Предпринимательские объединения и их роль в современной Российской экономике

АКАДЕМИЯ  ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА

КУРСОВАЯ  РАБОТА

ПО  ДИСЦИПЛИНЕ

«Регулирование деятельности крупных корпораций»

на  тему

«Предпринимательские  объединения 

и их роль в современной Российской экономике» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                 Работа выполнена  студентом 

                                 3-й группы 4-го курса заочного отделения

                                 Заочного факультета,

                                 специальность «Менеджмент  организации»

                                 Селевоником Иваном Сергеевичем 

                                 Научный руководитель – 

                                 Профессор Псарёва Н.Ю.

Москва  – 2010

План работы:           стр.

Введение  ______________________________________________  3

1. Глава первая. Краткая история предпринимательских объединений в современной России _______________________________________  4
2. Глава вторая. Процесс создания предпринимательского объединения в современной России _______________________________________  7

2.1. Этапы создания предпринимательского объединения  ______  8

2.2. Виды и принципы предпринимательских объединений_____  9

3. Глава третья. Технология предпринимательского объединения и  его      роль на экономику России __________________________________ 18
4. Заключение _______________________________________________  26
5. Список используемых материалов ____________________________ 29

Тест ______________________________________________________ 30 
 
 
 
 

Введение 

     В реальной экономике наряду с предпринимательскими фирмами, являющимися юридическими лицами, а также предпринимателями  без образования юридического лица и иностранными компаниями на территории России в качестве особых субъектов  предпринимательского бизнеса действуют  объединения субъектов предпринимательского бизнеса. Данные объединения не являются специфическими организационно-правовыми  формами российского предпринимательства, хотя и выступают особым способом организации предпринимательской  деятельности. Такие объединения могут приобретать признаки самостоятельных юридических лиц, созданных в одной из рассмотренных выше организационно-правовых форм предпринимательства, принятой в России, либо в стране базирования объединения; или действовать, не образуя совместно новых юридических лиц ни в России, ни за рубежом, на основе письменных договоренностей.

     К объединениям предпринимательских  организаций относятся финансово-промышленные группы и холдинговые компании.

     Цель  данной работы такова: рассмотреть  предпринимательские объединения и их роль в современной Российской экономике.

     Предпринимательское объединение может  представлять собой компанию или корпорацию, владеющую контрольным пакетом акций или долями в паях других компаний с целью контроля и управления их деятельностью. 

     Необходимо  отметить, что если холдинговая компания владеет контрольным пакетом  акций и соответственно, имеет  право решающего голоса, то она  получает возможность проводить  единую политику и осуществлять единый контроль за соблюдением интересов больших конгломератов. Предприятия, контрольные пакеты акций которых входят в состав активов холдинговой компании являются дочерними. 

1. Глава первая. Краткая история предпринимательских объединений в современной России

     Субъекты  предпринимательского бизнеса обычно объединяются ради обеспечения новых  предпринимательских возможностей, с различными конкретными целями. Такие цели всегда имеют субъективную и объективную основы. Субъективно  предприниматели стремятся к  объединению из желания обезопасить  себя от возможных конкурентов путем  объединения с частью из них, в  ходе которого они могли бы, с  одной стороны, постараться навязать партнерам по объединению свои интересы, а с другой стороны, совместно  с партнерами по объединению усилить  свои конкурентные позиции по отношению  к контрагентам, клиентам, другим конкурентам. Объективно объединение субъектов  предпринимательского бизнеса преследует ряд задач, а именно:

     •                взаимная координация, а при необходимости  субординация предпринимательской  деятельности для преодоления противоречий деловых интересов;

     •       кооперация, а при необходимости интеграция производственных, финансовых, коммерческих, информационных, управленческих и исполнительских ресурсов, находящихся под контролем каждого из субъектов предпринимательского бизнеса;

     •         совместное противостояние конкурентам на локальных рынках, национальном и международном рынке;

     •     создание предпринимательских объединений для более успешного лоббирования деловых интересов каждого из объединяющихся субъектов бизнеса в органах государственной власти и управления.

