ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение…………………………………………………………………………..3

Глава 1. Теоретические основы функционирования банковской системы РФ…………………………………………………………………………………5

1.1 Сущность и функции банковской системы РФ……………………………5

1.2 Структура банковской системы РФ………………………………………..9

Глава   2. Анализ современного состояния банковской системы РФ………..14

2.1 Анализ функционирования банковской системы РФ на современном эта-

пе………………………………………………………………………………….14

2.2 Оценка основных финансовых показателей коммерческих банков……...17

Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ………21

Заключение………………………………………………………………………27

Список литературы……………………………………………………………...29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ

     Если  в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные  учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами – субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другими со вспомогательными организациями [3, с.63].

     Банковская  система в качестве составной  части входит в большую систему  – экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и  развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.  В рыночной экономике банковская деятельность все больше и больше набирает значение в общественной жизни. Банки различных уровней своей деятельностью  глубоко проникают в сферы экономики, активно обслуживают и влияют на экономические и социальные процессы в стране.

     Таким образом, актуальность  данной темы обусловлена тем, что  банковская система является одним  из основных организаторов экономической  жизни  страны. От эффективности ее функционирования в значительной степени зависит  успех в преодолении экономического кризиса, в снижении инфляции и финансовой стабильности [8].

     Исходя  из актуальности темы, целью курсовой работы является оценка современного состояния банковской системы РФ и перспектив ее развития.            Для решения поставленной цели ставились и решались следующие задачи:

     -  рассмотреть теоретические основы  функционирования банковской системы  РФ;

     - проанализировать современное состояние  банковской системы РФ;

     - определить проблемы и перспективы развития банковской системы РФ.

         Предметом исследования является банковская система РФ. 
          Объектом исследования является совокупность форм, методов, приемов и показателей, характеризующих деятельность банковской системы РФ. 
         Субъектом исследования является РФ.

     Методами  исследования, применяемыми при написании  работы были аналитический, сравнительный, изучение нормативно-правовой базы, изучение монографических публикаций и статей.

      Источниками информации при написании курсовой работы послужили нормативно - правовые акты, труды отечественных авторов по проблеме, статистическая отчетность, периодические издания.

     Курсовая  работа изложена на 30 страницах печатного текста, включает в себя введение, 3 главы, заключение, список литературы, 7 приложений. 
Библиографический список содержит 25 литературных источников. 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ

1.1 Сущность и функции  банковской системы  РФ

     Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

     Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков [1].

     Таким образом, российская банковская система  построена по двухуровневому принципу.

     Банковская  система называется «нервной системой»  экономики страны, выступая важнейшим структурным инструментом ускорения экономического роста, инвестиций и конкурентоспособности российской экономики. Еще в 2002 г. в послании В.В. Путина Федеральному собранию говорилось, что “важнейшим условием динамичного экономического развития является эффективная банковская система” [16, с. 35].

     Несущей конструкцией и главным составляющим элементом банковской системы выступает банк. Часто встречается размытая сущность банка, которая выражается через его специфические свойства и функции. Например, дается определение либо коммерческого, либо центрального банка. В итоге отсутствует единство в определении понятия «банк». Поэтому следует провести пояснительную и сущностную спецификацию данного термина. Термин «банк» происходит от итальянского «banco», означающее «стол» и  французского «banque» - «сундук», что связано с хранением. Вместе с тем, можно привести  следующие наиболее часто встречающиеся  определения. 

     В «Толковом словаре русского языка» банк определяется как правительственное  или частное кредитное (верительное) учреждение, для вкладов и займов, для учета  векселей, для выпуска денежных  знаков [9].     Финансово-кредитный словарь дает определение банка как особой организации, аккумулирующей денежные  средства и накопления, предоставляющей  кредит, осуществляющей денежные расчеты, выпуск в обращение, операции с ценными бумагами  и др.    

     В научной литературе правового  характера  встречается такое  определение: «Банк-это коммерческое  юридическое  лицо (хозяйственное  общество), которому в соответствии  с законом и на основании  лицензии, выдаваемой Центральным  банком РФ, представлено право  привлекать денежные средства  от юридических и физических  лиц и от своего имени размещать  их на условиях возвратности, платности и срочности, а также  открывать и вести банковские  счета юридических и физических  лиц» [6, с.276].

