОГЛАВЛЕНИЕ: 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1 ПОНЯТИЕ И  ПРИЗНАКИ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ  ГРУПП……7

2 ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ  ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП.....9

3 КЛАССИФИКАЦИЯ И ВИДЫ

ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП…………………………………….16

4 ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ  И ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФПГ…..21

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………….…………………..27

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ….……….…………………….30 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Возникновение финансово-промышленных групп (далее - ФПГ) в России связано с появлением Указа Президента РФ от 5 декабря 1993 г. N 2096 "О создании финансово-промышленных групп в Российской Федерации" и утвержденного им Положения о финансово-промышленных группах и порядке их создания. В том же году была зарегистрирована и первая ФПГ "Уральские заводы".

     В соответствии с Положением в качестве финансово-промышленных групп рассматривались группы предприятий, организаций, финансово-кредитных учреждений и инвестиционных институтов, капиталы которых объединены в организационно-правовых формах и размерах, определенных данным нормативным актом.

     Процессы  интеграции решают весьма важные вопросы: от выживания отдельных организаций  в отраслевых структурах до формирования межотраслевых хозяйственных комплексов.

     Финансово-промышленная группа - одна из форм организации производственно-хозяйственных комплексов.

     Финансово-промышленная группа (ФПГ) представляет собой форму  сосуществования субъектов предпринимательской  деятельности. Такой юридико-экономический "симбиоз" обусловлен рядом причин, прежде всего необходимостью расширения и поддержания кооперации между предприятиями, развитием хозяйственных связей. При этом финансово-промышленная группа (ФПГ) - не просто производственно-технологический комплекс, а прежде всего инвестиционно-финансовый институт или объединение технологических и экономически связанных производственных, торговых и финансовых предприятий.

     В 1997 г. действовало уже 47 ФПГ, в них  вошли 500 предприятий и организаций  с более чем 3 млн работников. Эти  ФПГ давали более 10% ВНП России. Статистика показывает устойчивую степень развития финансово-промышленных групп: на 1 ноября 2001 г. было зарегистрировано 86 ФПГ, в том числе 15 транснациональных (среди них - 10 межгосударственных), при этом их общая численность на 2003 г. увеличилась в среднем на 104 объединения.

     В истории современные "финансово-промышленные группы" представлены своими прообразами - объединениями крупных торгово-финансовых компаний. Поэтому на начальном этапе  развития финансово-промышленные группы определялись как "синтез" материальных ресурсов с производственно-потребительскими инструментами. Во многом "отголоски" истории показывают современное представление о подобных формах объединений юридических лиц.

     На  постсоветском экономическом пространстве термин "финансово-промышленная группа" употребляется в нескольких взаимосвязанных, однако не вполне совпадающих значениях. Чаще всего им обозначаются любые формы относительно устойчивого взаимопроникновения промышленного и финансового капитала.

     На  фоне существующего понятия финансово-промышленных групп отмечается некоторая "размытость" их определения в сравнении с иными корпоративными объединениями. Общие признаки, заложенные в понятие корпоративных структур, легко "обнаруживаются" в существующих формах объединений, что порой не позволяет четко установить сущность того или иного юридического формирования.

     По  мнению ряда авторов, такое неоднозначное  понимание статуса ФПГ является результатом отраслевого деления  российского права, возникшего еще  в советский период развития нашего государства. В настоящее время, например, О.А. Беляева характеризует финансово-промышленные группы при помощи терминологии антимонопольного законодательства как "группа лиц" и "хозяйствующий субъект".

     В настоящее время актуальность с  теоретической и практической точек зрения приобретает вопрос, связанный с правовым анализом объединений коммерческих организаций в форме финансово-промышленных групп. Нечеткость законодательных формулировок приводит к достаточно широкому толкованию понятия "финансово-промышленная группа" в юридической науке.

     Целью настоящей работы является проведение анализа понятия и законодательного регулирования деятельности ФПГ, путей реализации на практике закрепленных Гражданским кодексом РФ норм и принципов российского права, что значительно облегчает изучение специальных отраслевых юридических дисциплин.

     Вышеуказанная цель реализуется посредством следующих  основных исследовательских задач:

• изучение теории вопроса с учетом последних достижений научного прогресса;
• анализ развития отдельных норм права, касающихся создания и деятельности отдельных видов ФПГ;
• анализ имеющихся проблем в данной области права на современном этапе.

