Проблемы, связанные с использованием пластиковых карт и пути их решения

ОГЛАВЛЕНИЕ 

     Введение

     Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых  банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким  использованием пластиковых карт, в связи с возникающими и обостряющимися в современных условиях проблемами, такими как: сверхзатраты на поддержание денежного оборота, прогрессирующий дефицит наличных денежных средств, сложность контроля за денежным обращением.

     Все большее значение приобретают безналичные расчеты, так как приводят к замещению наличных денежных средств и снижению издержек обращения, то есть к сокращению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет и хранение. Оборот наличной денежной массы очень дорого обходится как государству, так и финансовым структурам.

     Данная  тема актуальна, так как банковская система подвержена массовому ажиотажу "карточного бизнеса". Количество банков, эмитирующих пластиковые карты различных отечественных и международных платежных, систем увеличивается. Расширяется сеть торговых предприятий, реализующих свои товары с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах, растут объемы операций по картам.

     Целью данной  работы является исследование в теоретическом и практическом плане пластиковых карт как средства международных расчётов, оценка проблем  и перспектив их использования.

     Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:  рассмотреть теоретические аспекты пластиковых карт, как платёжного средства, виды пластиковых карт и их характеристики,  исследовать порядок расчетов с использованием пластиковых карт в России и за рубежом, исследовать платежные системы, используемые для расчетов пластиковыми картами, проанализировать современный рынок пластиковых карт в России и в других странах, выявить сложившиеся на данном рынке проблемы развития пластиковых карт и предложить возможные пути их решения.

     Данная  работа опирается на труды известных  экономистов таких как: Лаврушин О.И., Гинзбург А.И., Жуков Е.Ф., Белоглазова Г.Н., Витковская Е. В., Коробова Г.Г. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1.Теоретические основы функционирования пластиковых карт

     1.1.История  создания пластиковых  карт, понятие и сущность

     История развития хозяйственных систем представляет собой бесконечную цепь попыток  упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками  экономического оборота.

     Под расчетами понимается обмен информацией  между плательщиком и получателем  денег, а также между финансовыми  посредниками о порядке и способах погашения обязательств. Кроме налично-денежного  обращения с появлением и развитием  банков успешно складывается система  безналичных расчетов. С  помощью  безналичного расчета происходят платежи, осуществляемые путем документооборота, как в виде материального обращения письменных документов, так и в виде магнитных записей.

     Пластиковая банковская карточка – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользователю возможность безналичной оплаты товаров, услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков и банковских автоматов. Прием карточки к оплате и выдача наличных по ней осуществляются на предприятиях и в банках, входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки.¹

     Сами  карточки,  технология выполнения операций с ними и их обработка четко  определены в рамках каждой платежной  системы. Технологии разных платежных систем должны быть совместимы, эта совместимость достигается за счет следования стандартам. Существует ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров и заканчивая содержанием информации,  размещаемой на карточке.

     Пластиковая карточка представляет собой пластину, изготовленную из специальной устойчивой к механическим и термическим  воздействиям пластмассы, которая имеет  следующие параметры:

• ширина - 85,595 ± 0,125 мм;
• высота – 53,975 ±0,055 мм;
• толщина – 0,76±0,08 мм;
• радиус окружности в углах – 3,18 мм.

     На  лицевую сторону наносят логотип  финансового института, торговые марки  платежной системы, номер карты, имя владельца и срок  действия карты. Обычно на карточке присутствует голограмма с определенным символом платежной системы. На лицевой стороне  чиповой карточки находится микросхема, ее расположение строго определяется стандартом. На обратной стороне карточки находится магнитная полоса (место которой также строго определено стандартом), панель для подписи и наносимый полиграфическим способом текст банка. В некоторых платежных системах разрешается в определенном поле помещать фото держателя.

     В процессе подготовки к выпуску карточка претерпевает графическую, физическую и электрическую персонализации.

     Персонализация карты позволяет идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Доступ к записанным данным защищается кодированным паролем (или PIN-кодом).

     Рассмотрим  историю создания пластиковых карт.