     В прежней российской (советской) экономике, особенно в полтора последних  десятилетия ее существования имел место бурный рост числа различных  объединений государственных унитарных  предприятий, таких как производственные объединения, научно-производственные объединения, аграрно-промышленные объединения  и другие, что теоретически трактовалось как свидетельство усиления общественного  характера экономических отношений (чаще всего для характеристики указанных  процессов использовался термин обобществление производства). Важными  чертами объединений советского типа являлись непредпринимательский  характер таких объединений, отсутствие добровольности в процессе их создания, преувеличение роли и возможностей крупных экономических субъектов во всех без исключения отраслях национальной экономики в области повышения эффективности действий, предпринимаемых для удовлетворения спроса. Порой самым важным в процессе создания объединений являлось именно непременное укрупнение экономических субъектов, этому придавалось чрезмерное значение в решениях органов власти и управления СССР с начала 70-х годов до второй половины 80-х годов прошлого века.

     Реалистическое  представление о наличии относительно широкого распространения объединений  государственных унитарных предприятий  на излете советского периода российской экономики необходимо для понимания  того, что многие современные объединения  предпринимательских фирм, созданные  в России, возникли не только на объективной  и субъективной основе, о которой  шла речь выше, но и на вполне определенной исторической платформе. Некоторые  российские объединения предпринимательских  фирм, несомненно, все еще содержат отпечатки прежних экономических  отношений.

     Ныне  действующее законодательство содержит нормы обо всех основных формах предпринимательских объединений, используемых при осуществлении хозяйственной деятельности (холдинги, финансово-промышленные группы и объединения и др.).  
 
 

2. Глава вторая.

     Процесс создания предпринимательского объединения  в современной России 

     Сегодня, как правило, объединение субъектов предпринимательского бизнеса начинается с формирования заинтересованности в осуществлении такого объединения на стороне самих субъектов предпринимательского бизнеса, либо на стороне органов государственной власти и управления, которые вправе инициировать любые действия в экономике, но реально могут оказывать решающее влияние на проведение объединительных действий лишь в отношении различных субъектов государственного предпринимательства.

     На  этом рисунке показана одна из схем создания предпринимательского объединения:

1. Этапы создания предпринимательского объединения.

     Ответственным шагом является определение содержания объединительного процесса. Прежде всего, определяются и уточняется содержание целей и задач объединения субъектов предпринимательского бизнеса, круг деловых интересов, которые в процессе объединения обязательно будет подвергнут изменению, а также содержание изменений в деловых интересах субъектов бизнеса в ходе их объединения.  

     Следующим этапом следует назвать выбор  сроков предпринимательского объединения. Предпринимательские объединения  могут осуществляться на короткий срок для выполнения разовых действий или проведения разовых операций. Такие объединения основываются на кооперации в производственной, коммерческой, финансовой и других аспектах деловой деятельности и  обычно называются консорциумами, пулами или конвенциями. Определенное распространение  имеют формы финансовых пулов  или финансовых консорциумов, которые  заключают между собой субъекты предпринимательского бизнеса для  осуществления совместного проекта.

     Предпринимательские объединения могут создаваться  на более длительные сроки и для  совместного решения задач, требующих  устойчивого взаимного положения  каждого из участников такого объединения. Именно к ним мы и обратимся  ниже.  

     Заключительной  фазой является выбор технологий объединения. Таковыми являются объединение  с созданием нового юридического лица, либо с ликвидацией части  существующих юридических лиц, а  также объединение без внесения изменений в список действующих  на рынке юридических лиц, в том  числе – без изменения единого  государственного реестра юридических  лиц Российской Федерации.  

     2.2 Виды и принципы предпринимательских объединений 

     Финансовый консорциум (финансовый пул) — это временное добровольное объединение финансовых ресурсов субъектов предпринимательского бизнеса для решения конкретных задач. Участниками финансового консорциума могут быть любые держатели финансовых ресурсов (государство, коммерческие банки, хозяйственные товарищества и общества, другие юридические лица, иностранные предпринимательские фирмы, а также граждане) для совместного размещения займов, проведения финансовых, коммерческих или других предпринимательских операций большого масштаба,  осуществления  крупного  промышленного  или  иного строительства, освоения выпуска новой продукции. 

