Привлечение денежных средств населения коммерческими банками

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………….................2

Глава 1. Роль денежных средств населения в формировании ресурсной базы коммерческого банка……………………………………………………….4

1.1.Экономическая сущность  привлеченных средств и их  роль в банковской деятельности…………………………………………………………4

1.2. Классификация депозитов физических  лиц и их характеристика….7

1.3. Методы и инструменты привлечения  сбережений населения в коммерческом  банке……………………………………………………………..17

Глава 2. Деятельность ОАО Сбербанк России на депозитном рынке……………………………………………………………………………...20

2.1. Краткая характеристика ОАО  Сбербанк России…………………...20

2.2. Депозитные услуги ОАО Сбербанк  России для физических лиц………………………………………………………………………………...22

2.3. Порядок открытия и ведения  депозитных счетов в банке…………28

Глава 3. Проблемы депозитной деятельности и пути их решения в российском банковском секторе……………………………………………….33

3.1. Анализ деятельности российских  банков на депозитном рынке……………………………………………………………………………...33

3.2. Проблемы организации привлечения денежных средств населения…………………………………………………………………………36

3.3. Рекомендации по совершенствованию  деятельности коммерческих банков  на рынке частных вкладов……………………………………………...38

Заключение………………………………………………………………...41

Список литературы………………………………………………………..43

Введение

Переход к двухуровневой банковской системе, создание в России многочисленных самостоятельных банков, действующих на коммерческих началах, формирование кредитного рынка повлекли за собой усиление конкуренции между коммерческими банками за привлечение клиентов, а следовательно кредитных ресурсов. Принципы работы в пределах реально привлеченных ресурсов стал фундаментом коммерческой деятельности банков.

 Коммерческие банки становятся специфическими коммерческими предприятиями, специализирующимися на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны с покупкой ресурсов, а с другой – их продажей нуждающимся предприятиям, организациям и населению. В этих условиях для банков оказываются одинаково важными как привлечение, так и размещение средств.

Теория и практика проведения российскими банками  операций по привлечению средств  имеют низкий уровень развития, находящийся  в самом начале своего становления. Это порождает много дискуссионных  и нерешенных проблем, связанных  с экономическим содержанием депозитных счетов; улучшением организации пассивных операций; повышением устойчивости ресурсной базы и оптимизации ее структуры; совершенствованием системы стимулирования привлечения средств всех категорий вкладчиков и другие проблемы.

Цель курсовой работы: рассмотрение сущности привлеченных средств, роли вкладов (депозитов), каково место вкладов (депозитов) в деятельности банков.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) рассмотреть сущность  привлеченных средств;

2) рассмотреть  деятельность Сбербанка по привлечению денежных средств, виды вкладов;

3) проанализировать динамику  привлечения депозитов и структуру  вкладов по категориям вкладчиков;

4) рассмотреть проблемы депозитной деятельности.

Данная курсовая работа состоит из 3 глав. В первой главе рассматривается роль денежных средств населения в формировании ресурсной базы коммерческого банка. Во второй главе деятельность Сбербанка на депозитном рынке. И в третьей заключительной главе рассмотрение проблем депозитной деятельности и пути их решения.

ГЛАВА 1. РОЛЬ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НАСЕЛЕНИЯ В ФОРМИРОВАНИИ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1.Экономическая  сущность привлеченных средств  и их роль в банковской деятельности

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.

Ресурсы коммерческих банков формируются  за счет собственных и привлеченных средств.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных  операций у него образуются различные  виды ресурсов: собственные и привлеченные. Именно на эти два вида чаще всего  подразделяют ресурсы банка¹.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Значение собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Размер имеющихся у  банка собственных средств определяет масштабы его деятельности. Возможности  коммерческих банков по расширению активных операций определяются размерами фактически имеющегося у них собственного капитала.²

Собственный капитал  банка является основой его коммерческой деятельности, обеспечивает финансовую устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием различных  рисков банка.

Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают: уставный капитал, резервный фонд, фонды специального назначения, нераспределенную прибыль и др.

Привлеченные средства банков покрывают  около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, которые  клиенты вносят в банк или которые в силу действующего порядка осуществления финансовых и банковских операций оседают на определенное время на счетах.

