Проблемы долгосрочного страхования и пути их решения

 
Содержание 
Введение

Глава 1. Общая характеристика долгосрочного страхования  
1.1 Понятие долгосрочного страхования жизни .

1.2. Особенности долгосрочного страхования жизни.

1.3 Функции и виды долгосрочного страхования и его виды.

Глава 2 Анализ продаж страхового продукта страховой компании « Росгосстрах»

2.1 Краткая характеристика страховой организации «Росгосстрах»

2.2 Рынок долгосрочного страхования жизни в компании «Росгосстрах» и зарубежный странах.

Глава 3.Проблемы долгосрочного страхования и пути их решения.

3.1. Актуальные проблемы долгосрочного страхования и пути их решения .

3.2. Рекомендации по развитию и совершенствованию долгосрочного страхования жизни.

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Введение 

Долгосрочное страхование жизни представляет собой один из основных элементов социально-экономической защиты граждан от целого ряда возможных рисков. Разнообразие страховых продуктов позволяет выбрать оптимальный вид страхования для любого возраста и социального статуса страхователя.

Страховые программы долгосрочного страхования жизни учитывают такие риски, как риск достижения пенсионного возраста, риск потери кормильца, риск временной или постоя иной потери трудоспособности, риск дожития до определенного события (вступление в брак, поступление в учебные заведения и др.). Долгосрочное страхование жизни предусматривает наличие накопительного и защитного механизмов, которые определяются временным договором, в течение которого страхователь должен регулярно вносить суммы страховых взносов.

В последнее время Федеральное собрание и правительство России приняли целый ряд важных решений в области государственного регулирования социального страхования. Цель этих решений - преодолеть складывающуюся негативную тенденцию, которая, с одной стороны, связана с неблагоприятной демографической ситуацией, а с другой - с кризисом перераспределительной системы пенсионного и социального страхования. Однако при еще более подробном анализе состояния дел со страхованием жизни в России становится, очевидно, что до сих пор в его основании имеется целый ряд зыбких мест, которые необходимо устранить как можно быстрее.

В настоящий момент в России действует несколько страховых ассоциаций и союзов, объединяющих страховые компании в основном по географическому признаку, главным из которых является Всероссийский Союз Страховщиков (ВСС). Проблемы развития страхования в России исследуются и обсуждаются широким кругом учёных: профессиональных страховщиков и экономистов. На наш взгляд, можно говорить о том, что проблематика Российского страхования проработана достаточно глубоко. Более того, наблюдается определённое единство мнений относительно способов решения этих проблем.

Однако, различные учёные по разному расставляют акценты, отдавая приоритет решению той или иной обозначенной проблемы, при этом сходясь во мнении, что лишь комплексное решение всех этих проблем позволит развиваться страховой системе России и занять достойное место в экономической и социально-политической жизни государства.

Объектом курсовой работы являются виды долгосрочного страхования жизни.

Предметом исследования является проблема долгосрочного страхования жизни.

Цель курсовой работы: выявить и проанализировать наиболее значительные и характерные для долгосрочного страхования проблемы, стоящие на пути развития этой отрасли в России, а так же предлагаемые пути решения этих проблем. 
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

1. Понятие долгосрочного страхования жизни. 
   

В настоящее время у крупных страховщиков России появляется серьезный интерес к рынку страхования жизни, объем которого сегодня, по оценкам «Объединенной финансовой группы», достигает $115 млн. в год, а в будущем может расти на 45-60% в год. Сегодня к услугам российского потребителя имеется широкий выбор страховых продуктов в области долгосрочного страхования жизни (ДСЖ).

При долгосрочном страховании жизни могут учитываться различные страховые риски: смерть, инвалидность, временная или постоянная потеря трудоспособности. Эти риски носят случайный характер и по отдельности могут быть охвачены договором страхования от несчастных случаев и болезней (рисковым видом страхования). Но в таком полисе не может быть учтен риск «дожитие до срока, указанного в договоре страхования».

