Предложения по оптимизации кредитования в коммерческом банке

     СОДЕРЖАНИЕ 

Введение……………………………………………………………………..…….3

1 Теоретические аспекты банковской системы……………………...………….6

1.1 Характеристика  ПАО КБ «ПриватБанк»……………………………………6

1.2 Характеристика  отдела «Бизнес по работе с  торговыми предприятиями» в городе  Краматорске……………………………………………………………...11

1.3 Характеристика  документооборота………………………………………...15

2 Анализ  кредитования банка на примере  ПАО КБ «ПриватБанк»………….26

2.1 Анализ  структуры и динамики кредитного  портфеля банка……………...26

2.2 Предоставление  кредитов юридическим и физическим  лицам………..…31

2.3 Методика  анализа кредитоспособности заемщика………………………..37

3 Предложения  по оптимизации кредитования  в коммерческом банке……..43

Заключение…………………………………………………………………….…47

Перечень  ссылок…………………….………………………………….………..49 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Эффективная национальная экономика - гарантия независимости  государства. Она требует комплексных  программ экономических реформ, реальных гарантий неотразимости перехода от административно – хозяйственных  методов управления к рыночной экономике.

     Значительная  роль в экономических реформах принадлежит  эффективной финансовой и денежно - кредитной политике. В совокупности с направлением ввода собственной  денежной единицы и  системы  денежного  обращения, сокращения бюджетного дефицита, улучшения налогового регулирования  экономики важное место в оздоровлении экономики занимает реформа кредитной системы.

     Характерным признаком рыночной экономики является высокоразвитая и разветвленная  кредитная система. Благодаря ей осуществляется процесс аккумуляции финансовых ресурсов общества и обеспечивается их более эффективное и рациональное использование. Отсюда вытекает и ведущая роль разнообразных финансовых институтов (прежде всего, банков) в обществе. В условиях формирования рыночной среды, развития промышленного и сельскохозяйственного производства большое внимание в организационной и структурной перестройке экономики отводится коммерческим банкам и банковской системе в целом.

     Ведущая роль в решении значительных проблем  принадлежит именно кредитным отношениям и банкам, которая объясняется  не только увеличением их роли в  развитии экономики, но и имеющейся  возможностью быстро и эффективно реагировать  на внедряемые новые механизмы хозяйствования.

     В то же время одной из проблем в  осуществлении реформирования и  становления финансово - кредитного механизма, а так же и развития банковской системы в целом, является достаточно высокая рискованность  кредитных операций. Необходимо указать, что основополагающими причинами являются: теоретическое  несовершенство вопроса защиты интересов кредитора от кредитных рисков, неудовлетворительное финансово-хозяйственное состояние субъектов предпринимательства, не достаточная кадровая подготовка работников банковской системы.

     Основная  причина банковских банкротств - невозврат раннее выданных кредитов. По имеющимися данными более половины выданных сумм неполностью или несвоевременно возвращаются заемщиками. Все усилия банка относительно возвращения кредитов сводятся на нет в силу несовершенства законодательства Украины. Поэтому применяемые в данное время и рекомендованные мероприятия по предотвращению кредитных рисков сводятся к тому, чтобы не допустить невозвращения ссуды. Поэтому целесообразно контролировать качество работы конкретного кредита еще на стадии его использования, необходимо постоянно проверять способность заемщика вернуть кредит, а также проверять обеспечение ссуды или гарантии ее возвращения третьим лицом. Учитывая экономическую и политическую нестабильность в Украине, наилучшей гарантией возвращения кредита является его обеспечение поскольку при возникновении отрицательных явлений, единым источником возвращения кредита для банка является реализация заложенного имущества. Использование каждой отдельной формы обеспечения возвращения кредита зависит от разных обстоятельств, среди которых можно выделить такие проблемные для банка как: проверка платежеспособности гарантов и поручителей, принятие в качестве залога неликвидного имущества, обращение взыскания на залог, возможность погашения долга страховой компанией и его слабую экономическую базу.