Основные причины привлечения  банками денежных средств населения во вклады следующие:

1) вклады населения  – это относительно дешевый ресурс для банка по сравнению с межбанковскими займами, банковскими векселями и другими финансовыми инструментами;

2) коммерческие банки  могут привлечь достаточно много  ресурсов;

3) денежные средства  населения – это относительно  стабильный ресурс для банка. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков.

4) частные вклады выгодны  для банков, т.е. даже по текущим  вкладам населения наблюдается  существенно меньшая активность  движения средств, чем по счетам предприятий и организаций. Что же касается срочных вкладов, то их размещение в банке создает практически идеальные условия для его деятельности.

Другие привлеченные средства – это не депозитные деньги, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств.

Они отличаются от депозитов  тем, что приобретаются на рынке  на конкурентной основе, инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно  крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

Привлекаемые банком средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой, и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБР).

По сложившейся в  большинстве стран мира традиции работа коммерческого банка опирается  на три точки – ликвидность, платежеспособность и прибыльность. Поэтому для банков очень важно, чтобы вклады находились в обороте как можно большее время с надежной гарантией их хранения.

Итак, привлеченные средства являются наиболее значительной частью пассивов банка, которая в несколько раз превышает его собственные средства. Фактически привлеченные средства - это основной источник формирования ресурсов коммерческого банка, которые направляются на проведение активных операций.

1.2. Классификация депозитов физических лиц

и их характеристика

    Депозиты - это денежные суммы, внесенные в коммерческий банк на хранение на определенных условиях или перевод денег в менее ликвидную форму, (например акции или облигации предприятий, собственное дело и т.д.) с целью извлечения прибыли или получения гарантии.

Коммерческий банк привлекает денежные средства во вклады в соответствие с нормативными актами РФ:

1. Конституция Российской  Федерации. Принята на всенародном  голосовании 12 декабря 1993 года (с учетом поправок, внесенных Законами Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от 30.12.2008 N 6-ФКЗ и от 30.12.2008 N 7-ФКЗ);

2. Гражданский кодекс  Российской Федерации. Принят  Государственной Думой 21 октября  1994 года (ред. от 08.12.2011);

3. О банка и банковской  деятельности: Федеральный закон  от 3.02.1990 г. № 395-1 (в ред. от 29.06.2012);

4. Письмо ЦБ РФ от 10 февраля 1992г. №14-3-20 Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У);

5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003; №177-ФЗ (ред. от 22.12.2008)

Банк для получения  права на привлечение денежных средств  во вклады должен получить соответствующую  лицензию (лицензия на привлечение  во вклады денежных средств во вклады физических лиц в рублях и иностранной валюте).

Депозиты разделяют на несколько видов:

1) по сроку действия: длительные и короткие.

Короткие имеют срок не более шести месяцев, длительные - размещаемые вклады на несколько  лет. Различаются они процентными  ставками: длительные депозиты имеют более высокие проценты, чем короткие. 
По окончании срока действия вкладов срабатывает автоматическая пролонгация, на которую распространяются условия первоначального договора. Если в договоре были прописаны другие пункты, то выполняются они. 
2) депозиты пополняемые и не пополняемые.

Не пополняемые вклады не имеют никаких дополнительных оговорок. 
Пополняемые наоборот, обладают рядом особенностей: 
-некоторые депозиты ограничиваются суммой пополнения; 
-ограничиваются количеством пополнений в течении установленного в договоре срока.

3) депозиты подразделяются по способам снятия средств. 
-вклад до востребования. Отличается самыми низкими процентными начислениями. Снятие денег с данного вклада возможно в любое время. 
- срочный. Наиболее востребованный и выгодный депозит, по которому предусмотрены самые высокие проценты. Однако денежные средства нельзя снять ранее окончания срока договора. Если же такое происходит, то проценты начисляются минимальные.

-комбинированный депозит. При оформлении договора на данный вид депозита, клиент банка вносит минимальную сумму, которую на протяжении всего срока действия договора не имеет права снимать со счета. Все, что выше этой суммы, можно снимать без потери процентов. 
4) депозиты делятся на основные группы:

- сберегательные;

- накопительные;

- расчетные;

- специальные.