     Идея кредитной карточки была выдвинута в книге Эдуарда Беллами "Глядя назад" в 1880 году. Однако реально первая кредитная карта была выпущена лишь в 1914 году известной фирмой Mobil Oil. Выпущенные данной компанией карты использовались при оплате торговых операций по нефтепродуктам. Первые карточки были картонными, данные на них были либо написаны, либо выдавлены.

     В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические  пластинки, на которых выдавливался (эмбоссировался) адрес и которые  выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке.

     Поиск подходящего материала затянулся  на десятилетия, и лишь в 60-е годы было найдено приемлемое решение - пластиковая  карточка с магнитной полосой. Десять лет спустя, в 1975 г. француз Ролан  Морено изобрел и запатентовал электронную  карту памяти. Там же, во Франции еще через 10 лет компания Bull разработала и запатентовала первую смарт-карту со встроенным микропроцессором.

     Начало  расцвета пластиковых карт началось с появлением знаменитой на весь мир  карты American Express. Она была выпущена 1 октября 1958 года, а уже через год  обладателями таких карт стали более 475 тысяч человек и больше 30 тыс. организаций и предприятий. Такой  успех объясняется рядом причин. Во-первых, компания приобрела Universal Travel Card, по которой обслуживалась Ассоциация американских отелей. Во-вторых, American Express имела огромные финансовые возможности  для кредитования и огромную международную  сеть, обслуживающую дорожные чеки компании.

     В 1950-60е годы начался принципиально  новый период в развитии карточного бизнеса. Свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. Самыми крупными и влиятельными были банки: Bank of America и Chase Manhattan Bank.

     К 1960 году объем карточных операций вырос до 25 миллионов долларов. По мере роста карточных программ большинство  банков столкнулось с главным  препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек. И вот в 1966 году Bank of America начал выдавать лицензии на выпуск карточек BankAmericard другим банкам в ответ на это несколько крупных  банков-конкурентов Bank of America создали  свою Межбанковскую карточную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association).

     Таким образом, к началу семидесятых годов  продолжалась конкуренция американских карточных ассоциаций и в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурентной гонке с BankAmericard, подписав соглашение с британской системой Access Card, которая входила в Ассоциацию Eurocard. Так началось сотрудничество Eurocard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей "Master Charge". Это стало одной из причин, по которой в 1976 году карточка "BankAmericard" была переименована на известную теперь всем "VISA". Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке "более международное" название "MasterCard".

     Eurocard также не стояла на месте.  Расширяя свое сотрудничество  с MasterCard, эта ассоциация по  мере появления новых технологий  заключила соглашения на производство  пластиковых карт с компаниями Cirrus и Maestro, что позволило расширить  ассортимент предлагаемых клиентам  видов услуг за счет карточек  для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние  Eurocard International с платежной системой Eurocheck. Новая организация стала  называться Europay International.

     Постепенно  крупнейшие американские представители  платежных систем пришли не только в Европу, но и в страны восходящего  солнца. Однако, в Японии был свой крупный представитель пластиковых  карт- компания JCB, которая, несмотря на активные попытки «VISA» и «MasterCard»  завоевать этот рынок, не уступала занятых  позиций.²

     Итак, на сегодняшний день крупнейшей платежной организацией является VISA, занимающей порядка 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard, обладающая порядка 30 % рынка. Остальные десять процентов приходятся на карточки других международных организаций и локальные карточки различных банков.

1.2.Классификация  пластиковых карт

     В настоящее время повсеместное распространение  получили пластиковые карты. В отличие от карт из других материалов пластик легко поддаются обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее владельцу.

     Пластиковые карты можно классифицировать по различным признакам.

     По  механизму расчетов:

     • двусторонние системы — возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

     •многосторонние системы — предоставляют владельцам карт возможность покупать товар у различных торговцев и служб сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, например American Express, Visa, Master Card, Diners Club, Europay International. В России лидируют межбанковские карточные платежные системы STB Card, Union Card и «Золотая Корона».