     Учитывая  существующие трудности с предоставлением  кредита и перечисленных выше проблем, выбранная тема является достаточно актуальной на сегодняшний день. Этим объясняется потребность во всестороннем изучении отечественного  и частично иностранного опыта  относительно предоставления  кредитов, применения  эффективных  форм обеспечения, управления кредитным портфелем банка, исследования современного состояния по данной теме, освещения новых методов, концептуальных подходов, научно-методических рекомендаций по вопросу кредитной политики банка и усовершенствования законодательства в области кредитования.

     Объектом  исследования является коммерческий банк ПАО КБ “ПриватБанк”. Предметом исследования являются экономические отношения, которые возникают между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в заем денежных средств.

     Целью работы является изучение теоретических, методологических и практических аспектов кредитной политики, разработка рекомендаций относительно усовершенствования кредитования и уменьшения рискованности кредитных  операций.

     Поставленная  цель обуславливает необходимость  решения следующих основных задач:

     - изучить теоретические аспекты  кредитной политики коммерческого  банка;

     - провести анализ кредитной политики  коммерческого банка на примере  ПАО КБ «Приватбанк»;

     - определить основные пути совершенствования  управления кредитной политикой  коммерческого банка ПАО КБ «Приватбанк».

     Методологическую  и теоретическую основу работы составляют существующие разработки украинских и  зарубежных научный работников, законодательные и нормативные акты Верховной Рады Украины, Национального банка, внутрибанковские инструкции и положения. Информационную основу составляют отчетные и текущие материалы ПАО КБ «Приватбанк», данные периодической печати, другие источники информации. 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1. Характеристика  ПАО КБ «ПРИВАТБАНК»

     ПАО КБ "ПриватБанк" - это системный банк, деятельность которого обеспечивается структурным подразделением Главного офиса, а также Разветвленная сеть региональных подразделений.

     Основанный  в 1992 году, коммерческий банк ПриватБанк является лидером банковского рынка страны и крупнейшим банком с отечественным капиталом. По состоянию на 1 января 2009 года размер чистых активов ПриватБанка составляет 80,165 млрд. грн. Уставный фонд банка составляет 5,684 млрд. грн., собственный капитал - 7,67 млрд. грн. Кредитный портфель банка - 72,788 млрд. грн. Чистая прибыль ПриватБанка по итогам 2008 года составила 1,292 млрд. грн. В ходе исследования рынка банковских услуг в 2008 году, проведенного компанией GFK Ukraine, 23,3% опрошенных жителей Украины назвали ПриватБанк наиболее привлекательным для себя украинским банком.

     ПриватБанк также является лидером среди украинских коммерческих банков по количеству клиентов: его услугами пользуется свыше 23% населения Украины. На сегодняшний день банк обслуживает 334 тысячи корпоративных клиентов, частных предпринимателей - 314 тысяч и свыше 12,5 миллионов счетов физических лиц. Объем привлеченных банком средств юридических лиц на 1 января 2009 года составляет 20,7 млрд. грн, в том числе депозитный портфель юр. лиц - 12,430 млрд. грн. Объем средств физических лиц, привлеченных банком на 1 января 2009 года составляет 32,754 млрд. грн., в том числе депозитный портфель физ. лиц - 27,1млрд.грн.  
 ПАО КБ «ПриватБанк» представляет собой межрегиональный, универсальный и системный банк, имеющий разветвленную сеть филиалов и отделений по всей Украине, а также за ее пределами, а потому имеет гибкую организационную структуру управления (далее ОСУ).

     ОСУ ПАО КБ «ПриватБанк» является одной из наиболее прогрессивных как среди банков Украины, так и банков Восточной Европы. Она комбинированная, поскольку содержит признаки широко распространенных в мировой практике видов ОСУ:

1. Выделено всего 3 уровня управления, выполняющих различные функции:

• 1-й уровень (высший) - Head-office (Головной офис);

• 2-й уровень (средний) - Middle-office (Главные региональные   управления, Региональные управления, Самостоятельные филиала);
• 3-й уровень (низший) - Front-office (отделения гр. Ф, А, Б, В, Г, Д)

     2. В пределах каждого уровня выделяются не более З-х ступеней управления (руководители бизнесов / направлений, их заместители / руководители департаментов и специалисты).

