Предварительное технико- экономическое обоснование

САНКТ –  ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ИНСТИТУТ СЕРВИСА И ЭКОНОМИКИ

           КАФЕДРА “ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯМИ СЕРВИСА” 

                                                             КУРСОВАЯ РАБОТА 

по курсу  “Экономика предприятия” 
 

Тема: “ Предварительное технико- экономическое обоснование» 
 

Допущен к защите

Дата

Подпись 

Оценка 
 

                                                                                                                                      Выполнила студентка

Специальности 0608

Группа 808

Легонькая Д.Д. 

                                                                                                                                                 Руководитель проекта

Кремс С.А. 
 
 

                                                                                             САНКТ-ПЕТЕРБУРГ

2010

САНКТ –  ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ИНСТИТУТ СЕРВИСА И ЭКОНОМИКИ 

КАФЕДРА “ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯМИ СЕРВИСА”

Задание на курсовую работу по курсу

“Экономика сферы сервиса ”

студентке дневного отделения специальности 0608 группы 808

Легонькой Дарье Дмитриевне 
 
 

Тема  курсовой работы: “Предварительное технико- экономическое обоснование организации фитнес клуба»” 

Содержание  работы: 

Введение

1)Оценка рынка  сбыта

2)Описание процесса  обслуживания

3)Определение  величины начального капитала

4)Выбор метода  финансирования проекта

5)Планирование  фонда оплаты труда

6)Планирование  текущих расходов

7)Планирование  текущих доходов

8)Планирование  финансовых результатов

9)Оценка эффективности  проекта

Заключение 
 

Введение   

 Технико-экономическое обоснование (ТЭО) - это изучение экономической выгодности, анализ и расчет экономических показателей создаваемого инвестиционного проекта. Целью проекта может быть создание технического объекта или строительство или реконструкция существующего здания.  
   Главной задачей при составлении ТЭО является оценка затрат на инвестиционный проект  и его результатов, анализ срока окупаемости проекта. 
  Составить ТЭО необходимо самому предпринимателю для понимания того, что стоит ли ждать от проекта, а для инвестора ТЭО предпринимателя, запрашивающего инвестиции необходимо, для понимания сроков окупаемости вложенных денег. Разработка ТЭО может может быть поручена как группе специалистов (в сложных проектах), так и может быть составлено и самостоятельно предпринимателем. 
    Что же является основными отличиями ТЭО от бизнес-плана?  
  Обычно ТЭО составляется для новых проектов на уже существующем предприятии, поэтому такие блоки, как маркетинговые исследования, анализ рынка, описание предприятия и продукта не описываются в таких ТЭО. 
  Но иногда возникает ситуация и дополнительно в ТЭО приводятся подробные данные об анализе технологий и оборудования и причины их выбора.  
   Таким образом Технико-экономическое обоснование (ТЭО) является более коротким и содержательным  документом, чем полноценный бизнес-план.

Фитнес-клуб - это объект спортивно-оздоровительного назначения, предоставляющий комплекс фитнес-услуг. Особенностью работы фитнес-клуба является использование системы клубных абонементов - так называемых карт членов клуба. Клубный абонемент, или членская карта, дает возможность неограниченного времени пребывания в клубе в часы его работы и неограниченного количества посещений в период действия клубного абонемента.

Цель  курсовой работы: разработка бизнес-плана  фитнес-клуба ООО "Ривьера".

Задачи:

1) знакомство с особенностями организации и технологии работы фитнес- клуба

2) изучить  состояние рынка и оценить  потенциальный платежеспособный  спрос;

3)выбрать наиболее эффективную организационно- правовую форму его деятельности;

4) рассчитать размер стартового капитала и определить источники финансирования;;

5)оценить  коммерческую эффективность;

Актуальность  данной темы обосновывается тем, что  спрос на услуги оздоровительных  спортивных центров в крупных  городах России превышает предложение. Количество желающих приобщиться к  здоровому образу жизни большое.