     По  принадлежности к  учреждению-эмитенту:

     •  банковские карты, эмитентом которых является банк или сообщество банков. С ее помощью можно оплатить покупки в торгово-сервисной сети, а также снять наличные деньги со счета в банке;

     •   коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми  учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм. В частности, к ним относятся карточки туризма и развлечений. Они выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании указанной сферы, например American Express, Карточки принимаются сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, а также предоставляют их владельцам различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, страхованию жизни, скидки с цены товара и т. д.

     По  виду проводимых расчетов:

     •расчетная карта — вид банковской карты, предназначенной для совершения операции ее держателем в пределах установленной банком-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которой осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого банком-эмитентом в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт);

     •кредитная карта — вид банковской карты, предназначенной Для совершения операций ее держателем, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора;

     • предоплаченная карта — вид банковской карты, предназначенной для совершения операций ее держателем, расчеты по которым осуществляются банком-эмитентом от своего имени, и удостоверяющей право требования держателя предоплаченной карты к банку-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг) или выдаче наличных средств.

     Предоплаченные карты эмитируются только для физических лиц. При совершении клиентом — физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета с физическим лицом не заключается.

     По  владельцам:

     •индивидуальная карта — для отдельных клиентов банка — физических лиц. Она может быть расчетной и кредитной.

     • корпоративная карта — выдается юридическим лицам. Может быть расчетной и кредитной. Держатель такой карты — уполномоченный юридического лица (руководитель или другой сотрудник).

     В РФ операции по корпоративным картам ограничены действующим законодательством, с них могут быть оплачены хозяйственные расходы предприятий, командировочные и представительские расходы в России и за рубежом. При этом запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера.

     По  технологии обработки  и передачи информации.

     •   карты с магнитной полосой;

     •   карты со встроенной микросхемой (чиповые).

     Карты с магнитной полосой на сегодняшний день являются одними из самых распространенных. Для записи и хранения информации эти карты имеют три магнитные дорожки, одна из которых предназначена для переписи данных во времени каждой авторизации, а остальные две используются для идентификации владельца карты. Информация, содержащаяся на магнитной полосе, совпадает с записями на передней стороне карты: имя, номер счета владельца карты, дата окончания действия карты.

     При платежах по магнитным картам применяется  режим on-line, Разрешение на платеж дает в этом случае компьютер банка или процессингового центра связи с торговой точкой с целью подтверждения платежеспособности владей карты.³

     Чиповые карты – это карты, носителем  информации в которых является интегральная микросхема (микрочип), которая записывается заранее.

1.3. Механизм функционирования  пластиковых карт

     В расчетах с использованием магнитной  карты участвуют следующие стороны:

     •   владелец магнитной карты;

     •   банк-эмитент и его процессинговая копания;

     •   торгово-сервисная точка с POS-терминалом:

     •   банк-эквайрер и его процессинговая компания;

     •   главный процесинговый центр;

     • расчетный банк, где банк-эмитент и банк-эквайер держат свои корреспондентские счета и осуществляют взаимные расчеты.

     Для проведения платежей посредством банковских карт торговая точка должна быть оснащена POS-терминалом. POS-терминал связан с банком и процессинговой компанией. Он представляет собой устройство для оперативного и автоматического считывания реквизитов карты с целью формирования требования платежа и отправки его в банк — участник системы. Основная его задача заключается в формировании электронного образа платежного документа, в распечатке кассового чека (слипа), в коммуникации с банком-эквайрером и его процессинговой компании на предмет автоматической авторизации и передачи платежного требования.

     Процессинговая  компания — это посредник между программами первичной обработки клиентских распоряжений и операционными программами банками — участниками карточной системы. Ее задача — автоматическая обработка электронных платежных инструкций и их передача в банки — участники системы. Процессинговая компания представляет собой набор серверов, компьютеров, специального программного обеспечения, множество входящих линий связи. В общем виде расчеты посредством магнитных карт осуществляется следующим образом.

       •Клиент приходит за покупкой в торгово-сервисную точку с магнитной картой. Поскольку на карте не хранится информация о состоянии счета клиента, то, прежде чем принять ее в уплату за товар, продавец проводит авторизацию. POS-терминал магазина автоматически формирует авторизационный запрос и посылает его в процессинговую ко мпанию эквайрера. Далее запрос передается через главный процессинговый центр в процессинговую компанию банка-эмитента карты. Ответ на авторизационный запрос главный процессинговый центр отправляет в обратном направлении. При положительном ответе POS-терминал печатает три экземпляра чека (слипа), в которых расписывается клиент (для клиента, банка и торгово-сервисной точки).

