Проблемы и перспективы развития казахстанских коммерческих банков
ПЛАН
Введение…………………………………………………………
1.Теоретические аспекты
деятельности коммерческих
1.1 Экономические предпосылки и
история возникновения
1.2 Основные функции коммерческих банков…………………………………19
1.3 Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков…………………..24
2. Особенности функционирования и роль коммерческих банков в развитии экономики Республики Казахстан……………………………….32
2.1 Развитие коммерческих банков
в условиях нового
2.2. Структура инвестиционного
2.3. Оценка эффективности новых
операций коммерческих банков (на
примере «Kaspi bank» банка)…………………………………………………....
3. Проблемы и перспективы
развития казахстанских
3.1 Причины, факторы и появление банковского кризиса в 2009-2010 годы.54
3.2 Антикризисные меры
и государственная поддержка………
3.3 Посткризисные проблемы
и перспективные направления
деятельности коммерческих
Заключение……………………………………………………
Использованная литература……………
Глоссарий
Активные операции банка — операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов.
Акционерное общество — хозяйственная организация, созданная на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Участники акционерного общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций.
Акция — ценная бумага, свидетельствующая о вложении капитала в акционерное общество и гарантируй ни а и право на получение части прибыли в виде дивиденда.
Банк — кредитно-финансовое учреждение, аккумулирующее денежные средства и предоставляющее на их основе кредиты своим клиентам, осуществляющее денежные расчеты и другие операции.
Бюджет государственный — всесторонняя смета государственных доходов и расходов по источникам поступления и основным каналам расходования.
Бюджетный дефицит — сумма превышения государственных
расходов над государственными доходами.
Валовой внутренний продукт
(ВВП) — суммарный объем продукции
и услуг, произведенный всеми факторами
производства, расположенными в пределах
данной страны, независимо от национальной
принадлежности этих факторов.
Валютная интервенция — купля (продажа) центральным банком иностранной валюты с целью регулирования динамики валютного курса.
Внешний долг государства — государственная задолженность иностранным гражданам, предприятиям и другим странам.
Экономическая политика – это совокупность различных мер, предпринимаемых правительством с целью достижения конкретных целей экономического развития, представляет с собой сложный общественный механизм.
Бюджетно-финансовая политика – это совокупность экономических и административных мер, предпринимаемых правительством с целью стабилизации и повышения эффективности национальной экономики, с использованием, главным образом, бюджетных и налоговых инструментов.
Финансовый кризис – резкое ухудшение состояния финансовой системы, при котором быстро ухудшается финансовое состояние и государственных, и частных финансов и субъекты хозяйствования оказываются не в состоянии выполнять большую часть своих объязательств.
IPO (англ. Initial Public Offering) – Первое публичное предложение акций компании для продажи.
Введение
Актуальность темы диссертации. Из послания Президента Республики Казахстан Н.Назарбаева народу Казахстана. 14 декабря 2012 г.
Казахстан начала XXI века независим и уверен в себе.
Изменения, происходящие в мире под влиянием затянувшегося глобального кризиса, нас не пугают. Мы к ним готовы. Теперь наша задача – сохраняя все, чего мы достигли за годы суверенитета, продолжить устойчивое развитие в XXI веке.
Наша главная цель – к 2050 году создать общество благоденствия на основе сильного государства, развитой экономики и возможностей всеобщего труда.
Сильное государство особенно важно для обеспечения условий ускоренного экономического роста.
Сильное государство занимается не политикой выживания, а политикой планирования, долгосрочного развития и экономического роста.
Поэтому именно сегодня, в канун празднования Дня Независимости, я обращаюсь к вам, мои дорогие сограждане, с новым Посланием.
Это мое видение перспектив развития нашей страны.
Это – новый политический курс.
Наша главная цель - к 2050 году войти в число 30-ти самых развитых государств мира.
Наши достижения и наша Казахстанская модель развития должны стать основой нового политического курса.
Стратегия Казахстан-2050 – это гармоничное развитие Стратегии Казахстан-2030 на новом этапе. Это ответ на вопрос, кто мы, куда идем и где хотим быть к 2050 году. Уверен, что молодое поколение интересует именно это.
