Проблемы и пути расширения кредитования в России

Аннотация

В данной курсовой работе рассматриваются теоретические практические вопросы кредита Российской Федерации.

Структура данной курсовой работы выглядит следующим образом.

В первом разделе «Теоретические основы кредитования» изучены экономическое содержание кредита, нормативная база кредитования в Российской Федерации. Во втором разделе «Анализ кредитования в России» проведена оценка современного состояния кредитной системы в России, а также анализ зарубежного опыта кредитования. В третьем разделе «Проблемы и пути расширения кредитования» представлены основные проблемы расширения кредитования и пути их решения. В курсовой работе объемом 29 страниц, 18 источников, изучаются актуальные для современной банковской практики проблемы расширения кредитования.

The Summary

In this term paper discusses the theoretical to the practical issues of credit Russian Federation. The structure of this course work is as follows.  
In the first section, "Theoretical foundations of lending," examined the economic substance of the loan, the regulatory framework of crediting in the Russian Federation. In the second section, the Analysis of lending in Russia" conducted assessment of the current state of the credit system in Russia, as well as the analysis of foreign experience of lending. In the third section, "Problems and ways to expand lending" the basic problem of credit expansion and their solutions. The coursework 29 volume of pages, 18 sources, study relevant to modern banking practices, the problem of credit expansion.

Содержание

Введение

Современная система кредитования в РФ – одна из форм стабильности и экономического роста страны. Это «совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов» [1, c.135].

Поскольку кредитная и банковская системы взаимозависимы, их развитие происходит в совокупности, и без совершенствования банковской системы невозможно эффективное кредитование финансовыми организациями различных секторов экономики.

В настоящее время в связи с последними политическими событиями и напряженностью внешнеполитических и экономических отношений  РФ со странами ЕС и США многие сектора российской экономики могут быть подвержены негативным последствиям этих изменений. От эффективности кредитной системы РФ в сложившейся ситуации зависит уровень хозяйственных отношений  в данных секторах, их финансовый результат для страны. Этим определяется актуальность данного исследования.

Цель исследования – в свете характеристики особенностей кредитной системы РФ дать рекомендации по повышению эффективности применения отдельных видов кредитования и расширению кредитования в современных условиях.

Задачи:

- охарактеризовать кредитную  систему РФ как совокупность  различных видов кредитования;

- исследовать современное  состояние кредитования РФ 

- описать проблемы и  наметить тенденции дальнейшего  применения кредитной системы  РФ;

- разработать рекомендации  по расширению кредитования в РФ.

Исходя из поставленной цели и задач, курсовая работа состоит из введения, трех глав и заключения.

Объектом исследование является кредитная система Российской Федерации.

Методологической основой для написания курсовой работы явились: Гражданский кодекс Российской Федерации, ФЗ «О банках и банковской деятельности», положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» другие нормативные и законодательные акты, труды отечественных специалистов Березиной М.П., Рыковой И.Н. и других, а также аналитические данные из средств массовой информации и печати.

1 Теоретические  основы кредитования

1.2. История развития  кредитования в России

С начала XIII века на Руси в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. При монастырях и церквях существовали "торговые дома", которые занимались денежными операциями по формированию собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, приему вкладов и выдаче ссуд, получению привилегий в пользовании доходами.

Первоначально товарные и металлические деньги не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Залоговые отношения начали распространяться постепенно. В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому документу - Русской Правде - регламентировалась охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

Российская империя до середины XVII в. практически не имела кредитных учреждений. Лишь в 1729-1733 гг. первые банковские операции начала осуществлять так называемая Монетная контора. Ее операции заключались в выдаче краткосрочных ссуд под залог золота и серебра, но они были очень незначительны, и контора не могла оказать серьезного влияния на торгово-промышленное развитие [2, c.26].

В дальнейшем по мере роста всероссийского рынка, увеличения числа мануфактур, участия крестьян в торговле, появления новых городов и расширения торговых связей, охвативших огромную территорию Российской империи, появилась острая необходимость в создании кредитных учреждений.

В 1754 г. в стране был создан Государственный банк с конторами в Санкт-Петербурге и Москве для кредитования дворянства под залог драгоценных металлов, сел и деревень с крестьянами и угодьями. В том же году при Коммерц-коллегии был организован Купеческий банк, который выдавал денежные ссуды под залог товаров. Дворянский банк предоставлял ссуды под 6 % годовых, суммой до 10 тыс. р. в одни руки, сроком на один год, с правом отсрочки до 3 лет под залог. Но купцы и дворяне, получившие ссуды, часто не возвращали их и даже отказывались платить проценты. В связи с этим в 1782 г. был упразднен Купеческий банк, а в 1785 г. - Дворянский.