     С точки зрения институционального  анализа часто рассматривается  банк как институт рыночной экономики. Так под банками понимают финансовые институты, покупающие первичные требования отдельных лиц и предприятий и продающие им взамен требования к самим себе (вторичные требования), либо денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах [3, с.86].

     Вместе  с тем вышеприведенные  трактовки понятия «банк» возникли  не случайно. Каждая из них  характеризует и раскрывает определенный  срез, сторону объекта исследования. Только в совокупности все  они позволяют представить банк  как сложную, многогранную систему.

     Банковская  система определяется как совокупность  банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и  банковского рынка, находящихся  в тесном взаимодействии друг  с другом и с внешней средой [7, с. 238].

     Какими  же свойствами, признаками характеризуется  банковская система?

     1.Банковская  система прежде всего не является  случайным многообразием, случайной  совокупностью элементов. В нее  нельзя механически включать  субъекты, также действующие на  рынке, но подчиненные другим  целям.

     2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

     4.Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

     5. Банковская система является  системой «закрытого» типа. В  полном смысле ее нельзя назвать  закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  системами. Кроме того, система  пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

     6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической  конъюнктуры, политической ситуации  неизбежно приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.

     В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической  и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

     7.Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы) [12].

     Проведенный нами анализ позволяет  выделить системные  функции.

     Во-первых, развитая банковская система управляет системой платежей (коммерческие сделки производятся путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредством чеков, либо электронных переводов и т.п.).

     Во-вторых, наряду с другими финансовыми  посредниками, банковская система трансформирует сбережения в инвестиции.

     В-третьих, банковская система,  где доминантой является денежно-кредитная  политика центральных (государственных,  эмиссионных) банков, регулирует количество денег, находящихся в рыночной экономике. Стабильный и умеренный рост денежной массы - это залог обеспечения постоянного уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным и выгодным образом [15, с.165].

     Таким образом, вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. Банковская система является основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества, представляя собой сложную совокупность элементов.

1.2 Структура банковской системы РФ

     В единую банковскую систему России федеральным  банковским законодательством включены Банк России, кредитные организации (банковские и небанковские), а также  филиалы и представительства  иностранных банков (ст. 2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"). Элементы, образующие банковскую систему России, имеют различные (в рамках данной системы) цели, задачи, функции, полномочия и ответственность, в связи с чем имеют разный правовой статус. Однако они действуют в одной и той же сфере общественных отношений - сфере денег и кредита. Кредитные организации и филиалы иностранных банков привлекают чужие денежные средства; используют их для извлечения собственной прибыли путем размещения упомянутых средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; оказывают собственникам денежных средств кредитные, расчетные и иные банковские услуги. В результате функционирования банковской системы организуется и обеспечивается денежное обращение в стране [4].

     Существуют  и иные подходы к пониманию  структуры банковской системы России, в основе которых лежат не особенности  правового положения включенных федеральным законодательством  в банковскую систему институтов, а более широкий подход, предполагающий включение в банковскую систему субъектов предпринимательской деятельности в денежно-кредитной сфере в целом. Так, высказано мнение, что структура банковской системы должна быть трехзвенной и включать, кроме центрального банка и коммерческих банков, третье звено - специализированные кредитно-финансовые учреждения (ипотечные банки, лизинговые, факторинговые, инвестиционные компании, учреждения потребительского кредита и т.п.) [11, с. 124]. Такой подход может быть уместен при отождествлении денежно-кредитной и банковской системы. Но если принять во внимание, что банковская деятельность и инвестиционная деятельность хоть и осуществляются в денежно-кредитной сфере, но существенно отличаются друг от друга, то объединять их в рамках банковской системы вряд ли правомерно.

     В России исторически сложилась и  законодательно закреплена централизованная банковская система. В экономической  науке и международной банковской практике уже имеется устойчивое понимание централизованной банковской системы как системы, предполагающей полную или частичную монополию единственного банка на осуществление эмиссионной деятельности.

     Центральное место в банковской системе РФ занимает Банк России. Помимо общих  для всех кредитных организаций  банковских операций Банк России выполняет  ряд несвойственных им функций: является главным банком страны, реализующим наряду с другими государственными органами России государственную политику в денежно-кредитной сфере. Именно поэтому Банк России наделен государственно-властными полномочиями в банковской сфере [5, с.85].