     Ведущим подразделением системы управления ПриватБанка есть Head-office (ГО), имеющей полную хозяйственно-экономическую и административную самостоятельность. Управление ГО и системой ПриватБанк осуществляется Правлением Банка, возглавляется Председателем, который делегирует ряд своих функций заместителям и руководителям бизнесов / направлений ГО.

     Под руководством председателя правления  функционируют коллегиальные органы, основной задачей которых является подготовка, обсуждение и принятие стратегических и важных тактических  решений. К таким коллегиальных  органов относятся:

• Правления Банка;
• Стратегический комитет;
• Кредитный комитет;
• Бюджетный комитет;
• Комитет по вопросам безопасности.

     Middle-office представлен Главными региональными управлениями (ГРУ), Региональными управлениями (РУ) и самостоятельными филиалами (СФ). По сути своей работы и набора функций эти виды РП ничем (кроме названия) между собой не отличаются.

     Front-office представлен отделениями гр. Ф, А, Б, В, Г, Д. Статус (группа) отделений определяется в зависимости от численности персонала и количества рабочих мест продаж в отделении согласно классификатора отделений ПриватБанка.

     Целью работы front-office является обслуживание клиентов. Они являются полностью бизнес доходным подразделениями. Они почти полностью лишены поддерживающих функций.

     По  состоянию на 31.12.2010г. в состав ПАО  КБ «ПриватБанк» входят:

     Головной  офис, расположенный в г. Днепропетровск - Украина;

     Региональные  подразделения в составе 35 филиалов, в том числе филиал на Кипре, и 3161 отделение;

     Представительства:

• г. Киев, Украина
• г. Москва, Российская Федерация
• г. Алматы, Республика Казахстан
• г. Лондон, Великобритания
• г. Пекин, Китайская Народная Республика

     Основными операционными сегментами деятельности Банка являются:

• Работа с частными клиентами;
• Обслуживание корпоративных клиентов;
• Межбанковский сегмент;
• Инвестиционная деятельность.

     По  состоянию на конец 2010 года Банк предлагает клиентам более 150 видов современных услуг, а именно:

• ведение текущих счетов, депозитные операции,
• карточные продукты,
• программы по кредитованию, осуществляемые в партнерстве с ведущими
• отечественными и зарубежными компаниями,
• разнообразные денежные переводы,
• операции с иностранной валютой,
• услуги Internet-banking и другие.

     Банк  предоставляет довольно широкий  перечень услуг для сегмента корпоративных клиентов, а именно:

• услуги по кредитованию,
• ведение текущих счетов,
• прием депозитов,
• инкассаторские услуги, операции с иностранной валютой и многие другие операции.

     Для предоставления прямого доступа  и с целью повышения операционной эффективности банк предлагает клиентам такие новейшие системы:

• Система Интернет-Клиент-Банк;
• Система Клиент-Банк;
• Система Приват 24 - круглосуточный доступ к информации об остатках на карточках, на счетах, движение по картам;
• Система Privat Mobile - круглосуточный доступ к информации об остатках на карточках, для предприятий на карточных счетах через мобильный телефон.
• Система LiqPay - позволяет осуществлять онлайн платежи и денежные переводы за помощью банковской платежной карты, мобильного телефона и Интернета как внутри страны, так и за ее пределы.

     Деятельность  инвестиционного сегмента Банка ориентирована на операции с ценными бумагами. ПАО КБ «ПриватБанк» осуществляет куплю-продажу ценных бумаг, выполняет операции по их продаже с обратным выкупом, выкупает ценные бумаги у физических лиц и консолидирует пакеты ценных бумаг, заключает сделки по государственным ценным бумагам. Кроме того управляет активами, т.е. проводит операции со средствами инвестора в интересах последнего с целью увеличения ликвидности и доходности ценных бумаг клиентов и, как следствие, получение прибыли.

     На  межбанковском рынке ПАО КБ «ПриватБанк» является крупнейшим оператором Украины, устанавливает корреспондентские отношения с открытием и без открытия корреспондентских счетов (проведение документарных операций, операций по торговому финансирование, казначейские операции).

     За 2010 год ПАО КБ «ПриватБанк» насчитывает такое количество персонала:

• среднесписочная численность персонала - 25 970 человек,
• средней численности внештатных работников и лиц, работающих по совместительству (человек): 1 930 человек по совместительству, 1 726 человек - внештатные сотрудники, всего – 3 656 человек.