Но не стоит привязывать  все банковские депозиты к этим группам, потому что сейчас банки намного  чаще и успешнее применяют универсализацию  вкладов.

Сберегательные вклады предусматривают выплату в конце срока действия договора. Если в договоре оговорена возможность пополнения, то проценты будут насчитываться на увеличенный объем капитала.

Накопительные вклады обладают изначально возможностью пополнения. Но при заключении договора по такому депозиту стоит обратить внимание, нет ли ограничений по дополнительным взносам, и распространяются ли на них и каким способом начисляются проценты.

Некоторые банки для первоначальной суммы устанавливают более высокую процентную ставку, а для последующих сумм пополнения ставка значительно ниже. В отдельных банках накопительный вклад можно частично снимать.

Целевой долгосрочный вклад. Зачастую это вклады на детей, которые действуют до достижения ими совершеннолетия. Потом вклад может быть снят. Вклад накопительный, так же дает вкладчику возможность получения льгот по кредитам.

Капитализация вложений по депозитам в банках проводится ежемесячно, ежеквартально, через полгода, и год. Проценты начисляются и на саму сумму вклада и на сумму процентов.

5) мультивалютные депозиты. Клиенты предоставляется возможность открыть вклад сразу в нескольких валютах. каждый банк изначально указывает процентное соотношений валют.

Некоторые мультивалютные вклады позволяют владельцам конвертировать одну валюту в другую при рыночных колебаниях валютных цен.

А теперь рассмотрим более  подробно некоторые виды депозитов от населения.

Современная банковская практика характеризуется большим  разнообразием вкладов (депозитов), которые с точки зрения порядка  изъятия и соответственно возможностей их использования в качестве кредитных ресурсов можно разбить на две основные группы: а) вклады до востребования и б) срочные вклады.

Срочные вклады для банка, как правило, более привлекательны, так как в течение определенного  срока позволяют банку хранить меньший резерв (т.е. обеспечивают ликвидность), чем по вкладам до востребования (некоторые могут изыматься в любое время). Таким образом, рост срочных вложений усиливает ликвидные позиции баланса банка. Вместе с тем значительный их прирост может уменьшить доходность операций банка, поэтому необходим анализ динамики и структуры пассивных операций по привлечению депозитов. Депозиты являются главным источником банковских ресурсов. Основные условия хранения и начисления процентных денег предусматриваются в договорах на вклад между вкладчиком и банком в лице его руководителя. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.

Средства, принятые от клиентов, подразделяются на вклады до востребования, вклады срочные, сберегательные вклады.

Вклады до востребования - это средства в рублях и/или в  иностранных валютах внесенные  на банковские счета, которые их владельцы в соответствии с договором вклада могут получить полностью или в необходимой части по первому требованию, выписав соответствующий денежный документ и предъявив его в банк.³

Кроме того, к средствам  до востребования относятся деньги, размещенные и на других счетах, но которыми можно воспользоваться в любой нужный для владельца этих средств момент.

Преимущество размещения денег в банке на условиях «до  востребования» - высокая ликвидность (быстрое обращение в «живые»  деньги). Наличные и/или безналичные деньги зачисляются на банковские счета и снимаются (списываются) с них по мере проведения владельцами счетов хозяйственных и других операций. Однако с точки зрения банка этот ресурс, отличающийся повышенной мобильностью, является не очень надежным, поэтому процент, который он платит за данные привлеченные средства, относительно невелик.

Таким образом, средства, принятые до востребования, имеют такие  особенности:⁴

1) деньги вносятся (зачисляются)  и изымаются (списываются) свободно (применяются лишь некоторые ограничения на изъятие);

2) владелец счета платит  банку комиссию за открытие  и/или пользование счетом в  виде твердой месячной ставки  или в процентах от дебетового  оборота по счету (суммы списаний  со счета);

3) банк платит владельцу счета невысокий процент либо вообще не платит.

Средства во вкладах  физических лиц, даже если они оформлены  как срочные, фактически следует  относить к средствам до востребования, потому что физическое лицо в соответствии с российским законодательством  имеет право изъять срочный вклад из банка, по сути, в любое время. Таким правом не обладает юридическое лицо. Однако если в стране более или менее стабильная экономическая ситуация, то массового изъятия гражданами срочных вкладов можно не опасаться.

