Проблемы развития банковской системы в Республике Беларусь

  КУРСОВАЯ  РАБОТА

  по  дисциплине «Макроэкономика»

  на тему: Проблемы развития  банковской системы в

  Республике  Беларусь 
 
 
 
 
 

  Минск 2011 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ

                                                                                    стр.

      Введение 
 

         Тема данной курсовой работы :проблемы  развития бан-ковской системы Республики  Беларусь. Эта тема очень актуаль-на. Современная банковская система - это важнейшая сфера на-ционального хозяйства любого развитого государства. Её прак-тическая роль определяется тем, что она управляет в госу-дарстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредни-ками банки направляют сбережения населения к фирмам и про-изводственным структурам. Коммерческие банки, действуя в со-ответствии с денежно-кредитной политикой государства, регу-лируют движение денежных потоков, влияя на скорость их обо-рота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных де-нег, находящихся в обращении.   Стабилизация же роста денеж-ной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные от-ношения воздействуют на экономику народного хозяйства са-мым эффективным образом.

         Современная банковская система  Республики Беларусь - это сфера  многообразных услуг своим клиентам - от традиции-онных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, опре-деляющих основу банковского дела, до новейших форм денеж-но-кредитных и финансовых инструментов, используемых бан-ковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

         Сегодня, в условиях развитых  товарных и финансовых рынков, структура банковской системы  резко усложняется. Появляются  новые виды финансовых учреждений, новые кредит-ные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиенту-ры.

          Актуальность данной темы обуславливается тем, что од-ним из важнейших атрибутов рыночной экономики является бан-ковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов об-щества финансовыми средствами.

          Еще одним неотъемлемым элементом рыночной эконо-мики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоот-ношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве эко-номической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

          Цель написания курсовой работы – понять сущность банковской системы на уровне теории и на примере белорусской банковской системы.  Проанализировать перспективы дальней-шего развития системы.

          В первой главе рассмотрена банковская  система на  уровне  теории.  Во второй главе охарактеризована банковская система Республики  Беларусь, рассказано о проблемах, существующих в системе . В третей рассмотрены перспективы дальнейшего развития.

          Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не  повезло во  многих отношениях.  К  сожалению,  на  протяже-нии  довольно   длительного   времени административное,    зачастую    непрофессиональное    мышление    подменяло экономический  подход,  в   результате   подлинные   экономические   функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю  нашу историю  банки  так  часто  игнорировали,  до  такой  степени   снизили   их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы  не уделяем им такого внимания,  которого  они  заслуживают.  Иными  словами,  в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный  стиль  управления народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в  угол,  потеряли  свой авторитет и назначение, что в настоящее время  необходимость  восстановления их подлинной роли не звучит с должной убедительностью. Можно сказать,  что  в нашем обществе еще нет завершенного понимания  того  места,  которое  должны занимать банки  в экономической системе управления  экономикой.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Сущность  и понятия банковской системы.

          Банки, как коммерческие предприятия, возникли  в  свя-зи  с  потребностями воспроизводства,   кругооборота   промыш-ленного   и   торгового    капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и  товарного  обмена  резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к наемному  труду в широких  масштабах  приводил  к  тому,  что  все   большая   часть   доходов выплачивалась  в  денежной  форме.  Возник   регулярный   денежный   оборот,организацию и тех-ническое обслуживание которого банки взяли на  себя.  Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного  капитала  пу-тем  привлечения свободных денежных средств фирм и прави-тельственных  учреждений,  сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков  и прев-ращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства  они  выступают как совокупный кредитор.

          Банки  -  это  предприятия,  присущие  любой  нормаль-но   функционирующей экономической  формации,  занимаю-щиеся   кредитованием   и  финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов,  привлеченных  в  виде  вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.

          Чаще всего под словом «система» понимается состав  чего-либо.  Банковская система включает Национальный банк, кредитные организации и  их  ассоциации.Такое толкование не случайно («система» от гр. system - целое,  составленное из час-тей, соединение). Из  этого  же  предположения  о  содержании  системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые  немецкие  авторы.  В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф.  X. Е. Бю-шгена отмечается, что банковская система  состоит  из  универ-сальных  и специализированных банков,  эмиссионного  банка.  Национальный  банк  играет ведущую роль - роль банка банков.      Вместе с тем термины «система» и «банковская система»  определяют  не только состав банков.  По  содержанию  понятие  «банковская  система»  более широкое, оно включает:

     - совокупность элементов;

     - достаточность элементов, образующих определенную це-лостность;

     - взаимодействие элементов.

