Проектування інформаційної системи підтримки проведення кредитних операцій

ЗАТВЕРДЖЕНО

Наказ Міністерства освіти і  науки,

молоді та спорту України

29 березня 2012 року №  384

Форма № Н-6.01

 

Новокаховський  приладобудівний технікум

Відділення програмних наук

Циклова комісія комп’ютерних дисциплін

КУРСОВИЙ ПРОЕКТ

 

на тему: «Проектування інформаційної системи підтримки проведення

кредитних операцій»

 

Студентки IV  курсу П09-1Д групи

напряму підготовки 5.050103

«Програмна інженерія»

Спеціальності 5.05010301

«Розробка програмного забезпечення»

Лукашенко О.О..

(прізвище та ініціали)

Керівник Шаповалов В. М.

Кількість балів: __________

Члени комісії          _________________ Шаповалов В. М.____

  (підпис)                        (прізвище та ініціали)

________________  Біляєва Г. М.________

  (підпис)                        (прізвище та ініціали)

                                                                                                         ___________________ Градинар Р. В._______

  (підпис)                         (прізвище та ініціали)                                                                       

 

 

 

 

 

м. Нова Каховка – 2012 рік

Новокаховський приладобудівний  технікум

(найменування навчального  закладу)

Спеціальність    5.05010301 «Розробка програмного забезпечення»_________________________

Курс   IV    Група П09-1Д Семестр VII

ЗАВДАННЯ

на курсовий проект студентки

Лукашенко Ольги Олексіївни

  (прізвище, ім’я, по батькові)

1. Тема проекту Проектування інформаційної системи підтримки проведення кредитних операцій___________________________________________________________________________

2. Термін здачі студентом  завершеного проекту _________________________________________

3.  Вхідні дані до  проекту Постановка задачі____________________________________________

4.  Зміст пояснювальної  записки (перелік питань, що мають  бути висвітлені у роботі)

Вступ, аналіз предметної області, постановка задачі, математична модель, проектування бази даних, економічна частина, інструкція для користувача, висновок__________________________

5. Перелік графічного  матеріалу (з точним вказуванням  обов'язкових креслень)

Діаграма  рівня сутностей, концептуальна  схема_________________________________________

6. Дата видачі завдання ______________________________________________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КАЛЕНДАРНИЙ ПЛАН

 

№	Найменування етапів курсового проекту	Термін виконання етапів проекту	Примітки
1.	Постановка задачі	1 тиждень	Виконано
2.	Вивчення предметної області	2 тиждень	Виконано
3.	Розробка моделі бази даних (визначення базових таблиць, первинних  і зовнішніх ключів, виконання  нормалізації таблиць, встановлення зв'язку між таблицями, визначення обмеження  цілісності), введення інформації в  базу даних.	3 тиждень	Виконано
4.	Створення запитів на вибірку  та зміна даних з різних інформаційних  задачам і форм представлення  результату з використанням конструкцій  мови SQL і наочно-діалогових засобів  СУБД.	4 тиждень	Виконано
5.	Розробка користувальницьких форм і звітів для введення, перегляду, редагування, модифікації і виведення  даних на друк.	5 тиждень	Виконано
6.	Оформлення курсової роботи	6 тиждень	Виконано
7.	Обгрунтування та оцінка ефективності практичного використання розробленого проекту та шляхів його подальшого вдосконалення.	7 тиждень	Виконано
8.	Консультація з керівником. Виправлення помилок	8 тиждень	Виконано
9.	Захист курсового проекту	9 тиждень	Виконано

Студент  _______________

                     (підпис)

Керівник _______________   Шаповалов Володимир Миколайович

(підпис)                                       (прізвище, ім’я, по батькові)

РЕФЕРАТ

 

Дана пояснювальна записка  виконана на листах формату А4.

Розділи та підрозділи основної частини займають листів, текст обробки  процедури займає листів. Додатки  містять скріншоти екранних форм та схему даних таблиць інформаційної  системи.

Інформаційна система  була розроблена в системі керування  базами даних Access 2007. Вона працює під управлінням операційних систем сімейства Windows.

До пояснювальної записки  додається лазерний диск, що містить  працездатну базу даних та текст  пояснювальної записки.

Диск місить такі файли: Курсова  робота.accdb та Пояснювальна записа.docs.