Исходя из всего этого, я предлагаю проект Нового политического курса нации до 2050 года. Это и будет моим Посланием народу Казахстана.
Принципиально важно поэтапно, до 2050 года, обеспечить решение следующих задач:
Во-первых, должна быть модернизирована макроэкономическая политика государства.
Бюджетная политика
- Мы должны вооружиться новым принципом бюджетной политики – тратить только в пределах своих возможностей и сократить дефицит до максимально возможного минимума. Необходимо наращивать резервы на черный день, обеспечив их сохранность в долгосрочной перспективе.
- Отношение к бюджетно-финансовому процессу должно стать таким же бережным и продуманным, как к частным вложениям. Иными словами, ни один бюджетный тенге не должен быть потрачен впустую.
- Бюджет государства должен быть сфокусирован на продуктивных с точки зрения долгосрочной перспективы общенациональных проектах, таких как, например, диверсификация экономики и развитие инфраструктуры.
Необходимо
жестко отбирать объекты для
инвестиций на предмет их
Налоговая политика
- Необходимо ввести благоприятный налоговый режим для объектов налогообложения, занятых в области производства и новых технологий. Сейчас эта работа началась. Ставлю задачу ее усовершенствовать: провести ревизию всех действующих налоговых льгот и сделать их максимально эффективными.
- Мы должны продолжить политику либерализации налогов
ого и систематизации таможенного администрирования. Необходимо упростить и минимизировать налоговую отчетность.
Мы должны стимулировать участников рынка к конкуренции, а не к поиску способов ухода от налогов.
- Прагматичное уменьшение налогового надзора должно минимизировать диалог хозяйствующих субъектов с налоговой службой. В ближайшие пять лет всем необходимо перейти на режим электронной отчетности онлайн.
- C 2020 года мы должны внедрить практику налогового кредитования. Главная задача - стимулирование инвестиционной активности предпринимателей.
- Новая налоговая политика должна иметь социальную направленность. Для этого необходимо, начиная с 2015 года, разработать комплекс стимулирующих мер, в том числе предусматривающих практику освобождения от налогов компаний и граждан, вкладывающих средства в образование и медицинское страхование себя, своей семьи, сотрудников.
Таким образом, будущая налоговая политика на бизнес-уровне должна стимулировать внутренний рост и отечественный экспорт на внешние рынки, а на уровне граждан стимулировать их накопления, сбережения и вложения.
Денежно-кредитная политика
- Учитывая неблагоприятную обстановку в мировой экономике, мы должны будем обеспечить защиту доходов каждого казахстанца и удерживать приемлемый для экономического роста уровень инфляции. Это не просто макроэкономический вопрос, это вопрос социальной безопасности страны. И это – главный вопрос работы Национального банка и Правительства уже начиная с 2013 года.
- Казахстанские банки в свою очередь должны выполнять свое предназначение и обеспечивать потребность реального сектора экономики в кредитных ресурсах. При этом нельзя ослаблять контроль за финансовой системой, необходимо очищать банки от проблемных кредитов и вплотную заниматься вопросами фондирования. Для этого Национальному банку и Правительству при координации Администрации Президента необходимо разработать концептуально новую систему денежно-кредитной политики, направленную на обеспечение экономики необходимыми денежными ресурсами.
Политика управления государственным и внешним долгом
- Мы должны держать на постоянном контроле уровень государственного долга страны.
Нужно снизить бюджетный дефицит относительно ВВП с 2,1% в 2013 году до 1,5% в 2015 году.
Государственный долг должен оставаться на умеренном уровне. Это принципиальная задача, потому что только так мы можем обеспечивать стабильность нашего бюджета и национальную безопасность в условиях мировой нестабильности.