       Банковская система характеризуется следующими свой-ствами:

         1. Банковская система, прежде всего не  является  слу-чайным  многообразием,    случайной совокупностью элементов. В  нее  нельзя  механически  включать     субъекты, также дей-ствующие на рынке, но подчиненные другим целям.

         2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее  самой,  в  отличие  от  других  систем,  функционирующих  в   народном хозяйстве.  Специи-фика  банковской   системы   определяется   ее   составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

         Когда рассматривается банковская система, то,  прежде  всего,  имеется в виду, что она в качестве составного элемента  включает  банки,  которые  как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.   Вместе с тем это не сле-дует понимать так, что сущность банковской системы есть сло-жение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в  новую  бо-лее  широкую  сущность, охватывающую сущность не только от-дельных элементов, но  и  их  взаимосвязь. Сущность  бан-ковской  системы  обращена  не  только  к   сущности   частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.   Из этого следует, что сущность банковской  системы влияет  на  состав  и сущность ее отдельных элементов.

          Практика знает несколько типов банковской системы:

      -  распределительная централизованная банковская систе-ма;

      -  рыночная банковская система;

      -  система переходного периода.

          В противоположность   распределительной   системе   банковская   система рыночного типа характеризуется отсут-ствием монополии государства  на  банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы  собственности  (не только государственной)  может  образовать  банк.  В   ры-ночном   хозяйстве функционирует   множественность   банков   с   децентрализованной   системой управления. Эмиссионные и  кредитные  функции  разделены  ими  между  собой. Эмиссия  сосредоточена  в  центральном  банке,  кредитование  пред-приятий  и населения   осуществляют   различные   деловые   банки    -    коммерческие, инвестиционные,  инновационные,  ипотечные,  сберегательные  и  др.  Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как  государство  не от-вечает по обязательствам деловых банков; деловые банки под-чиняются  своему Совету, решению акционеров, а не адми-нистративному органу государства.

         3. Банковскую систему можно  представить  как  целое,  как  многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает,  что  ее  отдельные  части (различные банки)  связаны таким образом,  что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система  не становится недееспособной - появляется другой банк, который может  выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при  этом  могут  влиться новые части, восполняющие специфику целого.

          Теоретически можно предположить, что даже в том слу-чае, если в банковской системе  исчезает  первый  ярус  -  цен-ральный  банк,  то  вся  система  не разрушается, какое-то время другие  банки  способны  в  пределах  выпущенной массы пла-тежных  средств  совершать  расчеты,  выдавать  кредиты,  про-водить другие банковские и небанковские операции. В истории  некоторых  стран  были примеры,  когда  эмиссионные  опера-ции  поручались  не  только  центральному банку,  но   и   дело-вым , коммерческим  банкам.

         4. Банковская система не находится в статическом сос-тоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

          Во-первых, банковская система как целое все время на-ходится  в  движении ,она дополняется новыми компонентами,  а также совершенствуется.  Например ,еще недавно в России не было муниципальных банков,  сейчас  они созданы в ряде крупных  экономических  центров.  Существенное  место  зани-мали  мелкие банки (с капиталом до 100  млн.  руб.),  постепен-но  их  число  сокращается. С выходом нового банковского законодательства банковская  система  приобрела более совер-шенную законодательную базу.

            Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется  как  меж-ду  центральным  банком  и  коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских  кре-дитов, предлагают для продажи «длинные»  и  «короткие»  день-ги,  покупают  денежные ресурсы друг у друга. Банки  могут  оказывать  друг  другу  иные  услуги,  к примеру, участвовать в совместных проектах  по  финансированию  предприятий, обра-зовывать объединения и союзы.

             5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней  средой, с другими системами. Кроме  того,  система  пополняется  новыми  элементами, со-ответствующими ее  свойствам.  Тем  не  менее,  она  «закрыта»,  так  как, несмотря на обмен информацией между банками и из-дание  центральными  банками специальных   статистических   сборников,    информационных    справочников, бюллетеней, су-ществует банковская «тайна». По закону банки  не  имеют  пра-ва давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

           6.  Банковская  система -  «самоорганизующаяся»,   поскольку   изменение экономической  конъюнктуры,  поли-тической  ситуации  неизбежно  приводит   к «автоматическому» изменению политики банка.