Таким образом, первые банки в России функционировали непродолжительное время, что было обусловлено незначительным первоначальным капиталом банков, низким уровнем развития вкладных операций, возможностью выдачи ссуд преимущественно на короткий срок, слабой заинтересованностью в прибыли. В то же время опыт работы этих кредитных учреждений был использован при разработке проектов создания первого эмиссионного банка в стране.

В 1757 г. в России был принят Закон о мерах вексельного производства, который оказал большое влияние на развитие банковского дела. Переводные операции стали осуществляться между крупными городами для облегчения обращения металлических монет - путем замены их векселями.

Переводные векселя выпускались только именные, что не позволяло их передачу третьему лицу. Следовательно, возникла необходимость появления эмиссионных банков в России.

В 1769 г. были созданы два ассигнационных государственных банка - в Москве и Петербурге с разменным фондом монеты по 500 тыс. руб. в каждом, против которого они выпустили ассигнаций на 1 млн р. В 1786 г. ассигнационные банки были объединены в один банк. Основной функцией Ассигнационного 5анка стала эмиссия бумажных денег для финансирования государственных расходов.

В этом же году был учрежден Государственный заемный 5анк в целях снижения ссудного процента. Капитал Заемного 5анка формировался за счет капитала ликвидированного Дворянского банка и части средств Ассигнационного банка. Заемный банк платил по вкладам до 5% годовых и предоставлял долгосрочные ссуды на срок до 20 лет под залог имений, городской недвижимости.

В 1797 г. в помощь дворянству был организован Вспомогательный банк, который выдавал ссуды на 25 лет для выкупа заложенных имений. Причем ссуды предоставлялись не наличными деньгами, а специальными билетами, которыми принимались платежи по нарицательной стоимости. Доходность их составляла 5 %.

С 1797 г. при Ассигнационном банке стали формироваться учетные конторы трех видов: по учету векселей, по товарным операциям, по страховым операциям.

В 1817 г. вместо трех учетных контор при Ассигнационном банке был создан Государственный коммерческий банк, который принимал вклады, предоставлял ссуды под товары и недвижимость сроком до 37 лет, осуществлял учет векселей и проводил операции с другими ценными бумагами. Банк не мог использовать средства клиентов на государственные нужды.

В середине XIX в. экономика России находилась в кризисном состоянии, что побудило царское правительство провести реорганизацию кредитной системы. Заемному банку было запрещено с 1 января 1869 г. принимать вклады, а Коммерческий банк мог осуществлять данные операции только до 1 июля 1860 г. с оплатой 2 % годовых. В мае 1860 г. Заемный банк был ликвидирован, а несколько позднее эта участь постигла и Коммерческий банк.

В целях совершенствования денежно-кредитной системы страны в 1859 г. была организована специальная комиссия, результаты работы которой способствовали созданию летом 1860 г. Государственного банка Российской империи.

Капитал Государственного банка формировался за счет Коммерческого и Заемного банков. Следовательно, из нескольких государственных кредитных учреждений был создан единый Государственный банк с отделениями по всей стране. Согласно уставу, Банк мог выполнять следующие функции:

- учет векселей и других ценных  бумаг;

- покупку и продажу драгоценных  металлов;

- получение платежей по векселям  и другим срочным документам  в счет доверителей;

- прием вкладов и выдачу ссуд;

- покупку и продажу государственных  ценных бумаг в пределах собственного  капитала.

Таким образом, Государственный банк принял на себя коммерческие функции - содействие развитию производства и торговли.

В первые годы функционирования Государственный банк лишь производил обмен кредитных билетов: ветхих - на новые, крупных на мелкие и размен на монету, а также прием монеты и слитков из золота и серебра с выдачей за них кредитных билетов.

Государственный банк имел широкую сеть своих учреждений, в том числе 10 контор, 125 отделений, 791 уездное казначейство, управлял деятельностью сберегательных касс (свыше 8 тыс.), средства которых направлял на поддержку правительства через инвестиции в государственные ценные бумаги.

В 1894 г. был принят новый устав, в соответствии с которым Банк становился центральным эмиссионным банком, но кредитные билеты выпускались в строго ограниченном размере. В 1897 г. Государственный банк получает монопольное право эмиссии кредитных билетов.

В этот период наряду с Государственным банком создаются учреждения мелкого кредита: запасные денежные фонды, коммунальные кассы и др.

Во второй половине XIX в. в России с учетом опыта других стран стали создаваться частные, самостоятельные и независимые от государственного вмешательства банки.