Банковская система любой страны является одной из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Исторически развитие банков и товарного производства и обращения шло одновременно, в тесной взаимосвязи. Современные банки, проводя расчеты, кредитуя экономику, являясь посредниками в перераспределении капиталов, значительно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности. В настоящее время, в условиях развитых финансовых и товарных рынков, происходит усложнение структуры банковской системы. Вполне понятно, что появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты новые направления их применения, их новые маркетинговые функции, новые направления анализа деятельности. Повышается необходимость создания устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры. И именно поэтому идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов. В данной работе главное внимание уделяется теоретическим и практическим аспектам деятельности современного коммерческого банка. Потери в размерах доходности и устойчивости казахстанской банковской системы, в том числе крупнейших коммерческих банков, значительная их ротация в банковской табели о рангах, рождение новых лидеров - таковы результаты жесточайшего кризиса казахстанской экономики. После финансового кризиса 2008-2010гг., большинство отечественных банков находятся в сложном и несколько неопределенном положении:
- работа проводится в минимально необходимых объемах
- доходных сфер деятельности мало, произошла переориентация на непроцентные доходы
- резко сократились как объемы привлеченных средств, так и объемы кредитования
- банки предпочитают больше средств держать в виде живых денег, клиенты активно мигрируют из одних банков в другие.
Все эти моменты вызывают
настоятельную необходимость
Таким образом, актуальность темы определяется тем, что проблема надежности коммерческого банка занимает одно из приоритетных мест при анализе банковского сектора. Тем более она актуальна во время кризиса и нестабильности практически любого банка, когда банки прилагают усилия поиска маркетинговых путей для повышения надежности с учетом внутренних и внешних условий.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская
система - это сфера многообразных
услуг своим клиентам - от традиционных
депозитно-ссудных и расчетно-
Большое значение в условиях перехода к рынку приобретают перспективы развития банковской системы, в том числе казахстанских банков и других кредитных институтов. Разработка таких перспектив возможна лишь на основе изучения функционирования казахстанских, а также зарубежных банков. В настоящее время в Казахстане на страницах экономической печати, в дискуссиях на научных и практических конференциях широко обсуждаются возможности создания новых, реорганизации действующих банков, развивают свою деятельность банковские ассоциации, союзы. Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что механическое изменение структуры банков без существенного преобразования сути их деятельности не сможет привести к реальному улучшению их работы, а следовательно, и оказать положительное воздействие на экономику страны.
Таким образом, современная практика развития банковской системы предопределила необходимость дальнейшего совершенствования функционирования банковской системы Казахстана, в частности, создания научной концепции стратегии развития банковской системы и способах ее инновационного развития.
Цель диссертации - выявить основные направления влияние коммерческих банков на экономическое развитие страны.
Для достижения цели диссертационного исследования поствалены следующие задачи:
- изучить функции и основные направления деятельности как казахстанских так и зарубежных банков,
-дать анализ развития коммерческих банков в условиях нового экономического курса страны;
-провести анализ структуры инвестиционного потенциала коммерческих банков и проблемы их формирования,
-дать оценку эффективности новых операций на примере коммерческого банка «Kaspi bank».
- разработать меры по развитию деятельности коммерческих банков; и государственные программ по совершенствованию финансовой системы коммерческих банков, а также антикризисные меры для банковского сектора.
Предметом исследования в данной работе выступают экономические отношения в банковской среде.
Объектом исследования является изучение теоретических основ функционирования коммерческих банков; анализ деятельности коммерческих банков на современном этапе; основные направления и функции банков, направленных на повышение их доходности и устойчивости; выявление мероприятий по развитию деятельности коммерческих банков; выявление программ по совершенствованию финансовой системы коммерческих банков; изучение антикризисных мер для банковского сектора.
Последние тридцать лет явились периодом глубоких изменений в банковском деле, многочисленных новшеств в организации, структуре, методах управления зарубежных коммерческих банков. Складывавшиеся веками методы и приемы банковской деятельности усложняются, приобретают новые черты. В то же время возникают новые, оригинальные виды операций и услуг, ставшие возможными благодаря сложному сочетанию причин как на стороне спроса, так и предложения денежного капитала. Одновременно наблюдается существенное возрастание рисков, связанных с банковской деятельностью, что ставит проблему "риск — банковская ликвидность" в центр управления банковскими операциями. Необходимо отметить, что особенность развития коммерческих банков во время кризиса проявилась в быстром преобразовании банков, ориентировавшихся на операции с деловыми фирмами и состоятельными клиентами, на "розничные" институты, имеющие целью привлечение, наряду с сегментами корпоративного рынка, возможно более широкой клиентуры из числа среднего класса для аккумуляции сбережений и предоставления потребительских и ипотечных ссуд.