 Этот риск имеет иную природу: он не обладает признаком случайности. Обязанности страховщика по ДСЖ наступают только тогда, когда человек в буквальном смысле дожил до определенного в договоре момента. Таким моментом может быть конкретная дата, в том числе дата окончания действия полиса, или же наступление конкретного события (например, совершеннолетие или выход на пенсию).

 Очевидно, что схема классического рискового страхования, за небольшой страховой взнос гарантирующего многократно превышающее страховое обеспечение, к ДСЖ неприменима. Поэтому включаются накопительные механизмы страхования, предусматривающие, что страхователь, прежде чем получить положенное ему страховое обеспечение, должен накопить определенную сумму, делая регулярные страховые взносы.

Современное страхование жизни в России переживает период становления в новых условиях хозяйствования. Недооценка роли и места системы долгосрочного страхования жизни в экономике России ведет к значительным потерям, связанным, с одной стороны, с обеспечением социальных гарантий населения, а с другой - с ограничением возможности финансовой стабилизации государства, т.к. страхование, выполняя функцию сбережения, способствует оттоку денег из обращения и снижает инфляцию.

Необходимо отметить также, что система долгосрочного страхования жизни служит источником формирования долгосрочных инвестиционных ресурсов, необходимых для развития переходной экономики.

На протяжении жизни человека возможны случайные события, которые могут повлечь серьезные последствия для финансового, материального, социального состояния личности. В масштабе всего населения подобные события могут влиять на состояние общества. Исходя из вышесказанного следует, что развитие долгосрочного страхования жизни способствует установлению стабильной социальной и экономической обстановки в России. Таким образом, система долгосрочного страхования жизни позволяет решать целый комплекс социально-экономических проблем, и играет заметную роль на макроэкономическом уровне. 

Роль страхования определяется функциями, которые выполняет страхование в экономической системе. В научной литературе последних лет нет единого мнения относительно функций, выполняемых страхованием. В страховании жизни обычно выделяют рисковую и сберегательную функции, причем последняя не свойственна остальным видам страхования.

Рисковая функция личного страхования раскрывает вероятностный характер угрозы нанесения ущерба жизни и здоровью личности. Выполняя рисковую функцию, страхование жизни обеспечивает гражданам защиту от непредвиденных обстоятельств в виде потери кормильца, или, в случае страхования на дожитие, - обеспечение доходов гражданам пенсионного возраста. В основе системы долгосрочного страхования жизни лежат два типа рисков: - демографические риски (смерть или инвалидность кормильца, старость), которые приводят человека или его семью к утрате источников дохода; - жизненные события по преимуществу недемографического характера, такие как бракосочетание, получение образования и т. д., влекущие финансовые затраты, которые выходят за рамки текущего семейного бюджета.

Сберегательная функция проявляется в обеспечении накопления и приращения капитала граждан (накопительные виды страхования). Полис долгосрочного страхования на дожитие позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную сумму, формируемую из месячных или ежеквартальных страховых взносов.

Необходимо отметить, что с увеличением доли платного образования, роль системы долгосрочного страхования жизни как инструмента обеспечения сбережения и накопления средств растет.

2. Особенности долгосрочного страхования жизни.

Долгосрочное страхование жизни представляет собой специфическую под отрасль личного страхования, охватывающую страховым покрытием полный объем жизненных интересов страхователей и застрахованных лиц (жизнь до определенного срока с предоставлением дополнительного дохода; смерть и финансовое обеспечение наследников; поддержание достаточного уровня жизни до и после пенсионного возраста).

В российском страховом законодательстве и отечественной литературе чаще всего долгосрочное страхование жизни отождествляется со страхованием жизни, хотя последнее гораздо шире вследствие охвата (не исключение) краткосрочных соответственных страховых отношений. Отграничение страховых рисков, связанных с жизненными интересами граждан, на долгосрочные и краткосрочные характерно для западной практики, а в России только для актуарной математики.

