Приоритетные направления развития банковской системы в России

 

Введение

 

Постановка  проблемы и актуальность исследования. Эффективность экономической системы зависит от многих элементов, но, несомненно, важными факторами являются состояние и тенденции развития банковского сектора. Банковская система является главным механизмом финансово-кредитной и предпринимательской деятельности, и от эффективности ее работы в значительной степени зависит успех в определение экономического кризиса, снижение инфляции и финансовой стабильности. Современная банковская система – это сфера многообразных услуг клиентам – от традиционных депозитно-судных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг и т.д.)

Актуальность исследования перспектив развития банковского сектора  определяется особой важностью этого  компонента финансового сектора  и рыночных основ функционирования экономики нашей страны. С помощью  неё осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими. Банковская система находится в центре любых экономических макропроектов государства, поэтому от ее состояния и динамики развития, политики государства в отношении банковской системы зависит судьба экономики страны. Нельзя не учесть и того, что мировой финансовый кризис, сказавшийся на банковских системах многих развитых стран, также не обошел банковскую систему России.

Только финансово устойчивые, эффективно функционирующие и конкурентные в мировом масштабе российские банки смогут обеспечить преумножение богатств России.

Целью данной работы является выявление и обобщение современных тенденций развития банковской системы РФ и исследовании основных направлений её развития.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

  • раскрыть сущность и принципы организации банковской системы России;
  • раскрыть роль и значение Банка России в банковской системе;
  • рассмотреть деятельность Банка России по регулированию банковской системы на современном этапе;
  • провести анализ проблем банковской системы России в современных условиях;
  • определить перспективы развития банковской системы России.

 

Глава I. Понятие и признаки, характеристика элементов банковской системы

 

I.1. Понятие и признаки банковской системы

Понятие «система» широко используется современной наукой. Оно  соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного развития. Считается, что признаком современного мышления является системный подход. Термином «система» охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков 1.

Как это ни покажется  странным, но термин «система» не получил  от этого четкого определения. Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Банковская система - это регулируемые банковским правом структурные, институциональные и функциональные взаимосвязи между центральным банком и кредитными организациями, которые возникают, изменяются и прекращаются в связи с осуществлением банковского регулирования и банковского надзора2.

Банковская система  принимает непосредственное участие в функционировании национальных платежных систем. Во-первых, одной из основных функций банков и аналогичных им финансовых институтов является предоставление платежных инструментов и платежных услуг индивидуальным потребителям и компаниям. Во-вторых, межбанковские расчеты на финансовом рынке (по конверсионным сделкам, по сделкам с ценными бумагами и т.д.) составляют большую часть всех платежных операций.

Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Практика знает несколько типов банковской системы:

    • распределительную централизованную банковскую систему;
    • рыночную банковскую систему;
    • систему переходного периода.                                                                

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков3.

Современная банковская система России — это система переходного периода. Она выступает как рыночная модель и разделена на два уровня. Первый уровень охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль деятельности коммерческих банков.4 Второй уровень состоит из различных коммерческих банков, задача которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др).  В общем виде структура банковской системы Российской Федерации представлена на Рис. 1.1.

Рисунок 1.1. - Структура банковской системы Российской Федерации


 

Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.5

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется между центральным банком и коммерческими банками, а также между самими коммерческими банками. Банки участвуют в рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.6

Банковская система — «самоорганизующаяся» система, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических  кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности.7 Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать. 
Признаки банковской системы:

  • включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
  • имеет специфические свойства;
  • способна к взаимозаменяемости элементов;
  • является динамической системой;
  • выступает как система «закрытого» типа;
  • обладает характером саморегулирующейся системы; 
    является управляемой системой.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора.8

Банковская система РФ функционирует  на основе ряда принципов. 
1.                Законность. 

Функционирование банковской системы  должно осуществляться в строгом  соответствии с действующим законодательством. Особая роль в правотворчестве принадлежит Центральному Банку РФ, который праве принимать правовые акты, обязательные для всех кредитных организаций. 
2.                Стабильность и надежность банковской системы.

Стабильность банковской системы обеспечивается путем создания резервов. На стабильность банковской системы направлена система обязательного страхования банковских вкладов физических лиц, введенная ФЗ Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

3.                Гласность банковской системы

Согласно статье 8 ФЗ «О банках и банковской деятельности», кредитная организация обязана публиковать по формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности: 
ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов; ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.

Кредитная организация обязана  по требованию физического лица или  юридического лица предоставить ему  копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена федеральными законами, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.

Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц. 

4.                Самостоятельность и независимость кредитных организаций.

Кредитная организация  не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. 
Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

5.                Сохранность банковской тайны.

Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию  вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией.

I.2.Характеристика элементов банковской системы РФ

Первый уровнем  банковской системы РФ, как уже отмечалось, является Банк России, который является одним из главных элементов банковской системы . Это юридическое лицо, одновременно осуществляющее функции органа государственного управления.

Основная конституционная  цель деятельности Банка России - обеспечение стабильности денежной единицы Российской Федерации9. Эта конституционная цель реализуется через ряд задач, определенных законом, среди которых выделяются осуществление эффективной денежно-кредитной политики, обеспечение стабильности банковской системы, обеспечение функционирования системы расчетов10.

С конституционной целью  деятельности Банка России непосредственно  связано осуществление им банковского  надзора. Деятельность кредитных институтов, в силу их значимости для экономики и социальной сферы, практически в любой современной стране регулируется отличным от иных организаций образом и контролируется обществом с помощью специальных форм и методов, как непосредственно публичных, через систему институтов денежно-кредитной политики и (или) банковского (или финансового) надзора, так и косвенных - через аудит и деятельность рейтинговых агентств. Органы, осуществляющие денежно-кредитную политику и (или) банковский надзор, обладают (или должны обладать) широкими полномочиями по воздействию на кредитные организации. Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций11

Банк России по вопросам своей компетенции имеет право  издавать нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной  власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц, действующих в сфере финансовых отношений. Он является важным субъектом финансовых взаимоотношений и влияет на формирование банковского законодательства.