Файли мають розміри:

Курсова робота.accdb – 1,5 Мб

Пояснювальна записка.docs – 513 Кб

У пояснювальній записці  містяться опис процесу розробки інформаційної системи та правила  роботи з нею.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗМІСТ

 

Вступ………………………………………………………………………………………………..6

1.Аналіз предметної області…………………………………………………………………….....9

1.1 Сутність кредитоспроможності клієнтів банку………………………………………9

1.2 Якісний аналіз кредитоспроможності………………………………………………..9

1.3 Кредитоспроможність позичальника як економічна категорія……………………..11

2. Постановка задачі………………………………………………………………………………..13

2.1 Аналіз завдання………………………………………………………………................13

2.2 Структура управління  кредитного відділу……………………………………………13

2.3 Функції працівника  кредитного відділу……………………………………………….14

3. Математична модель……………………………………………………………………………..16

3.1 Нормалізація відносин………………………………………………………………….16

3.2 Побудова ER-діаграми………………………………………………………………….16

4. Проектування бази даних………………………………………………………………………..18

4.1 Опис об’єктів, які плануються до використання……………………………………..18

4.1.1 Структури таблиць…………………………………………………………….18

4.1.2 Створення запитів……………………………………………………………..19

4.1.3 Побудова форм………………………………………………………………...20

4.1.4 Створення звітів……………………………………………………………….21

4.1.5 Створення макросів…………………………………………………………...22

4.2 Використані технічні  програмні засоби……………………………………………….22

5. Економічна частина………………………………………………………………………………23

5.1 Загальні положення економічної ефективності……………………………………….23

5.2 Основні показники економічної ефективності інформаційної системи…………….23

5.3 Розрахунок витрат на створення і експлуатацію системи на підприємстві………...24

5.3.1 Розрахунок капітальних витрат………………………………………………24

5.3.2 Розрахунок витрат на експлуатацію…………………………………………25

5.3.3 Річна собівартість……………………………………………………………...26

5.4 Розрахунок економічної ефективності…………………………………………………26

 

 

5.5 Висновки по ефективності інформаційної системи…………………………………..28

6. Інструкції користувача…………………………………………………………………………...29

6.1 Інструкції по роботі з базою даних……………………………………………………..29

6.2 Рекомендовані технічні засоби………………………………………………………….30

Висновок……………………………………………………………………………………………...31

Список літератури…………………………………………………………………………………....32

Додаток А……………………………………………………………………………………………..33

Додаток Б……………………………………………………………………………………………..35

Додаток В……………………………………………………………………………………………..36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

 

Автоматизована інформаційна система  – це взаємозв’язана сукупність даних, обладнання, програмних засобів, персоналу, стандартних процедур, які призначені для збору, обробки, розподілу, зберігання, представлення інформації у відповідності  з вимогами, які випливають з цілей  організації. Сьогодні, у вік інформації, практично кожна інформаційна система  використовує комп’ютерні технології.

 Причини, що спонукають організації впроваджувати інформаційні системи, з одного боку обумовлюються прагненням збільшити продуктивність повсякденних робіт чи усунути їх повторне проведення, а з іншого боку бажанням підвищити ефективність управління діяльністю організації за рахунок прийняття оптимальних та раціональних управлінських рішень.

Відомо, що внутрішньою суперечністю кредитних відносин є суперечність між кредитором і позичальником, яка проявляється у найрізноманітніших формах. Це насамперед невідповідність  величини потреби позичальника в  грошових ресурсах і обсягу вільних  коштів у кредитора, незбіг у часі утворення тимчасово вільних  ресурсів та їх надходження у народне  господарство країни, а також невідповідність  структури кредитних ресурсів. Розв’язання  зазначених суперечностей можливе  тільки шляхом регулювання та підпорядкування  кредитних відносин, виключення елемента випадковості в процесі повернення позики (акт укладення кожної кредитної  угоди є певною мірою випадковістю). Для прийняття рішення щодо надання  позики банк має провести ретельний  аналіз виробничо-фінансової діяльності клієнта, зробити висновок щодо кредитної  заявки та умов кредитування. Банк має  також визначити ступінь ризику, який він готовий взяти на себе, та розмір кредиту. Кредитний ризик (ризик несплати клієнтом боргу) виникає  в процесі проведення банками  кредитних операцій.

Специфічні причини та фактори, що визначають ступінь ризику, характерні для кожного виду кредитної угоди. Наприклад, кредитний ризик може виникнути у разі погіршення фінансового  стану клієнта, виникнення непередбачених ускладнень у його роботі, недостатньої кваліфікації банківського працівника, який прийняв рішення про можливість кредитування, та за інших  
обставин.

