Предпринимательский риск. Виды экономических рисков

Содержание

1.Предпринимательский  риск. Виды экономических рисков.

2.Управление  экономическими рисками. 

3.Способы минимизации  рисков в процессе предпринимательской  деятельности.

4.Страхование  рисков.

5. Практическая часть: составить программу минимизации экономических рисков для конкретного предприятия (или описать действующую).

Введение:

Даже в самых  благоприятных экономических условиях для любого предприятия

всегда сохраняется  возможность наступления кризисных  явлений. Такая

возможность ассоциируется с риском. Риск присущ любой сфере человеческой

деятельности, что связано с множеством условий  и факторов, влияющих на

положительный исход принимаемых людьми решений. Исторический опыт показывает,

что риск недополучения  намеченных результатов особенно стал проявляться при всеобщности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Поэтому с возникновением и развитием капиталистических отношений появляются различные теории риска, а классики экономической теории уделяют большое внимание исследованию проблем риска в предпринимательской деятельности.

Отрицая очевидные  предпосылки, объявлялись неприменимыми  к социалистической системе исследования и известные разработки в области изучения и анализа риска.

Этот процесс  нашел отражение в экономической литературе того времени. В

частности, в  статье «Риск» «Энциклопедического  словаря Гранат»

отмечалось, что  в силу планового характера социалистической системы

хозяйственные риски имеют тенденцию к отмиранию. Таким образом, риск полностью относился к явлениям капиталистического хозяйства. Игнорирование проблем риска достигло такой крайней степени, что само понятие «риск» даже не включалось в энциклопедию «Политическая экономия», в Философскую энциклопедию, словарь «Научно-технический прогресс», отсутствует оно в последних изданиях Большой

советской энциклопедии и «Советского энциклопедического словаря». Понятие «риск» объясняется только в толковых словарях русского языка.

Однако опыт развития всех стран показывает, что игнорирование или недооценка хозяйственного риска при разработке тактики и стратегии экономической политики, принятии конкретных решений неизбежно сдерживает развитие общества, научно-технического прогресса, обрекает экономическую систему на застой. Ведь именно внедрение высоких технических достижений, осуществление новых идей несут в себе огромные риски, от которых может зависеть вся данная предпринимательская деятельность, а следовательно и получение обществом этих

нововведений. Нужно помнить, что средой существования предпринимателей является рынок, без предпринимательской деятельности невозможно существование современной

рыночной экономики. Есть прежде всего экономическая свобода. Над предпринимателем могут возвышаться только закон и устанавливаемые им ограничения. Государственное регулирование в условиях рынка сводится преимущественно к установлению норм осуществления предпринимательской деятельности и к налоговой системе. Все остальное определяется производителем и потребителем, их волей, а в какой-то степени складывается случайным образом. За экономическую свободу приходится платить. Ведь свободе одного предпринимателя сопутствует одновременно и свобода других предпринимателей, которые вольны покупать или не покупать его продукцию, предлагать за нее свои цены, продавать ему по определенным ценам, диктовать свои условия сделок.

При этом естественно, что те, с кем приходится вступать в хозяйственные

отношения, стремятся  прежде всего к своей выгоде, а  выгода одних может стать ущербом для других. К тому же предприниматель-конкурент вообще склонен вытеснить своего оппонента с рынка.

Следовательно, хотим мы того или не хотим, но, осваивая предпринимательство, нам придется иметь дело с неопределенностью и повышенным риском. Задача подлинного предпринимателя, хозяйственника нового типа состоит не в том,

чтобы искать дело с заведомо предвидимым результатом, дело без риска.

Как писал В.И. Даль, предпринимательство, – значит, затевать, решаться исполнить какое-либо новое дело, приступить к совершению чего-либо значительного.

Предпринимательство может оказаться рискованным  потому, что многие

предприниматели не обладают достаточной компетентностью. Анализ отечественной и зарубежной литературы, опыта работы преуспевающих предпринимательских организаций (фирм, компаний, корпораций) показывают, что успех в деятельности предпринимательских организаций во многом зависит от личностных характеристик предпринимателей, как собственников компаний, так и наемных менеджеров, которым присущ предпринимательский талант.

Я считаю, что  в настоящее время проблема риска  в предпринимательской

деятельности  особо актуальна, ведь в условиях современной российской

экономики со все  более и более устанавливающейся  экономической средой в

предпринимательскую деятельность вносятся дополнительные элементы

неопределенности, что расширяет зоны рисковых ситуаций. В этих условиях

возникают неясность  и неуверенность в получении  ожидаемого конечного

результата, а  следовательно, возрастает и степень  предпринимательского риска.