1.Оценка  рынка сбыта

Санкт-Петербург  является вторым городом в Российской Федерации в сфере предоставления фитнес  услуг.  
Сейчас в Петербурге работает около 170 клубов и порядка 250 спортивных учреждений, только за последние три года открылось  около 15 многопрофильных клубов, а потенциальная емкость рынка - около 500, значительная доля которых будет приходиться на сетевые брэнды. Таких показателей, по мнению аналитиков, рынок достигнет лишь через 5-6 лет. 
В настоящее время в Петербурге функционирует 45 многопрофильных клубов, из которых 36 могут быть отнесены к сетевым проектам.  
Среди них - "Планета Фитнес", "SportLife", "Orange Fitness" и "CityFitness" - компании "Страта Партнерс", "New Age Fitness", "Галактика", "World Class" и "ФизКульт" и др. Намерена позиционировать себя как сетевого опреатора на Петербургском рынке компания "ИКС-ФИТ", управляющая фитнес-клубами в Воронеже, Краснодаре, Казани.  Наиболее качественными и известными на рынке несетевыми фитнес-центрами являются спорт-клуб "Летучий Голландец", водный комплекс "Нептун", спортивный клуб "Лидер", клуб "Океаниум" и другие. 
           Лидерами по количеству клубов на петербургском рынке фитнес-услуг являются сети "Планета Фитнес" (11 клубов) и SportLife (9 клубов). 
           Первое место по количеству действующих фитнес-центров в Санкт-Петербурге занимает Центральный район. Здесь функционирует 15% фитнес-центров от общего числа клубов в городе. На втором месте Выборгский район - 13% фитнес-центров, на третьем - Приморский и Московский районы - по 12% фитнес-центров, на четвертом - Петроградский район - 8% фитнес-центров. 
Данное распределение фитнес-центров обусловлено концентрацией платежеспособного населения, сложившимися зонами деловой активности (Центральный, Московский и Петроградский районы) и активным развитием первичного рынка жилой недвижимости (Выборгский и Приморский районы).  
           Наименьшее количество действующих фитнес-центров представлено в Красносельском районе. Доля функционирующих фитнес-центров в данном районе составляет 1% от общего количества фитнес-клубов в городе. 

Привлекательными  районами для создания фитнес-центров являются: Выборгский (в районе станции метрополитена "Озерки"), Приморский, Василеостровский (восточная часть Василеостровского района), Калининский (зона Гражданского проспекта), Московский (зона Московского проспекта), Петроградский (зона метро Петроградская, Горьковская), Невский (зона проспекта Большевиков и улицы Дыбенко). В этих зонах наблюдается максимальная плотность населения с высокими доходами. Здесь же ведется активная жилая застройка. 
 
Оборот рынка по итогам 2006 года составил порядка 100-120 млн. $, а к окончанию 2008 года может достичь 200 млн. $. 
Потенциал развития рынка предоставления фитнес-услуг высок, он ежегодно увеличивается, в среднем, на 40-70% (Данные за 2008 год показывают увеличение лишь на 25%).  
Исследовательские компании и специалисты фитнес-индустрии расходятся во мнениях, относительно количества петербуржцев, пользующихся услугами фитнес-клубов. 
Так, по разным оценкам,  12,9% жителей Петербурга (от 16 лет и старше) и 14,1% (от 10 лет и старше) посещают спортивный или тренажерный зал, фитнес-клуб или бассейн не менее 1 раза в месяц. Это около 13% всего населения города. А постоянными посетителями фитнес-центров являются от 115 до 200 тыс. человек (от 2,5 до 4,3% от всего населения Санкт-Петербурга). 
Для сравнения - в Лондоне количество сторонников регулярных занятий фитнесом достигает 26%, в Париже 15%, в Барселоне - 35%, в некоторых районах США - до 40%, в Германии - до 60%. 
 
По данным исследовательских компаний 14,2% петербуржцев имеют доходы от 20 до 40 тыс. рублей в месяц на каждого члена семьи, и еще 3% - доходы свыше 40 тыс. рублей. 
Таким образом, 16,8% населения Санкт-Петербурга могут быть потенциальными потребителями фитнес-центров. В количественном выражении это около 750 тыс. человек.

По сравнению  с текущими цифрами это означает существенный рост клиентской базы и  оборотов рынка примерно в 3 раза. 
 
Петербургский рынок фитнеса отличается от Московского менее жесткой сегментацией фитнес-клубов и не соответствие Московским стандартам качества, т.е. качественные характеристики Петербургских клубов отстают от Московских объектов, позиционирующих себя в соответствующих классах. 
 