            В период экономических кризисов и политической не-стабильности  банковская система сокращает долгосрочные ин-вестиции в  производство,  уменьшает  сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно  не  за  счет  основной,  а побочной деятельности. Напротив, в  условиях  экономической  и  политической стабильности и, следовательно, сокращения  риска,  банки  активизируют  свою деятельность, как по  обслу-живанию  основной  производственной  деятельности пред-приятий, так и долгосрочному  кредитованию  хозяйства,  полу-чают  доходы преимущественно за счет своих традиционных  процентных  поступлений.  Банки, не принявшие меры, учи-тывающие меняющиеся события, неизбежно  оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки,  в  конечном счете, перестают существовать.

          7. Банковская система выступает как управляемая сис-тема  -  Центральный банк, проводя независимую денежно-кре-дитную  политику,  в  различных  формах подотчетен  лишь  парламенту  либо  исполнительной  власти.  Деловые  банки, будучи юридическими лицами, функционируют  на  базе  общего  и  специального банковского законодательства, их  деятельность  регулируется  экономическими нормативами,  устанавливаемы-ми  центральным  банком,  который   осуществляет контроль  за  деятельностью  кредитных  институтов  (в  ряде  стран  функции надзора  за  деятельностью   коммерческих   банков   возложены   на   другие специальные государственные органы).

          Все эти признаки свойственны и белорусской бан-ковской системе, которая в современных условиях, будучи сис-темой переходного  периода,  тем  не  менее, является развиваю-щейся системой. 
 
 

2. Характеристика  банковской системы    Республики  Беларусь 

1. Банковская  система Республики Беларусь  на современном этапе 
 

        Современная банковская система Республики Беларусь представляет собой двухуровневую структуру, деятельность ко-торой регламентируется законодательно – Конституцией РБ, За-конами РБ и другими правовыми актами. Первый уровень бан-ковской системы Республики Беларусь представлен Националь-ным Банком РБ. Национальный банк Республики  Беларусь  – Центральный  банк  Республики Беларусь,  находиться  в  соб-ственности  Республики  Беларусь  и   действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

     Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:

     -утверждение  Президентом Республики Беларусь  Устава Национального банка, изменений  и дополнений, вносимых в него;

     -назначение  Президентом Республики Беларусь  с согласия Совета Республики  Национального собрания Республики  Беларусь на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

     -определение  Президентом Республики Беларусь  аудиторской организации для  проведения аудиторской проверки Национального банка;

     -утверждение  Президентом Республики Беларусь  годового отчета Националь-ного  банка с учетом аудиторского  заключения и распределения прибыли  Национального банка. 

     Национальный  банк является юридическим лицом, имеет печать с изобра-жением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Националь-ный банк Республики Беларусь".

     Место нахождения центральных органов  Национального банка — город  Минск.

     Функции и права Национального банка, а также цели и принципы его организа-ции и деятельности определяются Конституцией Республики Беларусь,  Кодексом, иными законодательными актами Республики Беларусь и Уставом Национального банка.

     Основными целями деятельности Национального  банка являются:

     -защита  и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

     -развитие  и укрепление банковской системы  Республики Беларусь;

     -обеспечение  эффективного, надежного и безопасного  функционирования платежной системы.

     Получение прибыли не является основной целью  деятельности Национального банка.

     Функции Национального банка

     Национальный  банк выполняет следующие функции:

     -разрабатывает  и совместно с Правительством  Республики Беларусь проводит  единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь, настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

     -осуществляет  эмиссию денег; 

     -регулирует  денежное обращение; 

     -регулирует  кредитные отношения;

     -является  для банков кредитором последней  инстанции, осуществляет их рефинансирование;

     -осуществляет  валютное регулирование; 

     -организует  и осуществляет валютный контроль  как непосредственно, так и  через уполномоченные банки в  соответствии с законодательством Республики Беларусь;

     -выполняет  функции центрального депозитария  государственных ценных бумаг  и ценных бумаг Национального  банка, если иное не определено  Президентом Республики Беларусь;