     • Слип, по сути, платежный документ, который  содержит необходимый состав реквизитов, но имеет несколько иной формат, чем традиционный платежный документ, что является следствием иной процедуры печати слипа. Сейчас слип стал больше похож на кассовый чек, поскольку карточные системы переходят на электронные технологии, и он печатается современным кассовым аппаратом с функцией компьютерной памяти,  связи с процессинговой компанией и с программами складского учета продавца.

     •Ежедневно процессинговая компания эквайрера собирает со всех терминалов электронные слипы. Затем она автоматически формирует реестры платежей и направляет их в главный процессинговый центр, который подготавливает и направляет в расчетный банк распоряжение провести расчеты между эквайрером и эмитентом и отразить их по корреспондентским счетам банков-участников. После подтверждения факта проведения платежей по счетам банков главный процессинговый центр направляет в процессинговые компании банков-участников реестры проведенных платежей, которые и передают указанные реестры своим банкам. Данные реестры служат основанием для проведения платежей по клиентским счетам банка-эмитента и банка-эквайрера.

     •Межбанковские расчеты между эквайрером и эмитентом осуществляются через традиционные межбанковские оптовые системы. Расчеты выполняются расчетным банком ежедневно одним платежом в покрытие сальдо входящих и исходящих платежей клиентов каждого банка-участника на основе распоряжений главного процессингового центра. После получения выписки по своим корреспондентским счетам в расчетном банке и реестра платежей из собственной процессинговой компании, после их сверки банк-эмитент и банк-эквайрер проводят платежи по счетам своих клиентов: банк-эмитент списывает сумму платежа с карточного счета клиента — владельца магнитной карты; банк-эквайрер зачисляет сумму платежа на расчетный (текущий) счет торгово-сервисной точки.

     Процедуру проведения платежей с использованием магнитных карт можно представить следующим образом (приложение 1). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2.Анализ  состояния рынка  пластиковых карт  в России и за  рубежом.

          2.1. Анализ динамики операций  с пластиковыми картами           

       Банковские карты являются одним из наиболее динамично развивающихся инструментов расчетов и за последние десятилетия кардинально изменили схему взаимоотношении между покупателями и продавцами как в России, так и за рубежом. В настоящее время уделяется повышенное внимание анализу показателей рынка карт, как со стороны непосредственных участников рынка, так и со стороны внешних пользователей экономической информации: независимых экспертов, потенциальных партнеров, органов государственного регулирования. Поскольку все сектора экономики и социальная жизнь охвачены процессами информатизации и автоматизации, то уровень развития рынка банковских карт можно рассматривать как один из критериев, характеризующий положение страны в мировом экономическом пространстве.

      О масштабах рынка банковских карт свидетельствует, прежде всего, международная статистика. По данным Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов  построены диаграммы (приложение 2 и 3), которые наглядно иллюстрируют объемы и динамику операций с использованием банковских карт наиболее развитых стран. Очевидно, что в международном опыте использование платежных карт при оплате товаров и услуг является устоявшейся практикой. Объемы рынка банковских карт продолжают умеренно расти, о чем свидетельствуют показатели темпов роста. ⁴

     Для сравнения объема рынка банковских карт в России с другими странами рассмотрим показатель отношения объема операций, совершенных с использованием карт, к ВВП  в процентах, за 2010 г. (приложение 4). Так, в 2010 г. в России использование карт в стоимостном выражении составило около пятой части объема ВВП (22.4%). На основании полученных данных можно сделать вывод, что банковские карты являются необходимым атрибутом экономик наиболее развитых стран.

     Сейчас  в Европе находится в обращении более 300 млн. карточек, выпуск карточек в Европе рос медленно, но неуклонно. Рост за последние два года составил 20%.