Рынок фитнес-услуг можно разделить на несколько сегментов: отдельно стоящие здания, фитнес-клубы при жилищных комплексах, фитнес клубы при торгово-развлекательных центрах, тренажерные залы формата "у дома", Фитнесс и тренажерные залы при крупных спортивных комплексах, стадионах и бассейнах.  
По ценовой политике Фитнесс  клубы Санкт-Петербурга условно можно разделить на три категории в зависимости от цены услуги за месяц: 
- В секторе  "Премиум" и  VIP класса стоимость занятий превышает 4000 - 5000 рублей в месяц, т.е. более 45 - 60 000 рублей в год. Потребитель этого сектора довольно нестабилен и нелоялен. Объем рынка находится в пределах 2,5-4%. 
- В секторе "Миддл" цены колеблются от 1 500 рублей до 3 000 рублей в месяц или от 18 до 36-40 000 рублей в год. 
Эластичность и емкость данного сегмента довольно высокая. Именно в этом секторе рынка и идет основная конкурентная борьба за потребителя, поскольку средняя ценовая ниша дает наибольшие возможности  для расширения бизнеса.  
-  В секторе "Эконом", "У дома" -  стоимость услуг ограничивается  800 - 1200 рублей в месяц или 9600 - 15000 рублей в год. При этом клубы и залы данного сектора постоянно вынуждены проводить "Промо-акции", предоставлять специальные скидки и бонусы для увеличения посещаемости и привлечения новых клиентов. Стоимость годовых абонементов в таких акциях может быть на уровне 5500 - 7000 год. (Сеть "Империя фитнесса"). Характерным примером может служить появившийся в Петербурге формат дискаунтеров, представленный компанией "Империя фитнес", предлагающей годовой абонемент по цене 5000 рублей. 
 
Сложившимся участникам рынка сложно понижать устоявшиеся цены и они вынуждены расширять линейку предоставляемых услуг и включать в новые проекты возможность размещения бассейна. 
 
В ближайшие годы фитнес-индустрия станет играть все более значимую роль на рынке недвижимости Петербурга - спортклубы становятся одним из главных якорных арендаторов как в бизнес-центрах, так и в торгово-развлекательных комплексах.

Включение фитнес-клуба в инфраструктуру бизнес-центра становится распространенным ходом петербургских девелоперов. Эксперты отмечают, что в городе сформировался целый слой "работников офисного труда", стремящихся поддерживать себя в хорошей форме: для них рабочий день начинается или заканчивается в фитнес-центре. Расположение фитнес-центра в одном здании с местом работы весьма привлекательно на фоне транспортных пробок в городе. 
Позволить иметь у себя такого арендатора, как фитнес-центр, могут лишь крупные офисные центры.  
Аренда фитнес-центра зачастую планируется на стадии концепции, и чаще всего даже известен конкретный арендатор. Необходимость такого раннего планирования объясняется потребностью учитывать особенности эксплуатации фитнес-центра, наличие отдельного входа для разделения потоков посетителей бизнес-центра и фитнес-центра, необходимость проектирования инженерных системы и т.п. 
Хорошим якорем фитнес-клубы являются и для торгово-развлекательных центров. Пока количество торгово-развлекательных центров с фитнес-клубами невелико, однако предполагается активное развитие этого сегмента в ближайшие годы. Это в первую очередь связано с тем, что на настоящий момент подходящие площади проще найти именно в торговых комплексах, поскольку администрации ТРК заинтересованы в якорных арендаторах 
По данным холдинга "Адамант" - во всех проектируемых или открывающихся на сегодняшний момент комплексах, которые строит холдинг, обязательно запланирован фитнес 5000-6000 кв. м с бассейном. 
Фитнес-центры устраиваются и в уже открытых центрах, если оттуда съезжает какой-либо крупный якорный арендатор. Так, например, произошло с комплексом "Варшавский экспресс". После того, как от аренды отказалось казино Шангри-Ла,  там открылся фитнес-центр SportLife. 
 
Основными потребителями фитнес-услуг являются женщины. Активный спрос на фитнес со стороны женщин превосходит мужской почти в четыре раза. Помимо этого, среди по спортивному активных женщин 71% считает фитнес наиболее подходящим занятием, в то время как доля мужчин не превышает 40%. 
Наиболее активной частью клиентов фитнеса является возрастная группа в 20-32 года. При этом тенденции последних двух лет показывают формирование новой возрастной группы потребителей Фитнесс услуг в возрасте старше 40 лет, что уже на сегодняшний день составляет порядка 13,2% всего объема рынка.