Так, страхование жизни условно делят на две большие группы в зависимости от того, принимается или нет в расчет доход от инвестирования премий. Если нет, то мы говорим о краткосрочном страховании (до 1 года). Если же да, то мы говорим о долгосрочном страховании» Поэтому только длительный по времени характер взаимоотношений участников страхования (не менее 5 лет) позволяет обеспечить покрытие именно тех интересов, которые характеризуются полным их объемом, охватом всех жизненных ситуаций, влияющих на ее материальный (экономический) уровень. Это наличие инновационного элемента, оперирование значительными 

страховыми суммами и особый порядок оценки страхового риска, которые обусловливают долговременные страховые отношения в личном страховании и делят их в отдельную  под отрасль. Долгосрочное страхование жизни занимает особое место в личном страховании и во всем страховом секторе. Это обусловлено следующими специфическими чертами и признаками, особенностями данной под отрасли:

Во-первых, страхуемый риск при страховании жизни — это продолжительность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления или дожития до окончания срока наступления нетрудоспособности или выхода на пенсию или долгой жизни. Поэтому страхуемый риск имеет три аспекта:

• вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;
• вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
• вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.

Во-вторых, наличие накопительной составляющей. Выплаты по долгосрочному накопительному страхованию жизни, в отличие от рискового, к которому относятся все остальные виды личного и имущественного страхования, производятся всегда. Зависимость размера выплат от случайности определяет страховой характер отношений, так как дожитие и смерть от различных причин всегда явления вероятные, хотя и в разной степени. Это и отличает накопительное страхование жизни от банковского вклада, в котором момент возврата накопленных денег и возвращаемая сумма не являются случайными для вкладчика.

В-третьих, при долгосрочном страховании жизни сумма выплаты или аннуитета всегда равна страховой сумме, в отличие от других подотраслей личного страхования, в которых учитывается степень утраты трудоспособности и временная ее продолжительность. При возрастающей страховой сумме в случае смерти страховая выплата или рента смерти определяется по специальной методике с учетом накопленного за время жизни дохода на внесенные страховые взносы. 
По данному виду страхования предусмотрены следующие условия страхования:

1. Застрахованное лицо: мужчина.
2. Дата рождения: 10.11.1975 г.
3. Норма доходности: 4,0%.
4. Таблица смертности: 1998 г.
5. Участие в доходе: да.
6. Размер ренты, рассчитанной с нормой доходности 4,0%: 159,46 долл. США.
7. Период выплаты ренты: с 01.02.2035 г. по 01.01.2051 г. ежемесячно.
8. Страховая сумма на случай смерти: согласно табл. 5.1 (графа 4).
9. Период страхового покрытия на случай смерти: с 01.01.2005 г. по 01.01.2051г.
10. 10Единовременная выплата при дожитии: 54 706,48 долл. США.
11. Периодичность уплаты взносов: один раз в год.
12. Период уплаты взносов: с 01.01.2005 г. по 2035 г.
13. Размер взноса: 1000,00 долл. США.

Расчеты по страхованию ренты с возрастающей страховой суммой на случай смерти. Из расчетов следует (см. табл. 5.1), что наибольшая величина странной суммы выплачивается после выхода застрахованного лица на пенсию в возрасте 60 лет — 61 701,47 долл. США. Это обусловлено за- m-решением уплаты страховых взносов по договору. ( Приложение 1) 
В-четвертых, использование методов учета инвестиционного дохода от долгосрочных вложений средств страхового фонда:

• исходя из теории долгосрочных финансовых вложений на основе применения дисконтирующих множителей.
• На установленную норму доходности, предусмотренную при расчете тарифной ставки, снижается страховая премия, которая, как правило, выше нормы банковского процента. Это обусловливает привлекательность долгосрочного страхования жизни;
• при участии страхователя в прибыли страховщика по видам пожизненного страхования, которые сочетают страховой и финансовый продукт. Ежегодно страховая компания направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по договорам страхования жизни, которые изначально занижены в интересах страховщика.

 Эти дополнительные средства называются бонусом и подлежат выплате со страховой суммой по истечении срока действия договора или наступлении страхового случая. Бонус — сумма прибыли страховой компании, периодически направляемая на увеличение страховых сумм или уменьшение страховых премий по договорам долгосрочного страхования жизни, в соответствии со скидкой от страховой премии и уменьшением базовой страховой суммы.