     В числе доминирующих методов исследования, примененных автором в процессе изучения предмета использовались метод  историко-правового анализа, систематически-структурного анализа, а также метод толкования правовых норм.

     Объектом  исследования настоящей курсовой работы служит само понятие финансово-промышленной группы, отличительные черты существующих видов и способов их создания. Предметом – нормы права, регулирующие вопросы создания ФПГ.

     Данная  тема нашла достаточно широкое освещение  в трудах ведущих теоретиков и  практиков в области предпринимательского права. Среди наиболее известных  научных трудов российских ученых автору настоящего исследования представляется необходимым выделить научные труды доктора юридических наук, профессора Сергеева А.П., доктора юридических наук, профессора, Толстого Ю.К., доктора юридических наук, профессора Садикова О.Н., доктора экономических наук Бараненкова В.В. и других, на работы которых опирается автор в своей работе. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 ПОНЯТИЕ  И ПРИЗНАКИ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ  ГРУПП 

     Анализ  современных тенденций в сфере  экономики показывает, что интеграция банковского и промышленного капитала - характерная особенность и объективная закономерность возникновения и развития мощных финансово-промышленных объединений. В промышленно развитых странах указанная интеграция практически завершена, созданы и успешно действуют на внутреннем и внешнем рынках немногочисленные (по сравнению с другими предпринимательскими структурами) транснациональные компании (ТНК), финансово-промышленные группы (ФПГ), а также иные финансово-промышленные объединения. Так, в результате союза банковского и промышленного капиталов США были созданы крупные финансовые объединения в виде семейных групп (Морганов, Рокфеллеров, Меллонов и др.). Интересна практика срастания крупнейших концернов и банков в ФРГ (например, финансовые группы "Дойче Банк", "Дрезднер Банк", "Коммерц Банк"). Крупные финансовые объединения действуют во Франции и других европейских государствах. Во Франции - это мощная нефтяная группа "Компани франсэз де петроль", нефтяная компания "Эльф-Акитен", в автомобилестроении - частная "Пежо" и государственная "Рено".

     В литературе было высказано спорное  мнение о том, что ФПГ как форма  предпринимательского объединения  является порождением отечественной  экономико-правовой мысли¹. Ученые-экономисты, напротив, приводят примеры из мирового опыта создания ФПГ.²

     В Японии выделяют два уровня группирования: киге сюдан (сюданы) и киге гуруппу (или  кэйрэцу). Основное их отличие заключается  прежде всего в характере деятельности финансово-промышленных объединений  и системе связей. Сюданы - это  универсальные межотраслевые комплексы, объединяющиеся вокруг соответствующего банка и торговой фирмы. Связи между участниками сюдана скрепляются системой перекрестного владения акциями, перекрестным директоратом и т.д. В числе первого уровня необходимо в первую очередь назвать такие финансово-промышленные объединения Японии, как "Мицуи", "Мицубиси", "Сумитомо", "Фуе" ("Ясуда").

     Киге  гуруппу (кэйрэцу) представляют собой  объединения преимущественно вертикального  типа. В структуре кэйрэцу между  головной (материнской) компанией и входящими в состав объединения предприятиями существуют различные виды связей, основа которых - производственный профиль материнской фирмы.

     В современной России процесс формирования финансово-промышленных объединений, в том числе ФПГ, находится  в стадии своего становления. Можно говорить о создании в Российской Федерации крупнейших холдингов, ФПГ и альянсов коммерческих банков. Например, в состав нефтегазового конгломерата входят Национальный резервный банк, Газпромбанк, КБ "Империал", РАО "Газпром", нефтяная компания "ЛУКОЙЛ", внешнеторговое объединение "Газэкспорт" и т.д.