   Целями  деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

   Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

     Основные  функции Центрального банка:

     • эмиссия и контроль денежного  обращения;

     • организация национальной расчетной  системы;

     • хранение резервов коммерческих банков;

     • кассовое исполнение государственного бюджета;

     • кредитование правительства и управление государственным долгом (через операции на открытом рынке);

     • выполнение роли "кредитора последней  инстанции" для коммерческих банков;

     • определение приоритетных целей  и задач кредитно-денежной и валютной политики и их реализация;

     • нормативное регулирование деятельности банковской системы и надзор за деятельностью кредитных организаций [7, с.93].

     Следующим элементом банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и небанковских кредитных организаций. Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России [14].

     В банковскую систему РФ помимо Банка России и кредитных организаций включены также филиалы и представительства иностранных банков. При этом под иностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

     Филиалом, по законодательству России, признается обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места  его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства [6, с. 108].

     В рамках банковской системы существуют представительства иностранных банков, деятельность которых не отличается чем-либо от обычной некоммерческой деятельности представительского характера. Представительства иностранных банков не вправе осуществлять ни банковские операции, ни иные виды банковской деятельности. Целью их деятельности является представление и защита интересов иностранных банков в России. Если филиалы иностранных банков вправе заниматься предпринимательской и представительской деятельностью на территории России, в том числе осуществлять банковские операции и иные разрешенные им виды банковской деятельности, то представительства не вправе осуществлять банковские операции, другие виды деятельности, кроме представительской [5, с. 182].

     В то же время существуют институты, которые формально не включены в банковскую систему России, хотя фактически осуществляют банковскую деятельность в неразрывной связи с Банком России, кредитными организациями и филиалами иных банков. Речь идет о платежно-расчетной системе, или, как именуют теперь, платежной системе, которая фактически является элементом не столько денежно-кредитной, сколько банковской системы России. Однако содержание, правовые формы, особенности функционирования платежной системы России должным образом не урегулированы в федеральном банковском законодательстве. Между тем без платежной системы обеспечить реализацию функций банковской системы и осуществление банковской деятельности было бы крайне затруднительно, если не сказать невозможно [10].

     Таким образом, рассмотренные выше элементы образуют сложный механизм, позволяющий полноценно функционировать банковской системе в условиях постоянно изменяющейся экономики. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОЙ         СИСТЕМЫ РФ

2.1 Анализ функционирования банковской системы РФ на современном этапе

     Основная  тенденция, которую мы наблюдаем  в период выхода банковского сектора  из кризиса, — опережающее развитие розничного бизнеса, особенно на рынке  депозитов. Одним из важнейших позитивных итогов 2010 года стал существенный рост депозитов физических лиц. Объем депозитов физических лиц в 2010 году вырос намного больше, чем это ожидалось (более чем на 30% в номинальном выражении) и достиг почти 10 трлн. руб. [16, с. 36].

     В начале 2010 года очень быстрый рост депозитов выглядел вполне логичным, так как депозиты впервые за многие годы стали по-настоящему «прибыльными» в реальном выражении. В этот период ставки по вкладам в банках были на высоком уровне (9-13%) на фоне замедляющейся инфляции (к лету инфляция снизилась ниже 6% в годовом исчислении). Во второй половине года макроэкономическая ситуация несколько изменилась, и цены стали бурно расти, но ставки при этом быстро снижались. Если в январе 2010 года максимальная процентная ставка (по вкладам в российских рублях) десяти кредитных организаций составляла 12.97%, то в конце декабря 2010 года – 8.35%. Несмотря на заметное снижение ставок, рост депозитов не приостановился. Во многом процесс объясняется наблюдаемой в 2010 году достаточно высокой склонностью населения к сбережению, которую не снижали даже высокие инфляционные ожидания. Стоит отметить, что по итогам 2010 года вклад потребления населения в ВВП снизился до 50.9% с 52.9% в 2009 году [18, с.6].