     Финансовые  консорциумы проводят крупные кредитные  операции с объединенными финансовыми  ресурсами своих участников. Их цели – ограничение размеров возможных  потерь для каждого отдельного участника  в случае отрицательных последствий  риска и для получения прибыли  от посредничества в размещении финансовых ресурсов. Консорциум может быть создан для реализации государственной  программы силами группы субъектов  предпринимательского бизнеса, имеющих  различную организационно-правовую форму.

     Выполнив  поставленную задачу, финансовый консорциум прекращает свою деятельность или преобразуется  в иной вид договорного объединения  в зависимости от пожеланий его  участников.

     Объединение предпринимательских фирм может  осуществляться по различным принципам. Объединение по горизонтальному  принципу (горизонтальное объединение) охватывает предпринимательские фирмы, осуществляющие одноименную деловую деятельность в отношении одного и того же сегмента рынка и вида предпринимательства (например, машиностроительные компании, страховые общества, пр.).  

     Объединение по вертикальному принципу (вертикальное объединение) охватывает предпринимательские  фирмы, осуществляющие последовательную деятельность по созданию готового продукта (например, субъекты производственного  и коммерческого бизнеса –  заводы, оптовые посредники и торговые фирмы). Применение горизонтально-вертикального  принципа приводит к вертикальному  объединению ранее горизонтально  объединившихся между собой предпринимательских  фирм.  

     Объединение по принципу аффиляции (причастности) охватывает предпринимательские фирмы, осуществляющие взаимное оказание услуг (например, субъекты производственного  бизнеса, коммерческие банки, страховые  компании, фирмы, специализирующиеся на информационном бизнесе).  

     Объединение по принципу диверсификации (разнообразия) охватывает предпринимательские фирмы, напрямую не связанные между собой  ни общим предметом деятельности, но причастностью к делам друг друга. Указанные фирмы развиваются  в далеких друг от друга направлениях деловой деятельности, и их взаимный интерес обусловлен лишь возможностями аккумулирования финансовых ресурсов, достигаемыми благодаря объединению.  

     Полное  объединение основывается на одновременном  применении горизонтально-вертикального  принципа, а также принципов аффиляции  и диверсификации. Оно называется полным, поскольку позволяет использовать всю совокупность новых предпринимательских  возможностей, которые могут возникнуть в результате объединения.  

     Объединение предпринимательских фирм может  опираться на любой из указанных  принципов в случае целесообразности их применения.      Наиболее      последовательно      объединительные  тенденции в предпринимательстве  проявляются, однако, при полном объединении  субъектов предпринимательского бизнеса.

     В странах с рыночно ориентированной  экономикой полное предпринимательское  объединение обычно называются концернами. Под концерном понимается объединение  на долговременной основе предпринимательских  фирм, действующее на основе централизации  ресурсов для научно-технического и  производственного развития, инвестиционной, финансовой, информационной, природоохранной, коммерческой и иной предпринимательской  деятельности. Форма концерна позволяет  обеспечивать эффективное маневрирование объединенными ресурсами участников концерна, а также своевременное  направление аккумулированных финансовых и инвестиционных средств в тот вид предпринимательской деятельности, который признается данным концерном в качестве приоритетного. 

     В настоящее время встречаются  два типа концернов, а именно: ⇒ многоотраслевые концерны с явным основным (системообразующим) видом предпринимательской деятельности; ⇒ диверсифицированные концерны с размытыми отраслевыми группировками (в промышленности, на транспорте, в сфере обращения, включая банки). Такой концерн правильнее называть конгломеративным объединением или конгломератом.  

     В России часто используется термин концерн (самым знаменитым из современных  российских концернов является, конечно, уже неоднократно упоминавшийся  нами на лекциях Газпром). Вместе с тем данное понятие не пошло пока в нашей стране должного отражения в действующем законодательстве (исключение составляет лишь принятый в 1991 году закон О приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации, в одной из статей которого мелькнуло, но не было объяснено слово концерн). В качестве альтернативного понятия используется термин финансово-промышленная группа.

     Финансово-промышленная группа (ФПГ) – это совокупность юридических лиц, действующих как  основное и дочерние общества, полностью  или частично объединившее свои материальные и нематериальные активы на основании  договора о создании финансово-промышленной группы (ФПГ). Предполагается, что в  России финансово-промышленные группы должны создаваться на базе более  чем двух компаний, субъектами предпринимательского бизнеса, которые обладают устойчивыми  взаимными интересами.