Предпринимательство постоянно развивается и, решая  одни проблемы

предприниматели постоянно сталкиваются с новыми.

Именно поэтому  меня и заинтересовала эта тема. Мне кажется, что она занимает хоть и не главенствующее, но почетное и очень важное место в курсе экономической теории, ведь предпринимательство практически не может существовать  в своей деятельности без риска.

В своей работе я использовала несколько источников, но главным образом я

опиралась на труды  “Курс экономики”, написанный под  редакцией известного ученого экономиста Б.А. Райзберга,1 и

“Управление риском”, автором которого является Н.В.Хохлов

В своей работе Б.А. Райзберг рассматривает значение риска в

предпринимательской деятельности, большое значение уделяет вопросу об оценке хозяйственного риска, а также, что весьма интересно, рассматривает психологию риска, отношение предпринимателей к риску и их поведение в рисковой ситуации. Материалы же пособия Хохлова охватывают весь спектр применения современной теории управления риском: анализ, выявление риска, финансовые механизмы управления (в том числе страхование и самострахование), юридические механизмы передачи риска и т. д. Кроме того в книге рассматриваются все основные виды риска.

Также хотелось бы сказать о труде Мескона  М.Х., Альберта М. и Хедоурна Ф. “Основы менеджмента”3.Их высказывания интересны тем, что они выделяют среду косвенного (технология, состояние экономики, социокультурные и политические факторы и взаимотношения с местными

сообществами) и прямого воздействия (поставщики, законы и государственные органы, потребители и конкуренты). Причем они рассматривают действия организаций на страновом и международном уровне, говоря о повышенной сложности уточняя повышенную сложность среды организаций, действующих на международном уровне. Она обусловлена уникальной совокупностью факторов, характеризующих каждую страну: экономика, культура, количество и качество трудовых ресурсов, законы, государственные учреждения, политическая стабильность, уровень технического развития. Но во всех этих и других работах ведется акцент на правильное и эффективное управление рисками, какнеобходимое условие снижения предпринимательского риска.

В своей работе, я бы хотела рассмотреть сущность предпринимательского риска, виды риска, которые могут возникать при проведении предпринимательской деятельности, и способы, с помощью которых можно преодолеть эти риски. Также я рассмотрю особенности предпринимательского риска в нашей стране и методы, с

помощью которых  предприниматели могут снизить  его степень.

1. Риск в предпринимательстве. Виды рисков

В условиях командно-административной системы управления экономикой риск, как правило, осуждался. В условиях перехода к формированию рыночных отношений риск — ключевой, важнейший элемент предпринимательства. Предприниматель, умеющий вовремя рисковать, зачастую оказывается вознагражденным.

Под риском можно  понимать "действие, неудачу в  надежде на счастливый случай". Существуют и другие определения этого понятия. Характерные особенности риска — неопределенность, неожиданность, неуверенность, предположение, что успех придет.

В Законе РСФСР "О предпринимательской деятельности" говорится, что предпринимательская  деятельность осуществляется на свой риск и под свою имущественную  ответственность в пределах, определяемых организационно-правовой формой предприятия.

В условиях политической и экономической неустойчивости степень риска значительно возрастает. В средствах массовой информации постоянно рекламируются предложения  мелких и средних фирм, пытающихся поправить свои дела за счет операций на рынке, используя неосведомленность предпринимателей. Чтобы преодолеть последствия риска, нужны не только смекальй и опыт, но и достаточное количество финансов. Фирмы-консультанты, поставщики средств производства, да и подрядчики, как правило, имеют ограниченные денежные ресурсы компенсации риска.

Высокая степень  риска какого-либо проекта заставляет разработчика искать способы его  снижения.

Основными способами  уменьшения риска могут быть:

•          привлечение к разработке проекта компетентных партнеров, компаньонов и консультантов;

•          глубокая предпроектная проработка сопутствующих проблем;

•          прогнозирование тенденций развития рыночной конъюнктуры, спроса на данную продукцию или услуги;

•          распределение риска между участниками проекта, его соисполнителями;

•          страхование; 

•          резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

•          Распределение риска состоит в том, что ответственным за

риск должен стать тот компаньон проекта, который лучше дру

гих может рассчитывать и контролировать риски.

Распределение риска реализуется при разработке финансового плана проекта и  контрактных документов. Распределение  риска между участниками проекта  может быть качественным и количественным. При количественном распределении риска можно использовать концептуальную модель (12.1)1, базирующуюся на стандартных методах решений, основой которых /является дерево вероятностей и решений, используемое для установления их последовательности.