Один з основних способів уникнення  неповернення позики є ретельний  і кваліфікований відбір потенційних  позичальників. Головним засобом такого відбору є економічний аналіз діяльності клієнта з позиції  його кредитоспроможності. Під кредитоспроможністю  розуміється такий фінансовий стан підприємства – позичальника, яке  дає упевненість в ефективному  використовуванні позикових засобів, здатності і готовності позичальника повернути кредит відповідно до умов кредитної угоди.

Ядром довільної БС є засоби роботи з даними. У більшості сучасних БС у цій якості виступають потужні  СУБД, які підтримують розподілену  обробку даних.

Дуже важливо забезпечити гнучкість  налагодження банківських компонентів  системи (банківські продукти, документообіг, система обліку) у ході відображення об’єктної моделі у структурі  БД. Необхідну свободу дій забезпечує механізм створення й модифікації  об’єктів СУБД, який дозволяє керувати структурами об’єктів фінансової системи  та операціями над ними безпосередньо  у процесі функціонування самої  системи.

В даному курсовому проекті буде розглянута робота з базами даних  і можливість автоматизації розрахунку кредитоспроможності позичальника.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.АНАЛІЗ  ПРЕДМЕТНОЇ ОБЛАСТІ

 

1. Сутність кредитоспроможності клієнтів банку

 

Кредитоспроможність — це наявність передумов для одержання позик і спроможність

повернути їх.

Об'єктами статистичного  аналізу є окремі позичальники (юридичні та фізичні особи).

Оцінювання кредитоспроможності  клієнтів банку є найважливішою  складовою оцінки банківського (насамперед кредитного) ризику. Ефективне управління кредитним ризиком є основою  створення міцного банку. Ключовими  елементами ефективного управління служать добре розвинені кредитна політика та процедури, обґрунтоване управління кредитним портфелем, ефективний контроль за кредитами. Банки мають успіх  тоді, коли ризики, які вони беруть на себе, обґрунтовані, контрольовані  та перебувають у межах їх фінансових можливостей і компетенції, а  активи (в основному кредити) достатньою мірою ліквідні, щоб покрити відплив  коштів, витрати та збитки і при  цьому забезпечити необхідну  прибутковість акціонерного капіталу.

Параметри ефективної кредитної  політики банку:

• мета фінансування;
• засоби погашення позики;
• структура позики;
• забезпечення позики (структура застави, її якість: готовність до продажу,

ліквідність, вартість, заборгованість, підконт-рольність, претензії на право  власності, прибутковість, вартість ліквідації, умови вступу у володіння, застереження тощо); 
-  оцінка ризиків, притаманних компанії-позичальнику, які можуть утруднити процес погашення кредитів, з урахуванням виду діяльності (галузі), конкурентоспроможності, операційної ефективності, якості керівництва;

• фінансовий аналіз на основі фінансової звітності, який включає розуміння принципів

обліку, що використовуються під час складання фінансової звітності, надання фінансовій звітності  форми, придатної для оцінки фінансових потоків і фінансового стану  фірми як у поточному періоді, так і в майбутньому.

 

1.2 Якісний аналіз кредитоспроможності

 

У процесі аналізу та превентивного  прогнозування кредитоспроможності  клієнтів банку й на цій основі управління кредитним портфелем  дається оцінка таких параметрів:

•  впливу зовнішнього середовища на кредитоспроможність позичальника на основі

вивчення його стану в  економіці в цілому та в конкретній галузі, спроможності адекватно реагувати  на ситуацію залежно від бізнес-циклів;

• життєвого циклу виробництва основних видів продукції;

-   збутової стратегії;

-  здатності виробляти та продавати товари за цінами, які компенсують витрати й генерують прибуток;

- залежності припливу готівки від зовнішніх факторів. Здійснюється групування напрямків кредитів з відокремленням найризикованіших, а саме:

- для початкового бізнесу, де обсяг позик непропорційно високий порівняно з інвестиціями власників;

- для спекулятивних угод з товарними та фондовими цінностями;

- для операцій з нерухомістю для власників підприємств з обмеженими власними коштами;

- для підтримки великого залишку на депозиті в банку без достатнього капіталу та застави;

- під проекти з ризиком морального старіння;

- під низьколіквідні цінності та ін.