Срочные вклады - это деньги, внесенные (переведенные) в банк на фиксированный срок, которые их владельцы в соответствии с договором вклада обязуются не забирать из банка до истечения указанного срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре. Такие вклады в зависимости от срока пребывания соответствующих сумм на банковских счетах можно классифицировать на множество групп.

При ближайшем рассмотрении оказывается также, что срочные  вклады подразделяются на:

1) срочные вклады в  строгом смысле этого слова;

2) вклады с предварительным  уведомлением об изъятии, в  том числе досрочном. В этом  случае банки требуют от владельца  счета подачи специального уведомительного  заявления о намерении изъять  средства. Срок подачи такого  заявления заранее оговаривается, с учетом этого срока устанавливается также величина платы (процента) за вклад; указанный срок может колебаться от недели до нескольких месяцев в зависимости от срока и размера вклада.

Характерные особенности  срочных вкладов следующие:⁵

1) они привлекаются на четко определенные сроки, но клиенты, особенно физические лица, могут и не соблюдать эти сроки;

2) владельцам соответствующих  счетов банк платит фиксированный  процент.

Вклады – это традиционные, в целом хорошо отработанные и  привычные клиентам банковские продукты (услуги).

Сберегательные вклады - это банковские вклады физических лиц с целью накопления или  сохранения денежных сбережений населения. Их характеризует специфическая  мотивация - поощрение бережливости, накопление средств в целях последующего удовлетворения потребностей личного характера.⁶

Сберегательные вклады, которые банки открывают физическим лицам, можно подразделить на следующие  группы:

1) до востребования;

2) срочные, в том  числе:

- срочные с дополнительными  взносами;

- выигрышные; (денежный  вклад, доход по которому вкладчик получает в виде выигрышей по регулярно проводимым тиражам)

- денежно-вещевые выигрышные; (розыгрыш м/д вкладчиками)

- целевые (денежные  сбережения граждан в банках, как правило, долгосрочные и  высокодоходные, но с отложенным  сроком получения основного капитала и процентов, предназначенные; накопления средств на перспективу. Например, сбережения, необходимые к совершеннолетию или к свадьбе ребенка);

- условные; (открытие  вклада на другое лицо, которое  может распоряжаться только при  соблюдение определенных условий, или наступлении определенных обстоятельств: совершеннолетие, праздничный вклад)

- с предуведомленными  платежами и др.

Так же в банковской практике применяют «сберегательный сертификат»  как инструмент привлечения денежных средств населения.

Сберегательный сертификат - является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную  организацию, и права вкладчика (держателя  сертификата) на получение по истечении  установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

Для получения разрешения на выпуск сберегательных сертификатов банк должен отвечать следующим требованиям:⁷

1) Осуществлять банковскую  деятельность в течение не  менее двух лет

2) Ежегодно публиковать  годовую отчетность (баланс и  отчет о прибылях и убытках  подтвержденный аудиторской фирмой)

3) Соблюдение банковского  законодательства и нормативных  актов Банка России

4) Выполнение обязательных  экономических нормативов

5) Сформировать резервный фонд не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала

6) Выполнять обязательные  резервные требования

Сберегательный сертификат является относительно молодым на российском рынке многофункциональным банковским продуктом.

Особенности сберегательного сертификата:

1) Это особый вид  депозита, соединяющий в себе  свойства вклада и ценной бумаги. Он имеет фиксированную процентную  ставку, которая устанавливается  при выдаче ценной бумаги. Выплата  процентов осуществляется одновременно  с погашением сертификата при его предъявлении. При досрочном погашении сертификата, банки выплачивают проценты, установленные по вкладам до востребования если условиями сертификата не установлен иной размер %.

2) Банковский сертификат  можно подарить или передать  другому лицу. Сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением. Именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования) на оборотной стороне бланка сертификата, на дополнительных листах (приложениях).

3) Сертификаты можно завещать своим наследникам.