Ценовой сегмент рынка 
 

Фитнес считается  одним из менее рискованных и  выгодных видов бизнеса - вложения окупаются в Санкт-Петербурге в среднем составляет от 3 до 5 лет. 
В связи с этим наиболее перспективным направлением развития фитнес-индустрии является  развитие демократичных клубов класса "Миддл" с широким набором основных и вспомогательных услуг, наличием SPA-комплексов, бассейнов, детских зон, программ и комнат. 
Итоговое позиционирование клуба как в техническом, так и в ценовом сегментах определяется общей площадью помещений, и как следствие суммарным набором предлагаемых услуг, что в свою очередь влияет на объемы доходов и сроки окупаемости. 
 
За последнее время в Санкт-Петербурге значительно возросла конкуренция среди основных игроков и участников. 
Цены на фитнес-услуги практически не менялись за последние два года, тогда как затраты на выросли почти в два раза. 
Окупаемость клубов площадью от 1000 кв.м. достигает 5 лет. 
 
 
Основные конкурентные преимуществами фитнес-центра 
-  Соотношение цены и качества, предоставляемых фитнес-услуг; 
- Наличие бассейна (из 43 трех ведущих клубов в Санкт-Петербурге только у 13 есть бассейн) 
- Наличие фитнес-бара, 
- Наличие специальных программ SPA, 
- Услуги салона красоты, косметологического кабинета, солярия.   
- Важным моментом является наличие фитнес-программ для детей от 3 до 14 лет, или хотя бы детской комнаты с няней. 
Самыми популярными услугами/программами, которыми пользуются (активные посетители) либо собираются воспользоваться (потенциальные посетители) являются тренажерный зал (23%) из них 79%  посещают фитнес-клуб и 80% всех собирающихся начать посещать фитнес-клуб), бассейн (18% из них 53% реальных и 72% всех потенциальных посетителей фитнес-клуба), сауна и солярий (по 12%  из них 41% и 43% всех посещающих фитнес-клуб и 41% и 39% всех собирающихся начать посещать фитнес-клуб).  
Самыми популярными услугами/программами, которых не хватает посещаемому фитнес-клубу (данный вопрос рассматривался только в сегменте активных посетителей) это: бассейн (34% всех ответов при приведении их к 100%), фитнес- бары (15%) и сауна (13%)

Вывод:

Несмотря на относительно небольшое число людей  в Санкт- Петербурге, пользующихся фитнес- услугами, темпы роста отечественного рынка фитнес индустрии достаточно высоки. Основными факторами роста рынка являются рост платежеспособности населения, а также увеличение числа приверженцев здорового образа жизни. Развитие рынка услуг фитнес- клубов в Санкт- Петербурге происходит за счет трех основных направлений : улучшение качественного технического оснащения фитнес- клуба, индивидуализация отношения к клиенту, введение новых эксклюзивных и популярных массовых тренировочных программ. 

2.Описание процесса обслуживания

Направление деятельности: оказание услуг в области фитнеса.

Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Ривьера"

Краткое наименование: ООО "Ривьера"

Учредитель фирмы: Легонькая Дарья Дмитриевна

Режим работы: пн - вс с 8:00 до 23:00, без выходных

Предоставляемые услуги:

Групповые занятия: аэробные классы

тренажерный зал;

вертикальный  солярий;

Групповые занятия.Аэробика - это комплекс упражнений на выносливость и при этом реальный путь к похудению или поддержанию веса в норме. Эффективность аэробных занятий общепризнанна: используя разнообразные программы фитнес-аэробики, можно получить максимум пользы за минимальное количество времени.Aerobic. Разучивание комбинаций различной степени сложности, состоящих из базовых движений классической аэробики. Продолжительность - 55 мин.

Тренажерный зал. Тренажерный зал оснащен оборудованием, позволяющим работать над разными  группами мышц. Фитнес-инструкторы проводят обязательный инструктаж, рассказывают о возможностях тренажерного зала и технике выполнения упражнений на различных тренажерах.

Комната для  детей.

Для детей от 2 до 12 лет в игровой комнате: веселый  лабиринт, качели, творческий уголок.

Команда фитнес - клуба «Ривьера» состоит из инструкторов, врачей и массажистов очень высокой квалификации и с большим опытом. Все они очень ответственные и творческие люди.