     Каждый  участник российских ФПГ самостоятелен  по отношению к другим. Определяющим такое объединение принципом, является взаимная ответственность участников группы по обязательствам, вытекающим из совместной деятельности. Предпринимательские  фирмы, входящие в состав финансово-промышленной группы, сохраняют свою самостоятельность  и права юридического лица, между  тем как руководящие органы объединения  не обладают распорядительной властью в отношении участников ФПГ и выполняют свои функции на основании договоров о создании таких предпринимательских объединений.

     Участники финансово-промышленной группы – это  юридические лица, подписавшие договор  о создании ФПГ, и учрежденная  ими центральная компания, которая  является новым субъектом предпринимательского бизнеса, выполняет по отношению  ко всем участникам ФПГ роль основного  общества и имеет полномочия на ведение  дел данной финансово-промышленной группы. Данная компания может быть создана в форме хозяйственного общества, либо ассоциации (союза), в  ее наименование должны быть обязательно  включены слова центральная компания финансово-промышленной группы.

     В состав российских финансово-промышленных групп могут входить любые  коммерческие и некоммерческие организации, включая унитарные предприятия  и исключая лишь общественные и религиозные  объединения, причем возможность участия  любой из них более чем в  одной ФПГ законом не предусмотрена. Всякая российская ФПГ должна быть зарегистрированы в соответствии с  законом О финансово-промышленных группах, а после регистрации  создать совет управляющих ФПГ, который включил бы представителей всех ее участников и сделался высшим органом управления данной группы.

     И сам термин финансово-промышленная группа, и, главное, состав его участников пока не позволяют утверждать, что  современные ФПГ стали точным российским аналогом концернов как типа полного предпринимательского объединения. В состав участников российских финансово-промышленных групп обязательно должны быть включены субъекты производственного и финансового бизнеса - фирмы, производящие товары и услуги, а также коммерческие банки и другие кредитные организации. Большинство указанных субъектов предпринимательского бизнеса является разными обществами. Поэтому в отношении указанных участников ФПГ вполне применимы термины дочернее общество и основное общество.

     Вместе  с тем правовая основа вхождения  в состав ФПГ организационно-правовых форм, которые относятся к некоммерческим организациям и к которым, следовательно, неприменимы подходы, приемлемые для  фирм, базирующихся на долевой или  акционерной собственности, продолжает оставаться не проработанной до конца. В концернах же, действующих за рубежом (особенно в Германии, Японии, США), обязательно представлены научные, исследовательские, конструкторские, даже образовательные подразделения, деятельность которых, хотя и относится  к некоммерческой, как правило, организуется в известных нам   формах   компаний   с   ограниченной   ответственностью   или корпораций.

     Понятие финансово-промышленной группы часто  вольно или невольно интерпретируется исключительно как связь промышленности и финансов, при этом в стороне  от данного явления оказываются  сельскохозяйственные фирмы, коммерческие компании, не говоря уже об образовательных и научных организациях. Зато с понятием ФПГ тесно связан весьма популярный термин финансовая олигархия (или просто олигархия) – в качестве определения совокупности очень состоятельных предпринимателей, удачно разместивших свои финансовые ресурсы в различных отраслях национальной российской экономики.

     В перечень возможных альтернатив  концерну можно было бы, пожалуй, добавить разве что также уже упоминавшиеся  в учебнике Основы бизнеса объединения  юридических лиц (ассоциации и союзы), действующие в России на основании  Федерального закона О некоммерческих организациях. Такие ассоциации (союзы) создаются, помимо прочего, в целях  взаимной координации предпринимательской  деятельности ее членов. При этом участники  указанных ассоциаций (союзов) могут  входить в другие предпринимательские  объединения без согласования с  другими участниками. Однако некоммерческий характер названных ассоциаций (союзов) и отсутствие в рассматриваемой  организационно-правовой форме каких-либо возможностей для объединения ресурсов, прежде всего, финансовых любыми способами  исключают даже саму идею сравнительного сопоставления их с концернами. 
 