 Бонус устанавливается в абсолютных величинах или процентах к базовой страховой сумме. Занижение базовой страховой суммы при заключении договора осуществляется в интересах страховщика. При этом страховые премии по договорам с участием в прибыли выше, чем по обычным договорам с аналогичной страховой суммой. Бонусы могут использоваться и для уменьшения последующих ежегодных страховых взносов по договорам, что влияет на снижение общей страховой премии.

В-пятых, предоставление страхователю (застрахованному) выкупной суммы в случае досрочного расторжения договора при условии уплаты страховой премии в течение первых 2—3 лет действия договора. Суть формирования выкупной суммы вытекает из порядка образования резервов по страхованию жизни, создаваемых за счет доли премий и накопления средств от инвестирования.

Полное использование всех резервов на выплаты выкупных сумм является теоретически недопустимым, так как возможны тенденции увеличения смертности по не расторгнутым полисам (как правило, нездоровые люди не разрывают досрочно договоры страхования жизни) и по заключенным договорам произведены уже предварительные организационные расходы, а также в результате расторжения отдельных договоров недополучено ожидаемая прибыль. Выкупные суммы предусматриваются условиями договора в форме фактических сумм или гарантированных (фиксированных) величин. На размер фактических выкупных сумм влияют процентные ставки и текущее состояние финансового рынка. Так, падение фондового рынка или рынка недвижимости может привести к понижению распределяемых доходов для защиты страховых резервов и, соответственно, к снижению рассчитываемых выкупных сумм.

Гарантированные выкупные суммы указываются при заключении договора в форме приложения к нему таблицы с минимальными фиксированными выкупными суммами. Размер выкупа зависит от срока действия договора, возраста страхователя (застрахованного) и процентной ставки дохода, заложенной в тариф. Пример расчета гарантированной выкупной суммы представлен в табл. 2.1 (графа 3). Она возрастает от 1942,26 долл. США после 2 лет действия договора до 52 091,18 долл. США в последний год.

В-шестых, долгосрочный характер страховых операций по страхованию жизни обусловливает право страхователя на уменьшение страховой суммы с перерасчетом страховой премии и соответствующих взносов. С разницы между предыдущей и новой страховой суммой на тот период, когда были уплачены взносы, рассчитывается выкупная гумма. По желанию страхователя она выдается ему наличными или засчитывается в уплату будущих уменьшенных взносов. Тем самым обеспечивается гибкость договоров долгосрочного страхования жизни, эффективность схем финансовых расчетов, привлекательность их для страхователей и устойчивость страховых операций в целом.

1.3 Функции и виды долгосрочного страхования и его виды

Страхование помогает легко избавиться от нетактичности государственной системы на счет социального обеспечения и, тем самым, позволяет увеличить общий доход населения. Важно помнить, что такой полис страхования жизни человека, позволяет гарантированно получить обеспечение различных дополнительных услуг по финансово - кредитным операциям.

Функции долгосрочного страхования жизни:

• обеспечение защиты семьи при утрате кормильца или дохода от умершего;
• обеспечение во время временной потери трудоспособности, проще говоря, инвалидности;
• полное получение пенсии в старости;
• услуги по накоплению денежных средств для детей и их последующего обучения;
• накопление общих средств в личных целях (капиталовложение);
• гарантии по возврату кредитов (ипотечная страховка)

Как видим, существует много функций долгосрочного страхования. Этот список можно расширить дополнительными пунктами, но по согласованию со страховщиками.

Какие бывают виды страхования?

• Страхование пожизненного характера в случаи смерти. Страховщик обязан выплатить деньги страховки в случае внезапной смерти застрахованного лица его доверенным сторонам. Этот вид имеет разные варианты действий, может изменяться и дополняться (модифицироваться).
• Страхование временного типа на обозначенный случай смерти. Страховщик должен выплатить оговоренную сумму при факте о смерти страхователя на протяжении определенного времени, которое указанно в договоре. Но, если застрахованное лицо доживает до срока, который установлен, то страховщик снимает с себя ответственность выплаты суммы.
• Смешанное страхование. Подразумевает перегруппирование из двух или трех типов страхования.