Сотрудники фитнес - клуба - это специалисты, чья профессиональная деятельность напрямую связана с  постоянными контактами с людьми. И именно среди таких специалистов встречается большое количество людей, которые умеют чувствовать  других и управлять их эмоциональным  состоянием даже при отсутствии специального психологического образования. И чем  дольше работает человек в этой сфере, тем быстрее он "считывает" людей и тем успешнее управляет  их состоянием. Как он это делает, возможно, он и сам до конца не осознает, поскольку многие явления  происходят на уровне подсознания.

Фитнес - клуба  «Ривьера» ориентирован на жителей города Санкт-Петербурга с высоким достатком и работает с большим количеством людей. Нередко в клубе можно встретить знаменитостей: звезд эстрады и кино.

Важными организационно распределительными документами в Фитнес - клубе «Ривьера» являются правила внутреннего трудового распорядка, которые включают следующие разделы:

общие положения

порядок приема и увольнения рабочих и служащих

основные обязанности  администрации

рабочее время  и его использование

поощрения за успехи в работе

ответственность за нарушение трудовой дисциплины.

Фитнес-клуб "Ривьера" будет располагаться в нежилом помещении, на первом этаже, площадью 188 м², по адресу: г.Санкт- Петербург, ул. 9 линия В.О.,42. Аренда помещения составляет 75 200 тыс. руб. в месяц. В помещении требуется произвести ремонт. Распределение площади помещения :

Основные  фонды 

3.Определение величины начального капитала

Планируется создание фитнес- клуба. Плановый товарооборот клуба составит:

1)Групповые занятия

7*15*2500*12=3 150000руб

(исходим из  того что в день проходит 7 групповых занятий, в группе в среднем по 15 человек, а цена абонемента=2500 руб/мес)

2)Тренажерный  зал:

4*10*5 000*12=2 400000руб

(исходим из  того что в день проходит  4 занятия в тренажерном зале, в группе в среднем 10 человек, а абонемент на месяц стоит в среднем 5000руб)

3)Солярий:

10*15*360=54 000руб

(исходим из  того что в день солярий посещают в среднем 10 человек, стоимость посещения солярия 15 руб/мин.)

Выручка от реализации:

3 150000+2 400000+54 000=5 604000руб. 

Расчет  стоимости нематериальных активов     

Расчет  потребности в  оборотных средствах          

                  4.Выбор метода финансирования проекта

Организация "Ривьера " представляет собой общество с ограниченной ответственностью.

Я считаю что  эта организационно- правовая форма  является наиболее  приемлемой при  открытии фитнес –клуба так как в отличие от государственных и муниципальных унитарных предприятий, на имущество которых их учредители имеют право собственности или иное вещное право, общества с ограниченной ответственностью (равно как и иные виды хозяйственных обществ, хозяйственных товариществ и производственных кооперативов) характеризуются тем, что их участники имеют в отношении них обязательственные права.

В частной экономической  практике ООО является наиболее востребованной организационно-правовой формой среди коммерческих организаций.

При этом общество с ограниченной ответственностью характеризуется  тем, что текущее (оперативное) управление в обществе (в отличие от товариществ) передается исполнительному органу, который назначается учредителями либо из своего числа, либо из числа иных лиц. За участниками общества сохраняются права по стратегическому управлению обществом, которые осуществляются ими путем проведения периодических общих собраний участников. В отличие от акционерных обществ компетенция общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью может быть расширена по усмотрению самих участников; также отдельным участникам могут быть предоставлены дополнительные права.

В отличие от акционерных обществ прибыль общества с ограниченной ответственностью может делиться между участниками общества не только пропорционально их долям в уставном капитале общества, но и иным образом в соответствии с Уставом, общества (если иной порядок предусмотрен Уставом).

В отличие от участников акционерного общества (акционеров) участник общества с ограниченной ответственностью может не только продать (или иным образом уступить) свою долю в уставном капитале общества, но и выйти из общества, потребовав выплаты стоимости части имущества, соответствующей его доле в уставном капитале общества, если это предусмотрено Уставом общества. Участники общества с ограниченной ответственностью, а также само общество могут иметь преимущественное право покупки доли одного из участников, в случае его намерения продать свою долю третьим лицам. Также Уставом общества может быть предусмотрен запрет на отчуждение доли участников третьим лицам.