 

3. Глава третья. Технология предпринимательского объединения

и  его роль на экономику России

     Технологии  взаимного блокирования в последние  годы получили широкое распространение  в странах с рыночно ориентированной  экономикой. Данная технология базируется на взаимное приобретение различными субъектами предпринимательского бизнеса  крупных пакетов акций в акционерных  обществах, либо долей и паев в  других фирмах, либо взаимное вхождение  в состав участников субъектов предпринимательского бизнеса. Такое взаимное участие  разных субъектов предпринимательского бизнеса в делах друг друга (подобное явление можно образно определить как перекрестное опыление) составляет основу взаимного блокирования (объединения  в единый блок) разнообразных ресурсов, находящихся в ведении каждого  из них.

     Конкретные  виды предпринимательской деятельности могут быть абсолютно различными, важно лишь, чтобы все участники  технологии взаимного блокирования были связаны между собой производственной, коммерческой, финансовой, инвестиционной, научной, образовательной, благотворительной и другими направлениями деятельности.

     В таких объединениях, как правило, отсутствует единый координирующий центр. Предприниматели, входящие в  такую группу, блокируются обычно вокруг крупных коммерческих банков, на счетах которых аккумулируется финансовые ресурсы участников взаимного блокирования. Общность деловых интересов участников подобного предпринимательского объединения  основывается, прежде всего, именно на перекрестном опылении; в странах  с рыночно ориентированной экономикой указанная общность интересов базируется чаще всего на взаимном владении акциями  друг друга.

     Она может основываться также и на развитии взаимных доверительных (трастовых) отношений, гарантом которых, как правило, выступает вышеупомянутый коммерческий банк. Дело в том,   что   перекрестное   опыление   может   быть   дополнено соглашениями участников фирм, входящих в предпринимательское  объединение об управлении акциями  или долями друг друга по доверенности, а также и о доверительном  управлении долями (акциями) сами участников объединения, которыми владеет другой участник. Такие действия осуществляются на основе специального трастового договора.

     Причина широкого распространения технологии взаимного блокирования при формировании предпринимательских объединений  состоит в том, что каждому  субъекту предпринимательского бизнеса  постоянно приходится считаться  с тем, что он на рынке не один. С иными разнообразными и всевозможными  субъектами бизнеса следует договариваться, причем с каждым из них необходимо договариваться по-разному. При этом стоит принять в расчет, что  многие из субъектов предпринимательского бизнеса не желали бы превращаться в чьи-либо дочерние предпринимательские  фирмы.

     В жизни порой оказывается более  выгодным договариваться о взаимном блокировании, чем пытаться подчинять  себе напрямую всех без исключения предпринимателей. Порой бывает гораздо  полезнее привлечь на свою сторону  других субъектов предпринимательского бизнеса и воспользоваться их собственными возможностями, на подчиняя их себе, чем учредить дочернюю компанию, навязать ей стопроцентную зависимость от себя и посадить в нее малопредприимчивого, но зато своего генерального директора.

     Степень устойчивости взаимно блокированного предпринимательского объединения зависит от трех обстоятельств, а именно:

     - от степени взаимной функциональной  аффилированности всех участников  предпринимательского объединения,  другими словами, от степени  их функциональной полезности  друг другу; 

■ от уровня адекватности взаимной оценки участниками  объединения интеллектуальных, финансовых,

технологических   и   иных   возможностей   друг   друга   в процессе взаимного блокирования;

     - от степени взаимного доверия участников указанного объединения и уровня осознания ими взаимной причастности;

     -  от уровня полноты соблюдения договоренностей всеми участниками такого объединения по всем вопросам совместного существования;

     - от поведенческих стереотипов каждого из участников предпринимательского объединения, прежде всего от соблюдения всех атрибутов уважительности, внимания друг к другу.

     Технологии  взаимного блокирования получили развитие в условиях достаточно высокой степени  зрелости рыночной экономики. В России возможность применения таких технологий предусмотрена Федеральным законом, в котором, в частности, содержится трактовка системы участий, не предполагающая обязательное создание холдинговых компаний в ходе участия субъектов бизнеса в имуществе друг друга. Такое понимание системы участий может в перспективе сделаться основой становления технологий взаимного блокирования        в        процессе        формирования предпринимательских объединений.