     Работники, работающие на условиях неполного рабочего времени (дня, недели) (человек) - отсутствуют.

     Фонд  оплаты труда штатных работников -1 463 866,2 тыс.грн;

     Фонда оплаты труда всех работников – 1 543 003,7 тыс. грн.

     Кадровая  политика является засадным нормативным  документом банка, которым должны руководствоваться  менеджеры всех звеньев при управлении важнейшим ресурсом банка - трудовым. Кадровая политика является основой  для разработки системы управления персоналом и формирования всех плановых, а также нормативно-методических документов банка.

     Назначение - обеспечить успешную реализацию Стратегии  банка и единый подход к управлению персоналом.

     Цель  кадровой политики банка - повышение  качества персонала ОАО КБ "ПриватБанка" и эффективности его труда до уровня лучших крупнейших банков СНГ. 
 

     1.2 Характеристика отдела «Бизнес по работе с торговыми предприятиями» в городе Краматорске 

     Для оптимизации процессов и разработки комплексного подхода при работе с торговыми предприятиями в  начале октября 2008 года был создан «Бизнес  по работе с торговыми предприятиями (БРТП)».

     Отдел БРТП г. Краматорска подчиняется Главному офису ПАО КБ "ПриватБанк" в г. Днепропетровске. В состав персонала входят: руководитель Бизнеса по работе с торговыми предприятиями, 5 менеджеров, 25 специалистов РИП. На сегодняшний день отделение насчитывает около 550 терминалов, 18 точек кредитования, 150 партнеров по кредитованию, кредитный портфель составляет 13 000 000грн.

     На  сегодняшний день в ПриватБанке при работе с торговыми предприятиями не применяется комплексный подход. Каждый бизнес при работе с такими предприятиями отстаивал свои интересы, предлагая только «моно» продукты. Так, когда переговоры проводил Бизнес «Розничное кредитование», то основной упор шел на «Рассрочку», когда переговоры проводил корпоративный бизнес - то продавались только продукты корпоративного бизнеса, когда переговоры проводило Направление «Кредитные карты» - предлагается только «Бонус+». В результате такого принципа работы руководителю предприятия необходимо по каждому продукту контактировать с отдельным представителем ПриватБанка, что вызывает определенные неудобства. В тоже время, когда появляется продукт, в продвижении которого участвуют разные подразделения, то возникают т. н. «проблемы на стыках». Типичные примеры таких продуктов – «SMS-кредит» и «Оплата частями». Идеология продукта, доходы и риски принадлежат одному бизнесу, а техническая база, без которой невозможна реализация данного продукта (POS-терминалы) принадлежит другому бизнесу. В результате к одному и тому же партнеру ходят сотрудники различных подразделений: одни для того чтобы осуществить техническую настройку терминалов, другие для того чтобы научить персонал магазина самому продукту.

     Для оптимизации данных процессов и  выработке комплексного подхода  при работе с торговыми предприятиями  в начале октября 2008 года был создан Бизнес по работе с торговыми предприятиями.

     Для бизнеса по работе с торговыми  предприятиями отводится роль, которая  заключается в комплексной продаже  продуктов Банка торговым предприятиям.

     Управление  процессами, обеспечивающими продвижение  продуктов торговым предприятиям, производится на уровнях Head-office (управление продуктовым рядом и технологиями, определение стратегии развития Бизнеса) и Middle-office.

     К задачам специалистов-исполнителей, входящих в структуру Бизнеса, относится:

       Менеджеры РИП:

• Проведение прямых продаж потребительских кредитов («Рассрочка», «Быстрые наличные»);
• Продажа всех остальных продуктов Банка по кросс-селлингу;
• Контроль за работой POS-терминалов, находящихся.

     Менеджеры по работе с торговыми предприятиями:

• Привлечение и обслуживание предприятий по эквайрингу;
• Комплексная продажа других продуктов (РКО, зарплатные проекты, корпоративные карты, Бонус+ и т. д.) и передача их на обслуживание в соответствующе подразделения.