     Активы  российского банковского сектора продемонстрировали прирост на 765 млрд руб. Основными факторами роста валюты баланса стало увеличение объема кредитов, предоставленных банками другим кредитным организациям (прирост на 11,1%), а также кредитов нефинансовым организациям (на 12,1%). Примечательно, что с начала года доля неработающих банковских активов (денежные средства, основные средства, использование прибыли и прочие активы) остается стабильной и даже уменьшилась с 8,6% в совокупном объеме активов на 1 января 2010 г. до 8,3% на 1 декабря 2010 г. По-прежнему сохраняется тенденция наращивания инвестиций банков в корпоративные и государственные долговые ценные бумаги. По состоянию на 1 декабря  рост объема вложений банковского сектора в облигации  составил уже 33,7% с начала года. Структура вложений в облигации за 2010 год претерпела изменения: доля вложений в обязательства РФ выросла с 8,4%в начале года до 19,1% на 1 декабря, доля вложений в облигации ЦБ РФ выросла с 22,8% до 23,3%, доля вложений банков в корпоративные облигации уменьшилась с 22,5% на 1 января до 20,7% на 1 декабря. Основные индикаторы российской банковской системы представлены в таблице 1 (приложение 1).

     Еще одним позитивным итогом 2010 года стало  заметное улучшение качества кредитного портфеля банков. Еще год назад  часто были слышны прогнозы о 10%, 15% или даже 20% просроченной задолженности по ссудному портфелю. Однако с лета 2010 года ситуация стала достаточно быстро улучшаться, и сейчас такие мрачные прогнозы уже кажутся совсем мало реалистичными [24, с.25].

     Следующим положительным итогом 2010 года стал рост прибыльности банковского сектора. В абсолютных величинах прибыль банков за 2010 год составила 573 млрд. руб., что на 13% больше предыдущего рекорда по итогам 2007 года и почти в 3 раза больше итогов 2009 года. Но, несмотря на рост суммарной прибыли, рентабельность банковского сектора пока в 1.5-2 раза хуже докризисных лет, а число убыточных банков по-прежнему велико.

     Также интересным выглядит тот факт, что  в 2010 году потребительское кредитование, на которое многими возлагались  большие надежды, показало не столь впечатляющий рост. В то же время ипотечное кредитование продемонстрировало более внушительный рост, чем этого ожидали многие эксперты. Объем выданных жилищных кредитов вырос более чем в 2 раза, что во многом определялось более привлекательными условиями, которые банки стали предлагать на фоне плавного восстановления платежеспособности населения [17, с.27].

     Говоря  об итогах 2010 года, нельзя не отметить действия Банка России, который в  условиях снижения инфляции 4 раза за год  снижал ставку рефинансирования, доведя ее значение до 7.75%. Это снизило доходность банков по безрисковым операциям и немного снизило стоимость фондирования. В конечном итоге снижение ставки рефинансирования явилось одним из стимулов повышения внимания к кредитованию реального сектора.

     В конце 2010 года и в начале 2011 года Банк России озаботился проблемой избытка  ликвидности в банковской системе  и предпринял первые шаги по ужесточению  денежного регулирования (были подняты ставки по депозитным операциям и увеличены нормы обязательных резервов). Эти действия пока не оказали сильного влияния на рынок кредитования. В 2011 году возможно дальнейшее ужесточение денежного регулирования, что в конечном итоге может снизить темпы роста кредитования.

     Рассматривая  антикризисные меры регулятора нельзя не отметить тот факт, что с 1 июля 2010 года Банк России отменил льготы по резервированию, которые действовали во время кризиса. Логичным результатом увеличения резервов стало ухудшение показателей прибыльности у некоторых банков во втором полугодии 2010 года [21, с.13].

     В плане институциональных характеристик  российской банковской системы радикальных  изменений не произошло, и в 2010 году в основном сохранились тенденции  предыдущего года. Число действующих  кредитных организаций сокращалось, при этом действующие банки продолжили свое планомерное развитие (увеличение числа офисов, оптимизация региональной сети и т.д.), восстанавливаясь после кризиса.

     В 2010 году в банковской системе РФ активизировались процессы консолидации и укрупнения – были завершены  и анонсированы несколько крупных сделок по слияниям и поглощениям. Среди завершенных сделок можно отметить приобретение Промсвязьбанком Ярсоцбанка, слияние дочерних банков с банком «Открытие», приобретение КБ «Восточный» Городского ипотечного банка и Сантандер Консьюмер Банка, приобретение НОМОС банком крупного пакета Ханты-Мансийского банка и другие. В 2011 году активность на рынке слияний и поглощений в банковском секторе, скорее всего, сохранится на высоком уровне [20, с.4].