     По  оценкам президента ассоциации финансово-промышленных групп России О.Н. Сосковца, в настоящее  время официальный статус ФПГ  получили более 80 групп. В их состав вошли на добровольной основе 1000 промышленных предприятий и организаций, более 80 финансово-кредитных институтов. Общая численность занятых приближается к 4 млн. человек. Группы обеспечили прирост выпуска продукции на 3,5%, объем реализованной продукции - на 5%, экспорта - на 10%, инвестиций - на 6%. Такова статистика, но за ней скрывается положительная динамика развития финансово-промышленных групп в России.³

     На  банковском рынке происходит также  концентрация и централизация банковского  капитала. Быстрый рост группы банков, занимающих сильные позиции, наблюдается в Москве. Такое положение сохранится. Так, исторически Лондон является важнейшим финансовым центром.

     Рост  капиталов московских банков привел к расширению сферы их интересов  как внутри России, так и за ее пределами. Например, КБ "Российский кредит" имеет дочерние банки в Киргизии, Туркмении, Грузии, Азербайджане. В обозримом будущем формирование финансовых объединений в России может завершиться и в виде семейных групп. Пока для этого завершения не наступил благоприятный момент.

     В литературе (преимущественно экономической) отмечается положительный опыт становления  и развития ФПГ в Южной Корее. В частности, на этапе становления  рыночной экономики Южная Корея  жестко закрыла свой рынок, создавая крупные структуры, с помощью которых завоевывала место на внешнем рынке. Что касается России, то здесь, напротив, наблюдается ничем не обоснованная открытость отечественной экономики для иностранных поставщиков (изготовителей).

     Кроме того, используемые в Южной Корее  авторитарный стиль руководства, патронаж государства, система государственных льгот близки и понятны российской экономике и политическому истеблишменту. Характерные черты восточной модели управления в большей степени соответствуют не только природе нашего общества, но и русскому менталитету.⁴ 

2 ПРАВОВОЕ  ПОЛОЖЕНИЕ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ  ГРУПП 

     Проблема становления и развития финансово-промышленных объединений в Российской Федерации связана не только с политическими, социально-экономическими, но и юридическими вопросами. Сравнительно недавно (30 ноября 1995 г.) в России был принят Федеральный закон "О финансово-промышленных группах", который устанавливает правовые основы создания, деятельности и ликвидации ФПГ. С его принятием утратил юридическую силу Указ Президента РФ от 5 декабря 1993 г. N 2096 "О создании финансово-промышленных групп в Российской Федерации". Сейчас в данной сфере действуют и другие подзаконные акты. Постановлением Правительства РФ от 16 января 1995 г. N 48 утверждена специальная Программа содействия формированию финансово-промышленных групп⁵, подписан Указ Президента РФ от 1 апреля 1996 г. N 443 "О мерах по стимулированию создания и деятельности финансово-промышленных групп"⁶. Ряд важных постановлений Правительства РФ был принят по тем или иным вопросам создания и организации деятельности ФПГ. К их числу относятся: Постановления от 23 мая 1994 г. N 508 "О порядке проведения экспертизы проектов создания финансово-промышленных групп, представленных на рассмотрение Правительства Российской Федерации", от 22 мая 1996 г. N 621 "О порядке ведения государственного реестра финансово-промышленных групп Российской Федерации", от 9 января 1997 г. N 24 "О порядке ведения сводных (консолидированных) учета, отчетности и баланса финансово-промышленных групп". Данный перечень ограничен.

     В числе ведомственных актов надо назвать письмо Госкомимущества РФ от 17 октября 1994 г. N ПМ-35/8814 "О некоторых нормах, регулирующих создание финансово-промышленных групп и холдинговых компаний"⁷. В нем определяется статус ФПГ, взаимоотношение групп и холдингов, концернов, союзов, ассоциаций и других объединений.

     Сама  ФПГ не является юридическим лицом. Участники ФПГ учреждают центральную  компанию ФПГ, которая является юридическим  лицом, уполномоченным в силу закона или договора на ведение дел ФПГ. Центральная компания ФПГ создается в форме хозяйственного общества или ассоциации (союза).