Выплаты бывают немедленные и отсроченные. Все зависит от случая риска и гарантий. Еще есть страхование пожизненного типа или временного, что тоже зависит от случая. С помощью рент можно не только улучшить общий доход, но также выгодно создать все условия для удобного и правильного пользования всеми преимуществами страхования, при этом устраняя проблемы, которые могут иногда возникать.

1.4 Особенности определения тарифов по долгосрочному страхованию жизни 

Договор долгосрочного страхования жизни предусматривает уплату страховщиком определенной суммы страхователю (застрахованному лицу) в связи с дожитием последнего до определенного возраста или его смертью в период действия договора.  
Для определения размера страхового фонда, предназначенного для будущих выплат, формируются следующие данные:

• число лиц из числа застрахованных, которые доживут до окончания срока действия их договоров;
• число лиц из застрахованных, умирающих каждый год;
• число лиц, утративших трудоспособность и в какой степени, или получивших стойкое расстройство здоровья. 
  Исходя из этих данных количество выплат, умноженное на соответствующие страховые суммы, позволяет определить размеры предстоящих страховых обеспечений, т. е. объем страхового фонда по принятым обязательствам.  
  Построение тарифов по долгосрочному страхованию жизни имеет следующие особенности.

1. Расчеты производятся с использованием демографической статистики и теории вероятности. Известно, что продолжительность жизни отдельных людей колеблется в широких пределах, и относительно момента смерти отдельного человека нельзя сказать ничего определенного. Однако, если изучается большая однородная группа людей, то в рамках теории вероятностей она представляет собой массовое случайное явление, обладающее свойством устойчивости частот. 

Следовательно, продолжительность жизни относится к категории случайных величин, и численное ее значение зависит от многих причин и факторов. На первый взгляд, казалось бы, невозможно их выявить, изучить и проанализировать. Тем не менее теорией вероятностей и статистикой установлено, что демографический процесс смены поколений, выражаемый в изменении уровня повозрастной смертности, подчинен закону «больших чисел». С помощью математических формул выявлена закономерная зависимость смертности от возраста людей. В демографи-

2. При расчетах применяются способы долгосрочных финансовых исчислений. В связи с длительным периодом действия договоров по страхованию жизни (3—5 лет и 10—30 лет) учитывается долгосрочный характер страховых операций, который проявляется, с одной стороны, в постоянном получении страховщиками в течение всего периода действия договора регулярных взносов (или в самом начале срока страхования при единовременной уплате страховой премии) и, с другой стороны — в осуществлении выплат страхового обеспечения и страховых сумм на протяжении всего срока страхования или по истечении определенного времени от начала действия договора.

Движение денежных средств осуществляется двумя равнонаправленными во времени и объемах потоками. Определяющим входным денежным потоком являются страховые премии по договорам страхования, зависящим от графика платежей страхователей и от множества других факторов.

Основным выходным денежным потоком страховой компании являются страховые выплаты по наступившим страховым случаям, который по своему движению не находится в прямой зависимости от входного потока средств. Как правило, это выражается в стабильном поступлении страховых премий и исходя из особенности резервирования страховых взносов в наличии временно свободных денежных средств у страховщика.

Это обусловливает при долгосрочных страховых операциях финансовое инвестирование части страховых премий и получение значительного дохода. Для того чтобы учесть доход от использования временно свободных аккумулируемых средств, подлежащие уплате взносы страхователей уменьшаются, т. е. дисконтируются. С помощью методов теории долгосрочных финансовых исчислений разрабатываются специальные дисконтирующие множители, отражающие реальную возможность снижения страховых премий в зависимости от процентной ставки финансового инвестирования и срока страхования.