     -осуществляет  эмиссию ценных бумаг Национального банка;

     -организует  эффективное, надежное и безопасное  функционирование системы межбанковских  расчетов;

     -консультирует,  кредитует и выполняет функции  финансового агента Правительства  Республики Беларусь и местных  исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;

     -осуществляет  государственную регистрацию банков  и небанковских кредитно-финансовых  организаций, производит выдачу  им лицензий на осуществление  банковских операций;

     -осуществляет  регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за этой деятельностью;

     -устанавливает  порядок осуществления банковских  операций;

     -регистрирует  ценные бумаги банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

     -разрабатывает  и утверждает методику бухгалтерского  учета и отчетности для банков  и небанковских кредитно-финансовых  организаций; 

     -определяет  порядок проведения безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь;

     -осуществляет  операции, необходимые для выполнения  основных целей деятельности  Национального банка; 

     -организует  расчетное и (или) кассовое  обслуживание отдельных государственных  органов, перечень которых определен в Уставе Национального банка;

     -принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса Республики  Беларусь и организует составление  платежного баланса Республики  Беларусь;

     -создает  золотовалютные резервы, в том  числе золотой запас, и управляет ими;

     -устанавливает  цены купли-продажи драгоценных  металлов и драгоценных камней  при осуществлении банковских  операций;

     -организует  инкассацию и перевозку денежной  наличности, валютных и других  ценностей; 

     -осуществляет  контроль за обеспечением безопасности и защиты информации в банковской системе;

     -заключает  соглашения с центральными (национальными)  банками и кредитными организациями  иностранных государств;

     -дает  согласие на осуществление банками  и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями операций с ценными бумагами;

     выполняет другие функции в соответствии с  настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь.

     Основные  направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь

     Национальный  банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября текущего года представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

     Национальный  банк ежеквартально информирует  Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

       Органами  управления  Национального   банка   РБ   яв-ляются   Правление      Национального банка РБ и Совет директоров.

          Начиная с 1992 года, с момент вступления Республики Беларусь в Международный валютный фонд, Национальный банк осуществляет взаимодействие и с представителями этой финансовой организации. В свою очередь, с 1996 года Наци-ональный банк Республики Беларусь включён в Группу банковского надзора (регион – Центральная и Восточная Евро-па) или BSCEE Group. С этого периода представители Нацио-нального банка РБ сотрудничают с международными органами банковского надзора и принимают участие в работе по сбору информации по данному вопросу, а также налаживают контакты с банковскими организациями других государств.

          На втором уровне банковской системы Республики Беларусь находятся разнообразные коммерческие банки, а также небанко-вские кредитно-финансовые организации Республики Беларусь.

         Коммерческие банки занимаются проведением различных операций, как активных, так и пассивных. Операции проводятся за счёт собственных средств банков, а также за счёт заёмных средств.:

        Пассивные операции - это операции, посредством кото-рых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и  других  активных  операций.  К  ним относятся: 

     - привлечение  на  расчетные  и  текущие   счета   юриди-ческих   и физических лиц,

     - открытие срочных счетов граждан,  предприятий, органи-заций,

     - выпуск ценных бумаг, займы, полученные из других бан-ков и т.д.

       Активные операции -  операции,  посредством  которых  банки  размещают:имеющиеся в их  распоряжении  ресурсы.

       К  ним относятся:

     - краткосрочное  и долгосрочное кредитование  производ-ственной,  социальной,  инвестиционной  и научной   деятель-ности    предприятий    и    организаций,

     -  предоставление потребительских  кредитов  населению,

     - приобретение  ценных  бумаг,

     -  лизинг,

     - факторинг,

     - инновационное финансирование  и кредитование,

     - долевое участие средствами  банка   в   хозяйственной   деятельности   предприятий, 

     - займы, предоставляемые другим банкам.

         Активно-пассивные  операции  банков  -  комиссионные,  посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату  -комиссию.  Различают   комиссионно-расчетные    операции,    связанные    с

     -осуществлением  внутренних  и  международных  расчетов,  а  также   торгово-комиссионные  или  продажа банкам  по  поручению клиентов  ценных   бумаг,

     -инвалюты,  драгоценных  металлов,  посредничество  в  размещении   акций   и

     -облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д.