Качественное  распределение риска предусматривает  принятие ряда решений участниками  проекта, направленных на увеличение или  уменьшение числа потенциальных  инвесторов, что зависит от доли риска, которую участники хотят  возложить на инвесторов. Однако это затрудняет разработчикам проекта привлечение опытных инвесторов. Участники переговоров должны проявлять максимум гибкости в решении вопроса о доли риска, который они согласны принять на себя.

♦ Риски подразделяются на следующие основные виды: производственный, коммерческий, финансовый (кредитный), инвестиционный и рыночный.

Производственный  риск связан с производством и  реализацией продукции (работ, услуг), осуществлением любых видов производственной деятельности.

На этот вид  риска наибольшее влияние оказывают сокращение намеченного объема производства и реализации продукции, превышение плановых материальных и трудовых затрат, снижение цен, брак, дефекты изделий, рекламации и др.

Коммерческий  риск возникает в процессе реализации закупленных предпринимателем товаров и оказания услуг. В коммерческой сделке необходимо учитывать такие факторы, как невыгодное изменение (повышение) цены закупаемых средств производства, снижение цены, по которой реализуется продукция, потеря товара в процессе обращения, повышение издержек обращения.

Финансовый риск может  возникнуть при осуществлении финансового  предпринимательства или финансовых (денежных) сделок. На финансовый риск наряду с факторами, характерными для  других видов предпринимательского риска, воздействуют и такие, как неплатежеспособность одной из сторон финансовой сделки, ограничения на валютно-денежные операции и т.п.

Причиной инвестиционного  риска может быть обесценивание  инвестиционно-финансового портфеля, состоящего из собственных и приобретенных  ценных бумаг.

Рыночный риск связан с возможным колебанием рыночных процентных ставок, национальной денежной единицы или зарубежных курсов валют, а возможно, тем и другим одновременно. Любой риск зависит от партнеров по сделке. Для принятия решения о целесообразности участия потенциальных партнеров в осуществлении проекта проводят анализ риска.

♦ Потери от риска  в  предпринимательской  деятельности подразделяют на материальные, трудовые, финансовые, потери времени, специальные виды потерь.

Материальные  потери — это не предусмотренные  проектом затраты или прямые потери материальных объектов в натуральном  выражении (здания, сооружения, передаточные устройства, продукция, полуфабрикаты, материалы, сырье, комплектующие изделия).

Потери времени  возникают в том случае, если процесс  предпри-

нимательской  деятельности вдет медленнее предусмотренного про-

ектом (измеряется часами, сутками, декадами, месяцами и т.д.)

К числу специальных  видов потерь можно отнести: потери, связанные с нанесением ущерба здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предпринимателя и с  другими не-т благоприятными   социальными   и   морально-психологическимин

факторами.

Особая группа специальных видов потерь — потери от воздействия непредвиденных факторов политического характера. Они вносят неразбериху в сложившиеся экономические  условия жизни людей, нарушают ритм производственно-хозяйственной деятельности, порождают повышенные затраты живого и овеществленного труда, снижают прибыль. К типичным источникам политического фактора риска можно отнести: снижение деловой активности людей, снижение уровня трудовой и исполнительской дисциплины, неисполнение принятых законодательных актов, нарушение платежей и взаиморасчетов, неустойчивость налоговых ставок, принудительные отчисления и платежи, не имеющие здравого экономического смысла, отчуждение имущества или денежных средств и др. 

Трудовые потери — потери рабочего времени, вызванные случайными или непредвиденными обстоятельствами, например использованием некалиброванного прутка и обработкой его на универсальном токарном станке вместо автомата; применение опытно-статистических норм времени вместо технически обоснованных (единица измерения — чел.-час. или чел.-дни рабочего времени).

2. Управление экономическими рисками.

Система анализа  и управления экономическими рисками  может включать следующие блок-задачи:

прогнозирование рисковой ситуации;

оценка риска;

определение допустимых пределов риска;

выявление методов  управления рисками;

выбор наиболее предпочтительного варианта действий по управлению риском и недопущению  скатывания за критический предел в  рисковой ситуации;

практические  действия по реализации принятого решения;

контроль за выполнением принятого решения и принятие мер в случае необходимости по корректировке принятых решений.