На 1 января 1914 г. кредитная система России имела следующий вид. Верхний уровень банковской системы включал систему государственных кредитных учреждений, возглавляемую Государственным банком страны. В его состав входили Дворянский поземельный банк, Московская и Санкт-Петербургская ссудные казны и сберегательные кассы.

Второй, средний уровень кредитной системы России включал две самостоятельные подсистемы. К первой относились разнообразные кредитные учреждения народного кредита: общества взаимного кредита; городские общественные банки; городские ломбарды; городские кредитные общества; взаимно-общественные земельные банки; городские сословные банки; сельские общественные банки.

Во вторую подсистему входили кредитные учреждения коммерческого кредита: акционерные коммерческие банки; частные ломбарды; акционерные земельные банки.

К третьему уровню кредитной системы России относились: кредитные товарищества, ссудо-сберегательные товарищества, земские кассы, союзы учреждений мелкого кредита, кооперативные банки, крестьянские сословные кредитные учреждения, другие кредитные учреждения, образованные частными лицами и земскими собраниями.

Таким образом, к 1914 г. Россия имела развитую трехуровневую кредитную систему, основой которой был Государственный банк страны.

После Октябрьской революции в России произошли значительные перемены в денежно-кредитной сфере. Государственный банк был переименован в Народный, все Петроградские коммерческие банки были реорганизованы и созданы четыре отделения Народного банка. Вновь созданные отделения Народного банка начали функционировать в начале 1918 г. Национализация банков в других городах России и передача их активов и пассивов Народному банку продолжалась до середины 1918 г [2, c. 98].

В период политики военного коммунизма практически были ликвидированы товарно-денежные отношения. Народный банк был упразднен и его капитал передан Наркомфину, который также осуществлял эмиссию денег. В денежной сфере творился хаос. Денежная масса исчислялась триллионами различных денежных знаков. Только с июля 1921 по январь 1922 г. Наркомфин выпустил 14 трлн так называемых "совзнаков".

После окончания Гражданской войны был осуществлен переход к новой экономической политике, которая была направлена на возрождение товарно-денежных отношений и воссоздание кредитной системы.

В октябре 1921 г. учреждается Государственный банк РСФСР, с целью стимулирования развития промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на восстановление денежного обращения. Госбанку было поручено провести денежную реформу.

В июле 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

Предполагалось, что сеть учреждений Госбанка обеспечит кредитно-расчетное обслуживание экономики, однако ее динамичное развитие в период новой экономической политики требовало создания новых кредитных учреждений. В 1922-1925 гг. были образованы следующие банки, предназначенные для обслуживания отдельных отраслей хозяйства:

- Всероссийский банк потребительской  кооперации (с 1923 г. - Всероссийский  кооперативный банк);

- Всеукраинский кооперативный  банк;

- Российский торгово-промышленный  банк (Промбанк);

- Дальневосточный коммерческий  банк;

- Северо-Кавказский коммерческий банк;

- Среднеазиатский коммерческий  банк;

- Юго-Восточный коммерческий банк;

- Банк по электрификации (Электробанк);

- 45 коммунальных банков во главе  с Цекомбанком;

- система сельскохозяйственного  кредита, включающая в себя Центральный  сельскохозяйственный банк, республиканские  банки сельскохозяйственного кредита  и общества сельскохозяйственного  и взаимного кредита.

Кроме того, значительно расширялась и сеть учреждений Госбанка. Если в 1922 г. Госбанк имел всего 21 филиал, то в 1929 г. в стране функционировали уже 589 учреждений Госбанка. Это свидетельствует об усилении роли Госбанка в экономике страны.

В 1930-32 гг. в СССР была проведена денежно-кредитная реформа, основной целью которой выступало усиление роли Государственного банка как единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения и обращения. Кроме того, была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений, которая включала:

- Промышленный банк, на который  возлагалось финансирование капитального  строительства предприятий тяжелой, легкой, лесной и местной промышленности, транспорта и связи, а также  системы материально-технического  снабжения;

- Сельхозбанк, который финансировал  сельское хозяйство, сформированное  в результате коллективизации;

- Центральный коммунальный банк, который должен был осуществлять  финансирование жилищно-коммунального  и культурного строительства, а  также комплексного строительства  новых городов и поселков;

- Торговый банк, использовавший  свои ресурсы на капитальное  строительство в государственной  торговле и промысловой кооперации.

Основной функцией созданных специализированных банков являлся контроль за использованием отпущенных ими средств в соответствии с утвержденными планами. Специализированные банки были подчинены Народному комиссариату финансов.

В годы Великой Отечественной войны централизованная организация кредитной системы содействовала мобилизации ресурсов на осуществление военных действий, а затем - на восстановление народного хозяйства.