     Рисунок 1.1 – Продукты БРТП

     Бизнес  по работе с торговыми предприятиями  предоставляет клиентам следующие  услуги:

1. Эквайринг - приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером путём установки платёжного терминала (POS-терминал) или импринтера в предприятиях торговли (услуг) для проведения операций, совершаемых с использованием банковских карт. Существует также Интернет-эквайринг — прием к оплате карт через Интернет с использованием специально разработаного web-интерфейса, позволяющего провести расчёты в интернет-магазинах.
2. Кредитование:

• Рассрочка - способ оплаты товаров или услуг, при котором платёж производится не в полной сумме их стоимости, а по частям.
• Персональный - это кредит, который выдается наличными средствами без залога и поручителей.

     Основная  задача Бизнеса по работе с торговыми  предприятиями - комплексное продвижение  банковских продуктов торгово-сервисным  предприятиям при удержании лидирующих позиций на рынке:

• по количеству действующих эффективных удаленных рабочих мест – РИПов;
• по количеству действующих эффективных POS-терминалов.

     Основным  каналом продаж является:

• Кредитные продукты – рекламно-информационный пункт;
• POS-терминалы и все остальные банковские продукты – менеджеры по работе с торговыми предприятиями.

1.3 Характеристика документооборота 

     Документооборот — это движение документов с момента их получения или создания до завершения исполнения, отправки или сдачи в дело. Различают три основных потока документации:

• документы, поступающие из других организаций (входящие);
• документы, отправляемые в другие организации (исходящие);
• документы, создаваемые в организации и используемые работниками организации в управленческом процессе (внутренние).

     Документы, поступающие в организацию, проходят:

• первичную обработку;
• предварительное рассмотрение;
• регистрацию;
• рассмотрение руководством;
• передачу на исполнение.

     Подготовка  и прохождение  документа – это одна из управленческих технологий, и ее эффективное применение позволяет значительно ускорить и упростить  движение информации в организации. Поэтому,  очень важно для каждого сотрудника уметь правильно применять эту технологию.

     Особенности оформления всех видов документов:

     Каждый документ имеет набор присущих ему реквизитов, которые формируются в соответствии с  ГОСТом 4163-2003.

     Обязательными реквизитами для всех документов являются:

1. Название вида документа – например, приказ, служебная записка
2. Дата
3. Индекс – код документа согласно Номенклатуре дел + порядковый номер в деле
4. Текст документа
5. Подпись
6. Фамилия и инициалы исполнителя, его контактные данные (телефон, e-mail, и прочее)  

     Документ  также может иметь и другие реквизиты.

     Текст любого банковского документа должен быть оформлен официально-деловым стилем. Документы, адресованные в органы государственной  власти (ОГВ), обязательно оформляются на государственном языке.

     Текст – главный элемент документа. Поэтому, очень  важно  четко и понятно его излагать. Для того, чтобы обратить внимание на особенно важные фрагменты текста, используется выделение цветом.

     При этом необходимо учитывать особенности  восприятия человеком цветовых сочетаний  и не использовать большое количество разных цветов и шрифтов.

     Для оформления внутренних и исходящих  вовне документов необходимо правильно  оформлять наименования ПриватБанка и дочерних банков, подразделений и должностей.

     К распорядительным документам ПАО КБ «ПриватБанк» относятся приказы, распоряжения и протоколы совещаний и заседаний коллегиальных органов.

     Рассмотрим  требования в оформлению и движению инновационных приказов.

     Приказ  состоит из тела приказа и прилагательного  раздела.

     Тело  приказа включает следующие части:

• аннотацию;
• реквизитную;
• констатирующую;
• цель;
• распорядительную;
• контрольно-адресную;
• согласительно – утвердительную.

     Прилагательный раздел может содержать приложения и дополнения, на которые в теле приказа должны прописываться гиперссылки, а может отсутствовать.

     Каждый  документ имеет свой жизненный цикл, который проходит по определенным этапам (рис. 1.2). 

     Рисунок 1.2 – Этапы жизненного цикла в  ПриватДоке 

     1 - Создание

     Констатирующая  часть приказа должна содержать:

• причины (почему возникла необходимость) создания приказа с четким обоснованием основных фактов, подтверждающих их наличие;
• недостатки (упущения) и достижения;
• возможные негативные последствия причин;
• предпосылки для успешной реализации приказа.