     Эмитенты  карточек в Европе работают на все  более насыщающемся рынке. Во многих странах Европы большинство потенциальных  держателей новых платежных карточек уже имеют карточки тех или иных существующих систем: и среднем на каждого совершеннолетнего жителя Европы приходится 1,1 карточки.

     В Европе преобладают дебетовые карточки. Здесь дебетовые карточки составляют 53% всех платежных карточек; на них приходится 45% всех транзакций и 35% стоимости денежного оборота. Доля кредитных карточек составляет почти 30% (приложение 5).

     Компании  American Express и Discover (полное название компании Dean Witter, Discovers, Company) крупнейшие небанковские эмитенты платежных карточек, задавленные конкуренцией со стороны банковских ассоциаций Visa и MasterCard, с начала 90-х гг. вынуждены буквально бороться за мечи под солнцем на «карточном» рынке (приложение 6).

     Для характеристики и анализа изменений  на российском рынке банковских карт на 2010-2011 гг. следует в первую очередь отметить значительный рост объемов операции, совершенных с использованием банковских карт. Если в 2007 г. объем операций с использованием пластиковых карт составлял около 100 млрд. руб., то ко второму кварталу 2011 г. он возрос до 450 млрд. руб. Среднее значение количества операций, совершенных с использованием банковских карт, увеличилось за рассматриваемый период почти в 5 раз (приложение 7,8).⁵

     Количество  банковских карт, эмитированных кредитными организациями неуклонно растет со 105 млн. ед. в 2008 г. до 158 млн. ед. во втором квартале 2011 г. Также можно заметить изменение в структуре банковских карт, эмитированных кредитными организациями, по типам карт: расчетные карты составляют 86% в общем объеме, кредитные карты – 7,6%, предоплаченные карты – 6,4 % (приложение 9,10).

     Постоянный  рост динамики операций с  банковскими картами характеризуется также предпочтениями держателей карт к получению наличных денежных средств по сравнению с жителями других развитых стран. На фоне европейских стран, США и Канады Россия является единственной страной с преобладанием операций по снятию наличных денежных средств над операциями оплаты товаров и услуг с использованием банковских карт ( приложение 11).

     Исторически банковская карта развивалась как  кредитный инструмент для оплаты товаров и услуг, но впоследствии функции расширились и позволяют  держателю совершать различные операции.

     Вес больше держателей выбирают банковские карты и используют их как наиболее привлекательную и удобную форму расчетов. В отличие от западных стран России пока не накопила достаточного опыта использования платежных карт как инструмента безналичных расчетов. Изначально преобладали дебетовые продукты, и только в последние годы кредитные карты стали пользоваться значительным спросом, во многом благодаря достаточно агрессивной политике банков, позиционирующихся на этом сегменте рынка. Тем не менее, темпы роста эмиссии банковских карт не сокращаются. Развивая филиальную сеть, банки предоставляют и регионам возможность развития в данном направлении. Но пока кардинально переломить тенденцию сокращения доли карт, эмитированных в регионах, не удается. Как высокотехнологичный продукт, банковские карты в большинстве своем по-прежнему выпускают в городах с наиболее развитой инфраструктурой.

     В некоторых российских регионах уровень  «рыночного проникновения карт» приблизился к показателям, типичным для экономически развитых стран Европы, Северной Америки и Азиатско-Тихоокеанского региона. Тем не менее, географическая диспропорциональность по-прежнему является большой проблемой в развитии российского рынка банковских карт: третья часть бизнеса сосредоточена в московском регионе.

     Также следует отметить факторы, положительно влияющие на динамику развития рынка банковских карт в России. Во-первых, это увеличение доли карт с кредитной функциональностью и расширение спектра услуг, ориентированных на розничный бизнес, что позволяет держателям использовать платежную карту как многофункциональное средство безналичных расчетов. Такое положение дел означает, что отдача от каждой выпушенной банковской карты, как для эмитента, так и для эквайрера, с каждым годом становится выше, поэтому растут и их доходы, как в абсолютном, так и в относительном выражении. Во-вторых, динамичное развитие банковского сектора способствует не только количественным, но и качественным изменениям, т. е. увеличению роли продуктов с кредитной функциональностью и доли платежных трансакций в общем обороте.⁶