     Лицо  принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит акционерное  общество, т.е. лицо входит в группу лиц, определяемую в соответствии с антимонопольным законодательством. Определение понятия "группа лиц" содержится в п. 1 ст. 9 Федерального закона от 26 июля 2006 г. N 135-ФЗ "О защите конкуренции"⁸ (далее - Закон N 135-ФЗ), где группой лиц признаются:

     юридические лица, являющиеся участниками ФПГ;

     лицо  или группа лиц, которые получили возможность на основании договора или иным образом определять решения, принимаемые другим лицом (лицами), в том числе определять условия ведения другим лицом (лицами) предпринимательской деятельности либо осуществлять полномочия исполнительного органа другого лица (лиц) на основании договора (частный случай - управляющая организация). Данное основание также позволяет относить к аффилированным лицам юридических лиц, по отношению к которым общество является дочерним не в силу их преобладающего участия в уставном капитале, а в силу их возможности в соответствии с заключенным между ними договором либо иным образом определять решения, принимаемые таким обществом;

     лица (лицо), которые совместно с акционерным  обществом в результате соглашения (согласованных действий) имеют право  прямо или косвенно распоряжаться (в том числе на основании договоров  купли-продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иных сделок) более чем 50% от общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли, паи), составляющие уставный (складочный) капитал какого-либо юридического лица. При этом под косвенным распоряжением голосами юридического лица понимается возможность фактического распоряжения ими через третьих лиц, по отношению к которым первое лицо обладает правом распоряжаться (в том числе на основании договоров купли-продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или иных сделок) более чем 50% от общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли, паи), составляющие уставный (складочный) капитал такого третьего лица;

     лицо, которое имеет право назначать  единоличный исполнительный орган и (или) более 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) по предложению которого избрано более 50% состава совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества. Такое лицо может приобрести право назначения не только при покупке контрольного пакета акций либо контрольной доли, но и в силу заключения иными лицами гражданско-правовых договоров. В случае если определенное лицо, не являясь крупным акционером общества, выдвигает в совет директоров (наблюдательный совет) либо иной коллегиальный орган кандидатуры и по результатам голосования свыше 50% совета директоров (наблюдательного совета) либо коллегиального исполнительного органа избрано из числа предложенных данным лицом, то в группу лиц входит само юридическое лицо, лицо, выдвинувшее кандидатуры в органы управления, и физические лица, избранные в состав органов управления;

     физическое  лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа юридических  лиц. В случае если физическое лицо осуществляет полномочия в нескольких юридических лицах, то такие юридические лица и данное физическое лицо образуют группу лиц;

     одни  и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим  лицом, которые составляют одновременно более 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц либо по предложению избрано более 50% совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц. В этом случае все указанные лица образуют группу лиц;

     физическое  лицо, исполняющее трудовые обязанности  в юридическом лице или входящих в одну группу лиц юридических лицах, одновременно являющееся единоличным исполнительным органом другого юридического лица, либо физические лица, исполняющие трудовые обязанности в юридическом лице или во входящих в одну группу лиц юридических лицах, составляющее более чем 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица. Из этого следует, что если единоличный исполнительный орган работает по совместительству в любой должности в ином юридическом лице, то все они вместе образуют одну группу лиц;

     одни  и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) юридические  лица, которые имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50% голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли каждого из двух и более юридических лиц. Данное условие аффилированности выполняется только в случае, если есть два и более юридических лица, в каждом из которых одни и те же перечисленные лица могут распоряжаться 50% голосов. Тогда в группу лиц будут входить все юридические лица, контролируемые одной группой акционеров, а также сами эти акционеры вне зависимости от их доли в уставном капитале в отдельности;

     физические  лица и (или) юридические лица, имеющие  право самостоятельно или через  представителей (поверенных) распоряжаться  в сумме более чем 50% голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли одного юридического лица, и одновременно данные физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляющие более 50% состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица. Например, если два близких родственника входят в состав правления акционерного общества при общем количественном составе правления в три человека и те же два близких родственника совместно контролируют более 50% другого юридического лица, то все упомянутые физические и юридические лица будут входить в одну группу лиц.⁹

     Закон о ФПГ, в настоящий момент утративший силу, несмотря на свою "молодость", уже стал предметом критики со стороны не только юристов, но и экономистов. Так, В.Д. Рудашевский, автор замечательной статьи по рассматриваемой проблеме, справедливо отмечает, что названный Закон должен быть актом прямого действия, однако из его 22 статей половина содержало отсылку к административным актам, решениям субъектов РФ и международным соглашениям практически по всем вопросам, имеющим принципиальное значение¹⁰. Имеются и конкретные пробелы и недостатки Закона, а это служит основанием для продолжения работы над совершенствованием отдельных правовых актов, определяющим деятельность ФПГ.¹¹