Методологической и теоретической основой диссертации послужили положения, выдвинутые ведущими зарубежными и отечественными специалистами в области деятельности коммерческих банков. Общие направления функционирования банков рассматриваются в работах таких зарубежных ученых, как Д. Боуэн, Т. Брэди, Д. Вилфорд, Ч. Калп, К. Карнер, М. Квест, П. Колб, Б. Кэванаг, У. Маршалл, Р. Мэлоун, С. Парди, К. Пирок, П. Роуз, Р. Роузен, К. Смит, С. Смитсон, Р. Ханненберг, М. Хоудбруг, Д. Хэмпси, Д. Фербуш, М. Фишер, В.Шейдер, Р. Шульман и др.
Также можно указать монографии и статьи российских ученых о банках А. Андросова, О Антиповой, В. Болдырева, М Бор, В Букато, В Власовой, В Геращенко, С. Дубинина, Л. Красавиной, Т. Макаровой. В. Миловидова, А. Молчанова, Г. Пановой, В. Пятенко, В. Усоскина, П. Ширанской.
При анализе вопроса понимания коммерческого банка как рыночного института, проблем его управления и маркетинга, автор опирался на фундаментальные труды таких зарубежных ученых, как И. Альтман, Р. Беджехот, Дж. Берман, Р. Блэкуэлл, Р. Болт, И. Ворст, М. Грубз, А. Дайан, Е. Дихтль, П. Друкер, Дж. Дэниэлс, К. Клэнси. Т. Коллинз Ф. Котлер, Ж.Ж. Ламбен, Р. Ллойдс-Дэвис, П. Миниард, Л. Никеле, А. Олливье, Р. Пите М. Портер, Л. Радеба, П. Ревентлоу, П Рейденбах, С Рэпп, А Троадек, Л. Троадек, А Уинклер, В. Хершген, Дж. Энгель и др.
Следует также отметить
в качестве теоретической и
Практическая значимость работы заключается в том, что материалы диссертации могут служить хорошей основой для понимания механизма кризиса банковской системы в Казахстане и алгоритма вывода коммерческих банков на новые рельсы экономического развития.
Практическое применение могут найти рекомендации, сделанные в работе по поводу внедрения новых финансовых продуктов и банковских операций. Так, банкам, недавно появившимся на рынке, или банкам, стремящимся изменить свой корпоративный имидж и повысить устойчивость, можно рекомендовать новаторские или инновационные стратегии. При выходе на новые региональные рынки и на рынки услуг, которые ранее не предоставлялись клиентам данного банка, рекомендуются стратегии агрессивной экспансии на новые рынки с использованием всех маркетинговых средств для расширения доли банка на рынке. Молодым банкам, которые традиционно специализируются на отдельных видах операций и банковских услуг, следует применять стратегии диверсификации. В этом случае банк быстрее станет универсальным и, применяя полный набор маркетинговых методов, сможет укрепить свое место на рынке и повысить устойчивость.
Магистерская диссертация состоит из введения, 3 разделов, 9 параграфов, заключения и списка использованной литературы.нк а
В первой главе рассматриваются экономические предпосылки и история возникновения коммерческих банков; основные функции коммерческих банков; виды и основные направления деятельности зарубежных коммерческих банков
Во второй главе рассматриваются особенности функционирования и роль коммерческих банков в развитии экономики Республики Казахстан а именно развитие коммерческих банков в условиях нового экономического курса страны; структура инвестиционного потенциала коммерческих банков и проблемы их формирования; дается оценка эффективности новых операций коммерческих банков на примере АО «Kaspi bank».
В третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы развития казахстанских коммерческих банков, а именно причины, факторы и показатели банковского кризиса в 2009-2010 годы, антикризисные меры и государственная поддержка коммерческих банков; посткризисные проблемы и перспективные направления деятельности коммерческих банков.
1.Теоретические
аспекты деятельности
1.1 Экономические предпосылки и история возникновения коммерческих банков.
Банки – изобретение человечества и непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Их история уходит в глубину веков, а сфера деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. Начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковской деятельности. О банках и банковской деятельности написано множество книг. Историки говорят о том, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений.[6, c.98]
В период зарождения первых государств на Древнем Востоке, (третье тысячелетие до н.э.) характерно использование в качестве денег наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.). Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно они начинают играть роль повседневного средства обращения. Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств.
Стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежной операции - сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые операции). Выполнение данной функции храмами потребовало дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента, вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики. В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуществами обладали металлы. Постепенно выделились серебро и золото, которые имели дополнительные качества: портативность, редкость и устойчивость к внешней среде. Вытеснение товарных денег способствовало закреплению новой операции - обменной.
В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств, начинает осуществляться операции государственных и храмовых складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно занимаются предоставлением ссуд. Расширение ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.
Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на Древнем Востоке, но активно перенимаются в Древней Греции и Древнем Риме, а затем - в средневековой Европе.
С VII в. до н.э. происходила постепенная ликвидация монополии храмов по осуществлению денежных операций древние государства начали проводить самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами.
Растущее общественное
разделение труда, обособление ремесел
и промыслов увеличивало
Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты - на Древнем Востоке их называли тамкарами. Важной операцией тамкмар стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими в других государствах. Тамкары могли одновременно вести коммерческие дела, как за счет государства, так и за собственный счет. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: либо они «кредитовали» государство, либо сдавали не всю выручку, а имели постоянный запас денежных средств на текущие нужды.
Храмы и торговые дома являются главной особенностью зарождения банковской деятельности на Востоке. Что же касается запада, то в Древней Греции имело важное государственное и межгосударственное значение появление трапезитов (в переводе с древнегреческого - «человек за столом»). В Древней Греции было 33 города, где действовали трапезиты. К концу V в. до н.э. у них наблюдается специализация: одни (трапезиты) принимали вклады и производили платежи за счет клиентов; другие (аргирамойсы) - занимались меняльным делом; третьи - выдавали мелкие займы, как правило, под залог. В наибольшей степени овладев меняльным делом, трапезиты получали высокие доходы, вытесняя аргирамойсов. Трапезиты становились профессионалами своего дела.
В государственных казначействах (хранилищах) деятельность профессионалов денежного хозяйства была резко ограничена, унифицирована, локальна. Так, в Древней Греции принимали и выдавали деньги - наукрарии, отчитывались по доходам и расходам - полёты, собирали денежные средства - аподеки, оценивали правильность осуществления денежных операций - логисты, судебно разрешали вопросы по неправильной отчетности - эвфины и т.д. Децентрализация денежных операций в рамках государственного аппарата была логически приемлема и в лучшем случае способствовала зарождению государственного кредита.
Банковское дело начало
выделяться в отдельный вид
Уже в Древнем Риме в условиях значительного накопления денежных капиталов, которые в основном принудительно со стороны государства направлялись на покупку обширных земельных владений в частное пользование. Одновременно ассоциации принимали на себя обязанности взимания государственных налогов. Ассоциации активно участвовали в продаже товаров с публичных торгов. Вырученные деньги записывались в кредит доверителя. Ассоциации осуществляли наследственные дела, их участники выступали свидетелями при совершении брачных контрактов. Число денежных лавок четко регламентировалось числом аргентариев-участников ассоциации. Другие специалисты (нумулярии), занимавшиеся меняльным делом, не имели права вести кредитные операции.
В условиях стабильного денежного обращения римские ассоциации активно использовали все ранее известные денежные операции. Предпринимательская основа деятельности римских ассоциаций имела при этом постоянную государственную поддержку. Совместные действия духовной и светской властей оказывали влияние на место и характер кредитных отношений. Церковь выступала как заинтересованный совокупный кредитор, а государство как заинтересованный совокупный заемщик.
С падением Римской империи наступает кризис денежного хозяйства, который преодолевается с расцветом торговли и промышленности крупных городов северной Италии с IX в. н.э. (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.). Благодаря отдельным привилегиям городских властей первые итальянские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значение в экономике данных городов. В это время ассоциации становились гарантом привлечения денежных средств и их использования в интересах городов, что усиливало ответственность перед обществом, определяло уровень доверия к ним. С того времени и начал формироваться стереотип подобной деятельности как выгодного предпринимательства, целью которого являлось максимальное извлечение прибыли.