В целях ликвидации последствий войны в области денежно-кредитной системы в 1947 г. была проведена денежная реформа. В послевоенный период осуществлялись меры по активизации деятельности банков и их организационной перестройке.

В 1959 г. была проведена новая реорганизация специализированных банков. Цекомбанк и Сельхозбанк были ликвидированы. Операции Цекомбанка были переданы Промбанку, который был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР. Функции Сельхозбанка были переданы Госбанку СССР. На Госбанк было возложено кассовое исполнение бюджета.

В середине 1980-х гг. в связи с ухудшающейся экономической ситуацией произошли значительные перемены во внутренней политике. В ходе реформ было принято решение о реорганизации банковской системы.

Реформа банковской системы проходила в два этапа. На первом этапе реформы в 1987 г. была сформирована система новых специализированных банков, включающая Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.

С 1989 г. начался второй этап реформирования банковской системы СССР. Он заключался в создании самостоятельных коммерческих банков, независимых от государства. Основные преимущества создаваемых коммерческих банков заключались в предоставленной им относительно большей свободе выбора методов и числа банковских операций, а также в повышении заинтересованности в привлечении клиентов на договорной основе. Это послужило основой активного создания коммерческих банков. Так, если в 1989 г. в стране было 150 банков, го к концу 1991 г. их число составляло 1414 [3].

1.2 Понятие кредита, функции и его классификация

Слово «кредит»происходит от латинского «creditum» – ссуда, долг (иногда толкуют как «верую» или «доверяю») [1, c. 131].

В «Капитале» Маркс охарактеризовал кредит как ссудный капитал экономики. Действительно, в банках концентрируются средства отдельных вкладчиков, которые объединяются в огромную денежную массу, принимающую форму банковского капитала. Этот капитал в виде кредита поступает в оборот функционирующих индивидуальных капиталов предпринимателей, многократно расширяя их масштабы. Таким образом, марксистское определение кредита акцентировано на его роли в капитализации экономики.

Советские экономисты в свое время охарактеризовали кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. Это определение акцентировано на микроэкономическом значении кредита при кредитовании отдельных хозяйственных структур.

Современные российские экономисты, такие как Чернецов С.А., рассматривают кредит как предоставление денег или товара в долг, как правило, с уплатой процента. Журавская К.Г. в одной из своих статей пишет, что кредит характеризуется предоставлением денежных средств кредитной организацией заемщику в виде ссуды на определенных условиях. Однако такие определения не отражают глубинных экономических процессов, в которых участвует кредит.

На мой взгляд, наиболее точно понятие кредит описал профессор Челноков: кредит - ссудный капитал, предназначенный для авансирования воспроизводственного процесса посредством эмиссии новых и перераспределения старых денежных средств на основе срочности, возвратности, платности и других родовых признаков этой категории.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуду. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки.

Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяется прежде всего выполняемыми им функциями, под которыми понимается направленность и содержание действий кредита. Стоит отметить, что расхождения по поводу количества и содержание функций обусловлены, с одной стороны, различиями в трактовке совокупности кредита, а с другой - отсутствием единства в определении методологических подходов к их анализу. В данной работе мы подробнее остановимся на следующих функциях:

- перераспределительная;

- регулирующая;

- стимулирующая;

- контрольная;

- замещения действительных и  наличных денег кредитными орудиями  обращения (эмиссионной).

Перераспределительная функции заключается в удовлетворении временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств.

Регулирующая функция позволяет обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс, а также регулировать структуру общественного производства и создание сбалансированной экономики.

Суть стимулирующей функции заключается в том, что заемщик, заключивший кредитное соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты, что требует повышения эффективности производства.

Контрольная функция представляет собой осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Платность кредитных средств создает условия для того, чтобы заемщики использовали их наиболее эффективно. При этом кредитор в той или иной степени контролирует заемщика и его возможность вернуть полученную ссуду.

Функция замещения действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения состоит в следующем: во-первых, действительные деньги (золото) замещаются денежными знаками (банкнотами); во-вторых, в процессе обращения наличные денежные знаки в свою очередь замещаются кредитными орудиями обращения - векселями, чеками, безналичными расчетами со счетов предприятий [4, c. 45].

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах. В большинстве экономических изданий к таким принципам относят:

1. возвратность;
2. срочность;
3. платность;
4. обеспеченность кредита;
5. целевой характер.

Рассмотрим подробнее каждый из принципов:

1. Возвратность является самым главным, важнейшим требованием к кредиту, отражает саму сущность кредитных операций как вида деятельности, которая всегда связана с формированием долга.
2. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика, если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.
3. Платность кредита означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента это своего рода «цена» кредита. Платность призвана оказывать стимулирующее воздействие на предприятия, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.
4. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.
5. Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного Договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.