     Мы  согласны с мнением о том, что  в условиях переходного периода  новый Закон о ФПГ необходим. Российская экономика еще не готова к использованию только рыночных регуляторов. Так, в промышленно развитых странах законодатель не стремится "зарегулировать" статус предпринимательских объединений и в целях поддержания свободы рыночных отношений старается придать правовым конструкциям гибкость и эластичность. На наш взгляд, надо продолжить работу над разработкой нового Закона о ФПГ с определением его места в системе российского законодательства. Пока что законодательство о финансово-промышленных группах стоит изолированно в действующем законодательстве. Ни ГК РФ¹², ни законы о хозяйственных обществах не называют ФПГ в качестве субъектов права.

     Финансово-промышленные группы зачастую называли "особыми  экономическими зонами", т.к. они  позволяли минимизировать многие риски, будучи одной из форм организации  производственно-хозяйственных комплексов. Нужно отметить, что ФПГ создавались в тот период практически во всех государствах - участниках СНГ. Финансово-промышленная группа не являлась одной из организационно-правовых форм юридических лиц. Она обладала лишь отдельными элементами правосубъектности юридического лица в рамках антимонопольного законодательства, при этом каждый участник группы сохранял юридическую самостоятельность.

     Долгое  время в России существовали как  официальные, зарегистрированные ФПГ ("Интеррос", "Русхим", "Драгоценности  Урала", "Нижегородские автомобили" и др.), так и неофициальные ФПГ ("Норильский никель", "Газпром", "ОНЭКСИМ-банк", "Альфа-груп" и др.). Причем количество неофициальных ФПГ во много раз превосходило количество зарегистрированных групп, что объяснялось отсутствием каких-либо преимуществ, предоставляемых официально зарегистрированной группировке компаний. Хотя именно финансово-промышленные группы при условии целенаправленной их поддержки со стороны государства должны были стать объектами экспортно ориентированного экономического роста, способствующего прогрессивным изменениям в российской экономике.

     На  практике оказалось, что конкретных мер государственной поддержки  ФПГ не получили, как и не получили льгот, перечисленных в законодательстве. Таким образом, многие положения  законодательства о финансово-промышленных группах имели декларативный характер, а некоторые из них не соответствовали нормам Гражданского и Налогового кодексов ¹³. Что касается тех ФПГ, которые все же официально были зарегистрированы в нашей стране, то они не подлежат ликвидации, а продолжают свою деятельность в рамках гражданского, налогового и антимонопольного законодательства. 

3 КЛАССИФИКАЦИЯ И ВИДЫ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП 

     ФПГ определяется как совокупность юридических  лиц, действующих как основное и  дочерние общества либо полностью или  частично объединивших свои материальные и нематериальные активы (система  участия) на основе договора о создании ФПГ в целях технологической или экономической интеграции для реализации соответствующих намерений.

     Идея  создания ФПГ не нова. ФПГ формируется  в целях объединения материальных и финансовых ресурсов ее участников для повышения конкурентоспособности и эффективности производства, создания рациональных технологических и кооперационных связей, увеличения экспортного потенциала и т.д. Иначе говоря, в рамках ФПГ происходит объединение финансового (банковского) капитала и промышленного потенциала региона, отрасли, страны. ФПГ - это финансово-промышленная олигархия, которую в свое время критиковали известные классики.

     Например, в хрущевскую эпоху были образованы совнархозы - многоотраслевые образования, построенные по территориальному признаку. В советский период действовали многочисленные производственные и научно-производственные объединения и другие крупные структуры.

     Из  легального определения ФПГ следует, что группы организуются либо в виде холдинга (основная компания и дочерние общества), либо через систему участия, при которой участники ФПГ на основе договора объединяют свои материальные и нематериальные активы полностью и частично. Такой вывод заслуживает внимания в контексте сравнения ФПГ с холдингом. ФПГ может быть смоделирована по типу холдинга.

     ФПГ не является юридическим лицом и  не может рассматриваться в качестве объединения юридических лиц. Юридическими лицами являются участники ФПГ, а также центральная компания ФПГ, образованная всеми ее участниками.¹⁴