Прогнозирование рисковой ситуации включает в себя решение следующих задач:

определение источников информации, которые позволяют выявить  причины риска и возможные его виды. Наиболее значимые и доступные: личный опыт руководителей и специалистов, материалы ревизий, аудита, проверок налоговых органов, аналитические материалы, информация из СБ, материалы бухгалтерской отчетности, статистические данные, материалы маркетинговых исследований, информация из правоохранительных органов и т.д.;

выяснение источников риска. К ним можно отнести: недобросовестную конкуренцию, в том числе промышленный шпионаж, колебания спроса и предложения, рэкет, внезапные изменения налогового, таможенного, валютного законодательства, колебания цен, валютных и биржевых курсов, инфляция, ошибки в планировании, организации и управлении производством, утечка конфиденциальной информации, форс-мажорные обстоятельства;

прогнозирование основных видов риска;

определение объектов, на которые воздействует тот или  иной вид риска. 
Оценка риска – это совокупность аналитических мероприятий, позволяющих спрогнозировать возможность получения дополнительного дохода или определенной величины ущерба от возникшей рисковой ситуации.  В решении данной задачи особое значение имеет своевременный расчет величины возможного ущерба, который, как правило, подсчитывается с помощью:

статистического метода;

экспертного метода;

расчетно-аналитического метода.

Статистический метод позволяет проанализировать частоту возникновения того или иного вида непредсказуемых потерь в собственной компании, статистику потерь на аналогичных предприятиях, величину потерь и другие факты. При достаточном массиве данных можно спрогнозировать степень риска, частоту возникновения потерь и т.д. Принимая решение, необходимо сопоставить число случаев потерь с числом случаев, когда риск приводил к благоприятным последствиям и получению дохода, а также масштабы ущерба с дополнительно получаемой прибылью. 
Метод экспертных оценок позволяет сопоставить представление о степени риска на основе изучения, сопоставления и использования опыта, знаний, расчетов специалистов (экспертов) по различным аспектам хозяйственной деятельности: менеджеров, маркетологов, финансистов, снабженцев и т.д. 
Расчетно-аналитический метод основан на использовании теории вероятностей, теории игр, на прикладных математических методах оценочных расчетов для построения графика вероятности возникновения потерь. Однако данный метод наиболее эффективен в производственном предпринимательстве, так как в нем конкретные величины имеют такие параметры, как простой оборудования, потери рабочего времени, увеличение процента брака, снижение производительности труда и др.  
Методы управления рисками подразделяются:

методы минимизации  потерь;

методы возмещения потерь.

Методы  минимизации потерь позволяют уменьшить величину ущерба, когда риска избежать невозможно или он возникает внезапно. Они подразделяются на следующие виды:

методы  упреждения риска, которые позволяют уберечься от случайностей при помощи превентивных действий. К наиболее эффективным методам этого типа относятся:

стратегическое  планирование, которое может снять  большую часть неопределенности, предугадать появление узких  мест в производственном цикле, упредить ослабление позиций компании в своем секторе рынка и т.д.;

прогнозирование внешней экономической обстановки, которое включает в себя разработку сценариев развития и оценку рынка, прогнозирование поведения возможных  партнеров, региональное или общеэкономическое прогнозирование;

мониторинг  социально-экономической и нормативно-правовой среды. Полученные в ходе мониторинга  результаты позволяют уловить новые  тенденции во взаимоотношениях хозяйствующих  субъектов, заблаговременно подготовиться к нормативным новшествам, предусмотреть необходимые меры для компенсации потерь;

методы предотвращения убытков, например, установкой пожарной или охранной сигнализации и средств  пожаротушения;

метод активного  целенаправленного маркетинга, который должен агрессивно формировать спрос на продукцию.

методы  уклонения от риска. Среди наиболее популярных можно отметить:

отказ от нежелательных  или опасных партнеров;

отказ от рискованных  проектов.

методы  локализации риска используются, когда удается четко и конкретно вычислить и идентифицировать источники риска. Вычислив экономически опасный участок или этап, необходимо сделать его контролируемым и тем самым снизить уровень риска (ущерба). Для реализации этого метода создаются и используются дочерние предприятия или специальные структурные подразделения для выполнения рискованных проектов;

методы  распределения риска, что достигается путем:

различного  рода интеграции с другими участниками, заинтересованными в успехе общих  дел. С этой целью могут создаваться  акционерные общества, финансово-промышленные группы, приобретение акций другого предприятия, вступление в консорциумы, ассоциации, концерны и т.д.;

диверсификация  рынка сбыта – работа одновременно на нескольких товарных рынках и распределение  поставок между многими потребителями;

диверсификация  закупок сырья и материалов –  взаимодействие с многими поставщиками, что позволяет ослабить зависимость  предприятия от окружения, от надежности отдельных поставщиков;

диверсификация  инвестиций – при формировании инвестиционного портфеля рекомендуется отдавать предпочтение реализации нескольких проектов относительно небольшой капиталоемкости перед программами, состоящими из единственного инвестиционного проекта;

диверсификация  деятельности – увеличение числа  используемых или готовых к использованию технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или спектра предоставляемых услуг, ориентация на различные социальные группы потребителей;

распределение риска по времени.