Під час оцінки кредитоспроможності  клієнтів банку використовується також  система показників, які сигналізують про можливі фінансові утруднення та банкрутство:

• перевищення критичного рівня простроченої заборгованості;
• надмірне використання короткострокових позик як джерела фінансування

довгострокових вкладень;

• низькі значення показників ліквідності;

-  нестача оборотних коштів;

-  підвищення до граничних меж частки позикових коштів у загальному обсязі коштів;

-  невиконання зобов'язань перед кредиторами та акціонерами щодо своєчасного повернення позик, виплати процентів та дивідендів;

-  наявність простроченої заборгованості;

-  погіршення відносин з установами банківської системи;

-  використання нових джерел фінансових ресурсів на відносно невигідних умовах;

-  застосування у виробництві переамортизованого обладнання;

- негативні зміни в портфелі замовлень.

Під час оцінки кредитних  якостей клієнтів банку може використовуватися  така система показників порядку  зменшення рейтингу:

- мета й сума позики:

- реальна мета й узгоджена  з нею сума;

- гранична мета, прийнятна  сума;

- недоведена мета, проблематична  сума;

- фінансові можливості претендента на позику:

- міцний поточний і  в недавньому минулому фінансовий  стан, міцний та стабільний приплив  готівки;

- добрий фінансовий стан, стабільний приплив готівки;

- прийнятний фінансовий  стан, невизначений приплив готівки;

- невеликі доходи, слабкий  приплив готівки;

- збиткова репутація,  слабкий приплив готівки;

- застава:

- наявна достатня ліквідна  застава;

- наявна застава середньої  ліквідності;

- наявна достатня застава,  але обмеженої ліквідності;

- наявна недостатня застава  граничної якості;

- застава неприйнятна;

- інформація про позичальника:

- блискуча кредитна репутація;

- добрі відгуки про  надійність клієнта;

- обмежені відгуки, відсутність  негативної інформації;

- відсутність відгуків;

- несприятлива кредитна  репутація;

- відносини банку з позичальником:

- тривалі, послідовні, прибуткові  відносини;

- наявність відносин середньої  якості або їх відсутність;

- втрата відносин.

1.3 Кредитоспроможність позичальника як економічна категорія

Процес кредитування пов'язаний з дією численних і багатоманітних чинників ризику, здатних спричинити за собою непогашення позики в  обумовлений термін. Зміни в споживацькому  попиті або в технології виробництва  можуть вирішальним чином вплинути на справи фірми і перетворити  колись процвітаючого позичальника на збиткове підприємство. Тривалий страйк, різке зниження цін в результаті конкуренції або відхід з роботи провідних фахівців – все це може відобразитися на погашенні боргу позичальником. Надаючи позики, комерційний банк повинен вивчати чинники, які можуть спричинити за собою їх непогашення.

Основна мета такого аналізу  визначити здатність і готовність позичальника повернути запрошувану  позику відповідно до умов кредитного договору. Банк повинен у кожному  випадку визначити ступінь ризику, який він готовий узяти на себе, і розмір кредиту, який може бути наданий  при конкретних обставинах.

Банки розвинених капіталістичних  країн застосовують складну систему  великої кількості показників для  оцінки кредитоспроможності клієнтів. Ця система диференційована залежно  від характеру позичальника (фірма, приватна особа, вид діяльності), а  також може ґрунтуватися як на сальдових, так і оборотних показниках звітності  клієнтів.

Оцінку фінансового стану  позичальника з урахуванням поточного  стану обслуговування позичальником  кредитної заборгованості банк здійснює у кожному випадку укладання  договору при здійсненні кредитної  операції, а надалі - не рідше одного разу на три місяці, а для банків - не рідше одного разу на місяць.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ПОСТАНОВКА ЗАДАЧІ

 

2.1 Аналіз завдання

 

У даному курсовому проекті  має бути розроблена автоматизована інформаційна система «Розрахунок  кредитоспроможності позичальника». База даних повинна зберігати  інформацію, що подається банку юридичною  особою (оборотні активи, необоротні активи, звіт про фінансові результати, витрати  майбутніх періодів, поточні зобов’язання, довгострокові зобов’язання, забезпечення наступних витрат і платежів). У  базі також має бути передбачена  можливість перегляду основних показників, що характеризують фінансовий стан позичальника (коефіцієнт маневрності власних  коштів, коефіцієнт загальної ліквідності, коефіцієнт миттєвої ліквідності, коефіцієнт поточної ліквідності, коефіцієнт незалежності).