3. Тарифные нетто-ставки могут состоять из нескольких частей, каждая из которых направлена на формирование страхового фонда по одному из видов страховой ответственности. В совокупности они представляют общую ставку по данному виду страхования, который представляет собой объединение отдельных страховых рисков. Так, при 
   смешанном страховании жизни комбинируются в один страховой пакет несколько видов страхования, которые могут быть и самостоятельными. Это страхование на дожитие, страхование на случай смерти и страхование от несчастных случаев. По каждому из них при помощи тарифа создается страховой фонд, в рамках которого устанавливается конкретная ответственность страховщика.

Тарифная брутто-ставка в смешанном страховании жизни состоит из трех частей, т. е. отдельных частных нетто-ставок, рассчитываемых вне зависимости друг от друга, и четвертой части — нагрузки. Тем самым основная нетто-ставка представляет собой объединение трех частных нетто-ставок. 
В основе комбинированных видов страхования долгосрочного характера находятся накопительные виды страхования (страхование на дожитие, свадебное страхование и т. п.), что обусловливает специфику установления нетто-ставки. Это выражается в преобладающей доле в основной нетто-ставки частной ставки на дожитие — более 95%. Другие частные нетто-ставки, как правило, составляют менее 5%, что способствует снижению общего тарифа и страховой премии в целом. 

Глава 2

Анализ продаж страхового продукта страховой компании « Росгосстрах»

2.1 Краткая характеристика страховой организации

История страховой компании «Росгосстрах» началась 11 февраля 1992 года. Сегодня «Росгосстрах» - универсальная страховая компания, имеющая широкую филиальную сеть - более 300 филиалов и отделений по всей России. В перечень оказываемых услуг входят более 100 видов страхования как для граждан, так и для предприятий и организаций всех форм собственности.

Предметом деятельности компании является осуществление обязательного государственного страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц; проведение добровольных видов страхования по страхованию жизни и страхованию, иному чем страхование жизни; проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, проведение перестрахования.

Страховой портфель компании является сбалансированным, диверсифицированным и стабильным (рис.1).

Рисунок 2.1 . - Структура страхового портфеля «Росгосстрах»,%

Основу страхового портфеля составляет имущественное страхование – 44,3 % от общего объема сборов, обязательное страхование – 38,2%, страхование ответственности составляет 5,8% личное страхование – 10,9 % страхование жизни – 0,8 %.

В марте 2006 года «Росгосстрах» подтвердил наивысший национальный рейтинг А++ - «Высокий уровень надежности с позитивными перспективами», который был присвоен Компании рейтинговым агентством «Эксперт РА».

С ноября 2001 года страховая компания «Росгосстрах» предлагает свои услуги под новым торговым названием — «Росгосстрах». Страховая компания «Росгосстрах» не просто сменила имидж. Изменилась корпоративная философия и идеология. Ориентация на стиль жизни Клиента - вот что является фундаментом страховая компания «Росгосстрах». Сегодня компания предлагает Клиенту полную и всестороннюю защиту с учетом его жизненных задач и стремлений.

3. 2 Рынок долгосрочного страхования жизни в компании «Росгосстрах» и зарубежный странах

Во всех развитых странах сегмент страхования жизни часто составляет основную часть страхового рынка (на его долю приходится от 40% до 80% от общей страховой премии. Таблица 2.1 ( Приложение 2). Российский рынок долгосрочного страхования жизни пока не демонстрирует впечатляющих результатов (соотношение взносов по страхованию жизни к ВВП составляет всего 0,1%). Причины – низкая страховая культура населения вкупе с недоверием к финансовым институтам в целом и страховому рынку в частности, а также недостаточная активность самих страховщиков, до последнего времени предпочитавших использовать вывеску «страхование жизни» для осуществления финансовых схем. Однако действия надзорных органов, направленных на очищение и оздоровление страхового рынка, сыграли свою роль.

В 2006 году рынок страхования жизни в компании «Росгосстрах» достиг своего минимума и в значительной степени очистился от налога сберегающих операций. За 2007 год взносы по страхованию жизни впервые после 2003 года показали положительную динамику – прирост взносов по отношению к 2006 году составил 41,1%.