Банковское законодательство содержит нормативные акты, относящиеся к банковской деятельности, т.е. устанавливающие правовое положение самих банков и иных кредитных организаций, регулирующие публичные отношения банков, а также частноправовые отношения банков с клиентами.

Второй уровень банковской системы представлен кредитными организациями, которые в целях получения прибыли осуществляют свою деятельность, направленную на удовлетворение потребностей общества в банковских платежных услугах.

Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании своего устава и специального разрешения (лицензии)12 Банка России имеет право осуществлять банковские операции. В соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках и банковской деятельности) в России кредитные организации разделяются на банки и небанковские кредитные организации.

Кредитная организация  создается в виде хозяйственного общества13 на основе любых форм собственности, предусмотренных законодательством.

Банк - это кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

    • привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
    • размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
    • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная  организация имеет право осуществлять лишь отдельные банковские операции (на которые выдана лицензия). Обычно небанковские кредитные организации осуществляют расчетные, депозитно-кредитные операции и операции инкассации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I.3. Структура банковской системы России.

 

В странах с развитой рыночной экономикой сложилась следующая  структура банковской системы:

1. Центральный (эмиссионный)  банк.

2. Коммерческие банки которые включают в себя: универсальные банки специализированные банки, инвестиционные банки, сберегательные банки, инновационные банки, ипотечные банки, Банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки.

3. Небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании. [7, с. 123]

Эту структуру принято  называть двухуровневой, так как  основными уровнями являются ЦБ и КБ.

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит  государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. [9] Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению  в кредитной системе центральный  банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Центральные, национальные банки подчинены представительным законодательным, а не исполнительным органам власти (в России - Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основе постановлений законодательных органов, которые в дальнейшем являются руководством к действию для банков.

В России в систему  управления Центрального банка (ЦБ) входят более 80 национальных банков и главных  управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде стран центральные банки подчиняются непосредственно исполнительной власти - правительству.

Вторым уровнем денежно-кредитного хозяйства, как уже отмечалось, являются коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами. Остановимся на важнейших принципах и функциях коммерческих банков.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность  коммерческих банков, подразумевающая и экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается  в рыночном характере взаимоотношения  коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка состоит  в регулировании его деятельности косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов. Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

 

Кредитные организации  могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Кроме союзов и ассоциаций кредитные организации могут  входить в состав финансово-промышленных объединений, таких как банковская группа и банковский холдинг.

Банковской группой  признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций). Банковская группа образуется для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

В целях повышения  конкурентоспособности экономики  Российской Федерации, ее диверсификации, стимулирования инвестиционной деятельности и финансирования крупных инфраструктурных проектов был создан Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк). Внешэкономбанк является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цели деятельности, функции и полномочия которой определяются Федеральным законом от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ "О Банке развития". Банк развития осуществляет инвестиционную, внешнеэкономическую, страховую, консультационную и другие виды деятельности, направленные на реализацию проектов в Российской Федерации и за рубежом. На Внешэкономбанк не распространяются некоторые положения законодательства о банках и банковской деятельности. Внешэкономбанк является инструментом реализации государственной экономической политики, направленной на решение задач по преодолению инфраструктурных ограничений экономического роста, повышению эффективности использования природных ресурсов, развитию высокотехнологичных отраслей промышленности, раскрытию инновационного и производственного потенциала малого и среднего бизнеса, поддержке экспорта промышленной продукции и услуг.

В банковскую систему  также включена организация, которая имеет финансовый характер, однако ее деятельность не связана с проведением банковских операций, но так или иначе затрагивает состояние банковской системы. Этой организацией является Агентство по страхованию вкладов. Оно было зарегистрировано в январе 2004 г. как юридическое лицо, целью деятельности которого является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Агентство ведет реестр банков, осуществляет сбор страховых взносов и выполняет контроль за их поступлением в Фонд обязательного страхования вкладов, размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда в порядке, определенном Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Кроме этого, Агентство выполняет функцию конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, а также наделено правами по финансовому оздоровлению банков.

К сфере функционирования банковской системы России следует  также отнести учреждения банковской инфраструктуры, которая объединяет организации, профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок. Задачами таких учреждений банковской инфраструктуры являются:

  • обеспечение средствами связи и коммуникаций (специализированные, компьютерные, системы связи и др.);
  • обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и т.д. (агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере, фирмы технической защиты информации и др.);
  • информационное обеспечение (специализированные информационно-аналитические центры банковской информации, рейтинговые агентства, кредит-бюро и т.п.);
  • кадровое обеспечение (высшие и средние учебные заведения банковской специализации, учебные центры, фирмы и агентства по набору и обучению кадров);
  • научное, правовое и методическое обеспечение (научные центры и лаборатории, учебные заведения).

 

Глава II.  Состояние и проблемы банковской системы России

 

II.1.Современное состояние банковской системы: деятельность Банка России.

Ключевые параметры  развития банковской системы России не позволяют ей в полной мере выполнять макроэкономические функции, свойственные банковским системам развитых рыночных экономик: по обеспечению межотраслевого перелива капитала, поддержанию равновесия между денежным спросом и предложением, трансформации сбережений в инвестиции. Недоверие к отечественной банковской системе со стороны международного сообщества препятствует сколько-либо значимому привлечению средств на внешних рынках. [9]

Приоритетные направления развития банковской системы в России