Методы  возмещения потерь направлены на то, чтобы в случае возникновения потерь иметь возможность их возмещения. Они подразделяются на следующие виды:

метод создания системы резервов предполагает создание страховых запасов сырья, материалов, комплектующих изделий, денежных средств, формирование планов их использования в кризисных ситуациях, установление запасных контактов и связей;

метод страхования хозяйственных рисков;

метод поиска гаранта заключается в обращении малых предприятий к крупным коммерческим банкам, страховым обществам, ассоциациям, фондам, а крупных, соответственно, к органам государственного управления за поддержкой и патронажем.

3. Способы минимизации рисков в процессе предпринимательской деятельности.

В основе предпринимательской  активности лежит ожидание получить доход, превышающий обычный, средний сложившийся. Эти ожидания достаточно неопределенны – могут сбыться или нет, поэтому всегда предпринимательство ассоциируется с риском.

Процесс принятия решений в экономике на всех уровнях  управления, и особенно в сфере  инновационного предпринимательства, происходит в условиях постоянно присутствующей неопределенности.

В экономике  под неопределенностью следует  понимать неясную, точно не известную  обстановку, неполноту или не точность информации об условиях инновационной  деятельности, которые обуславливают частичную или полную неопределенность конечных результатов этой деятельности и связанных с ней затрат. Причинами неопределенности инновационного предпринимательства или процесса нововведений при наиболее общем подходе являются три основных группы факторов: незнание, случайность и противодействие.

Первая группа – незнание, т.е. неполнота, недостаточность наших знаний, информации, сведений о внешней экономической и окружающей среде, связанная с ее нестабильностью, и, как следствие, о будущем событии или предполагаемом результате предпринимаемых действий, необходимых для принятия решений.

Вторая группа – случайность, т.е. то будущее событие, что в сходных условиях происходит не одинаково. Выход нового оборудования из строя, сбои при использовании «ноу-хау» или новой технологии, изменение в спросе на нововведения (продукцию инновационного типа), неожиданный срыв по их сбыту, прекращение снабжения и т.п. – все это относится к случайной причине.

Противоположностью случайности является достоверное событие, которое всегда происходит.

Третья группа – противодействие, т.е. это может быть неопределенность спроса на нововведения (продукцию инновационного типа) и трудности ее сбыта, обусловленные действиями конкурентов, конфликты между подрядчиком и заказчиком, нарушение договорных обязательств поставщиками, трудовые конфликты в коллективе, недобросовестная конкуренция и др.

Неопределенность носит как объективный, так и субъективный характер. К конкретным типам неопределенности, имеющим объективный характер, относятся: техническая неопределенность, неопределенность социально-политической обстановки, неопределенность экономических оценок затрат на будущие мероприятия, неопределенность вследствие неоднозначности поведения людей, статическая неопределенность и т.д. Субъективные факторы связаны с недостаточным уровнем развития общественных наук, несовершенством методов прогнозирования, с отсутствием времени и средств для проведения конкретных исследований и т.д.

Проблема управления рисками стара как мир. Риск – это шансы нанесения ущерба или убытков вследствие занятия предпринимательской деятельностью. Риск окружает нас во времени и пространстве, является сложной неразрешимой и неизбежной частью нашей жизни. Особенно эта проблема актуальна сегодня, когда российские предприятия вне зависимости от формы организации (ОАО, ЗАО, ООО и др.) и собственности (государственная, частная и др.) в процессе своей финансово-хозяйственной деятельности подвержены рискам, присущим странам с рыночной экономикой. Если еще в недалеком прошлом (в советский период) государство практически принимало на себя все риски предприятий и организации, то в рыночной России ситуация в корне изменилась – хозяйствующий субъект вынужден самостоятельно принимать меры по разрешению или снижению степени влияния предпринимательских и финансовых рисков.

Средствами разрешения рисков являются: избежание их, удержание, передача.

Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для инвестора зачастую означает отказ от прибыли.

Удержание риска – это оставление риска за инвестором, т. е. на его ответственности. Так, инвестор, вкладывая венчурный капитал, заранее уверен, что он может за счет собственных средств покрыть возможную потерю венчурного капитала.

Передача риска означает, что инвестор передает ответственность за риск кому-то другому, например, страховой компании. В данном случае передача риска произошла путем страхования риска.