4) Они могут использоваться  в качестве залога при кредитовании. В этом случае сберегательные  сертификаты, как правило, передаются  на хранение в банк, по месту  получения ссуды. Так, если  вы вложили свои свободные средства в длительный выгодный депозитный сертификат, и вам не хочется терять доходы по нему, а деньги все-таки нужны, то можно оформить кредит под залог этой ценной бумаги.

5) Сберегательные сертификаты  можно использовать для хранения  денежных средств во время поездок. Удобнее везти одну бумажку, нежели несколько пачек купюр. Получить средства в счет оплаты сберегательного сертификата можно во всех подразделениях Банка, выдающих сертификаты и обслуживающих физические лица. Есть в этой услуги и минусы - не все банки имеют разветвленную филиальную сеть по всей стране, а сертификат (на предъявителя) возить также опасно, как и деньги.

6) Сберегательные сертификаты,  выписываемые банками на предъявителя  не участвуют в системе страхования  вкладов физических лиц.

7) Существует налог  по ставке 13% от первоначальной  стоимости именного Сберегательного  сертификата. Уплачивается если  именной сертификат сменил владельца  и гасится не покупателем, а  иным лицом. Получение именного  сертификата в наследство, его  дарение или передача другому лицу, относится к получению дохода другим лицом.

Так же можно классифицировать депозиты по следующим признакам:

1. По срокам:

1) онкольные:

- до востребования;

- расчетные;

- корсчета (ЛОРО).

2) Срочные:

- краткосрочные (до полугода);

- среднесрочные (от полугода до года);

- долгосрочные (более 1 года).

3) бессрочные (пролонгируемые).

2. По условиям изъятия  денежных средств:

1) с возможностью (без уведомления);

2) с предварительным уведомлением;

3) без возможности.

В соответствие с законодательством РФ (ГК, ст. 837), по первому требованию вкладчика банк обязан выдать сумму вклада или ее часть, условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. То есть вкладчик имеет право вне зависимости от условий договора забрать внесенный вклад без уведомления банка.

3. По условиям капитализации:

1) с капитализацией (проценты по вкладу присоединяются к сумме вклада и в будущем на эту сумму тоже начисляются проценты);

2) без капитализации.

4. По условиям пролонгации:

1) без ограничений;

2) по прежним условиям;

3) по новым условиям;

4) без возможности.

5. По условиям пополнения  вклада:

1) без ограничений;

2) с минимальным и максимальным пределами;

3) без возможности добавления.

6. В зависимости от валюты вклада:

1) рублевые;

2) валютные;

3) мультивалютные (для открытия данного вида вклада используется не один а несколько счетов в зависимости от видов используемых валют, сколько валют используется, столько и счетов).

7. В зависимости от  статуса клиента:

1) VIP клиенты;

2) различные соц. группы (пенсионеры);

3) обычные.

С точки зрения банка  привлечение средств на определенный срок привлекательно тем, что в этом случае он может более уверенно планировать  свою деятельность (проведение активных операций) и поддерживать свою ликвидность с меньшим оперативным денежным резервом (нет опасности, что владельцы срочных вкладов в любой момент неожиданно для банка востребуют свои деньги). В то же время такие средства, как правило, обходятся банку дороже.

1.3. Методы и инструменты привлечения сбережений населения в коммерческом банке

Приоритетным направлением в работе банков является привлечение  денежных средств населения во вклады. Ведь от количества клиентов банковского  учреждения напрямую зависит объем  оборотных средств, следовательно, и прибыль банка, а также возможность кредитования.

Существует несколько способов организации банковского бизнеса, которые можно разделить на стандартные и нестандартные.

Самым распространенным среди стандартных методов является реклама. Так, банки предлагают потенциальным клиентам выгодные для них депозитные программы, а также достаточно низкие проценты по кредитам. Цель такой рекламы – создать впечатление, что обещанный банками доход уже практически у вас в руках. Остается только прийти и забрать его.

Наряду с традиционными способами рекламы на телевидении, в газетах, на радио, рекламных буклетах и т. д., банки начинают применять мультимедийные средства рекламы в Интернете. Банки создают свои сайты, активно распространяют рекламу и начинают активно функционировать в режиме он-лайн с постоянной информационной поддержкой.