Автоматизована інформаційна система значно спрощує роботу працівника банку. Вона призначена для розрахунку основних показників кредитоспроможності, перегляду цих показників, перегляду  даних, на основі яких вони розраховувались  та формування вихідних документів.

Для того, щоб розробити  дану інформаційну систему потрібно знати основні терміни та поняття  даної сфери діяльності, знати  та вміти користуватись необхідними  формулами,чітко уявляти роботу даної організації.

Розробник програмного продукту повинен зробити зрозумілу та зручну у використанні програму. Він  повинен забезпечити перегляд даних, їх обробку, можливість редагування  вхідних даних, їх виведення на екран  або роздрукування.

 

2.2 Структура управління  кредитного відділу

 

Кредитне управління є найважливішим і найбільшим підрозділом банку, оскільки основною функцією і основним джерелом його прибутку є надання різного роду позик. Відділ загальної організації кредитних операцій займається розробкою кредитного плану банку, методів його реалізації залежно від конкретних економічних ситуацій, загальних методів кредитування та визначення кредитоспроможності клієнта, вивченням кредитних ризиків та розробкою механізму їх страхування.

Головним є керівник кредитного відділу. Він контролює усі кредитні операції, звітує перед керівництвом банку, працює з керівниками інших відділів банку.

Основними представниками кредитного відділу банку – є працівники цього відділу.

Сучасна інформаційна система  в сфері діяльності організації  дозволяє забезпечити вирішення таких завдань:

      - прямий, своєчасний доступ до інформаційного продукту (точну інформацію про хід виробничого процесу в просторі та часі);

 ефективну координацію  внутрішньої діяльності та оперативне розповсюдження різноманітних повідомлень;

     - ефективнішу взаємодію із суміжниками по технологічних маршрутах за рахунок використання більш інформованих та наочних засобів відображення та передачі-прийому повідомлень;

     - виділення необхідного і неперервного часу для менеджерів всіх ланок на такі високоефективні види діяльності, як аналіз та прийняття рішень за рахунок зменшення часу на здійснення малопродуктивної діяльності;

     - використання якісно кращої технології системного аналізу та проектування оперативного управління на нижній та середніх ланках управління виробництвом.

     - постійне поповнення необхідною інформацією;

     - своєчасне забезпечення відповідних споживачів достовірними даними;

     - збирання, обробка даних про стан та результати роботи об’єктів управління для інформування вищих органів управління;

     - аналітична обробка інформації, необхідної для прийняття управлінських рішень.

     - збір інформації з різних джерел

     - реєстрація,обробка та видача інформації що характеризує стан управління чи виробництва

     - розподіл інформації між адміністрацією структурними підрозділами, виконавцями відповідно до їхньої участі в управлінському процесі.

 

2.3 Функції працівника  кредитного відділу

 

1. Проведення аналізу економічного стану позичальника , його поручителів та гарантів у 

відповідності з методиками.

2. Перевірка техніко-економічного обгрунтування заходу, що кредитується, розрахунок

ефективності використання кредиту , джерел та строків його погашення.

3. Проведення експертизи заставленого майна , перевірка місцезнаходження , право

власності заставодавтеля або  майнового поручителя на предмет  застави, визначення його ліквідності, доцільні заходи щодо його збереження , з’ясування чи не є майно предметом застави по іншим зобов’язанням.

4. Підготовка проектів кредитного договору та інших документів, які визначають правові

відносини між банком і  позичальником.

5. Вивчення установчих документів, що регламентують діяльність клієнта ( установчий

договір, склад засновників, їх репутацію та стабільність, строк  функціонування під приємства та форму власності, ступінь відповідальності по зобов’язанням, наявність дозволу на діяльність, що кредитується ) .

Кредити становлять близько 50% всіх активів банку і забезпечують 2/3 усіх доходів. Вони є найбільш прибутковою, але й найбільш ризиковою частиною банківських активів.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. МАТЕМАТИЧНА МОДЕЛЬ

 

3.1 Нормалізація відносин

 

Логічні моделі використовуються розробниками баз даних для формального  представлення інформаційних потреб виробництва, економіки, бізнесу тощо. Найрозповсюдженішою формою відображення цієї моделі слугують ЕР-діаграми. Основними  поняттями ЕР-моделі є сутність, зв'язок та атрибут. Кожна з частин такої діаграми повідомляє дещо про  структуру даних або про те, як ці дані співвідносяться з іншими.