Происхождение и развитие банковских карт в современной экономике

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ 3

1.Происхождение  и развитие банковских карт  в современной экономике 5

1.1. Понятие  платежной системы 5

1.2. Банковская  карта как инструмент платежей  при безналичных расчетах 7

1.3.Виды банковских  карт 8

1.3.1.Классификация  банковских карт 8

1.3.2. Дебетовые  карты 9

1.3.3. Карты  с разрешенным овердрафтом 11

1.3.4.Кредитные  карты 12

1.4.Преимущества  и недостатки банковских карт. 15

2.Анализ рынка  банковских карт 18

2.1. Особенности  развития рынка пластиковых карт  в России 18

2.2. Зарубежный  рынок банковских карт 19

2.3. Тенденции  развития рынка пластиковых карт 21

Заключение 26

СПИСКИ, ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 28

ВВЕДЕНИЕ

Развитие банковского  бизнеса неразрывно связано с  новыми технологиями и поиском инструментов, повышающих эффективность и привлекательность банковских услуг. Одним из таких инструментов, несомненно, являются банковские платежные карты, позволяющие привести к оптимальным затратам времени в работе с клиентами банка.

 Банковская карта – магнитная карта, привязанная к одному из расчетных счетов в банке, то есть пластиковая карта с магнитной поверхностью, предназначенная для записи, хранения и считывания данных. Она является одним из самых динамично развивающихся инновационных банковских продуктов во всем мире, с каждым годом обнаруживаются новые возможности использования данного инструмента расчетов. В научном мире платежную карту называют одним из ключевых элементов технологической революции в банковском деле.

 Актуальность темы исследования в современных условиях развития банковских связей происходит за счет изменения условий функционирования платежных систем, что находит свое проявление, прежде всего, в развитии безналичных форм расчетов.

Целью курсовой работы является анализ развития и применения банковских карт в современной экономике России и зарубежных стран.

Для достижения цели работы были поставлены следующие задачи:

1. Рассмотреть происхождение и развитие банковских карт современной экономики в России.
2. Определить их основные виды.
3. Провести сравнительный анализ рынков банковских карт в различных странах.
4. Определить тенденции развития рынка пластиковых карт.

Объектом курсовой работы является безналичные формы расчетов предметом – банковские карты и особенности их применения.

Курсовая работа состоит  из содержания, введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе рассматривается история происхождения и развития банковских карт в современной экономике, а также теоретические знания, связанные с платежной системой и пластиковыми картами.

Вторая глава подразумевает  сравнительный анализ рынка банковских карт и тенденции их развития в различных странах мира.

Заключение содержит обобщенные выводы, сделанные в результате написания  курсовой работы.

Глава 1.Происхождение и развитие банковских карт  
в современной экономике

1.1. Понятие платежной  системы

Платежные системы появились, когда расчеты наличными деньгами потеряли свою актуальность. Переход наличных денег от одного участника к другому (особенно при больших суммах) стал очень неудобен, поэтому люди стали использовать безналичный расчет.

Платежная система - это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних  нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.[8]

Плательщик сдает на хранение в одном из отделений определенной платежной системы реальные ценности (стоимость, выраженную в деньгах), что  выражается в открытии счета.

 Счет – это долг  платежной системы перед ее  клиентом. Для проведения оплаты плательщик дает распоряжение самой платежной системе, как организации-посреднику переместить указанную стоимость на счет получателя платежа. Сделать это очень легко, если оба участника сделки признают одну систему и открывают в ней счет. Тогда весь процесс оплаты представляет собой переписывание долга платежной системы одному клиенту на счет другого. При этом реальные ценности никуда не перемещаются, так как в системе происходит безналичный расчет. Если получатель платежа хочет получить наличность, то он обращается в ближайшее территориальное отделению платежной системы и предъявляет запись о наличии счета как юридическое долговое обязательство системы.[7]

Эффективность платежной  системы - это своевременность и  надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. Эффективность функционирования платежной системы может быть достигнута только в том случае, если все ее элементы будут находиться во взаимодействии, что осуществляется по определенным правилам, закрепленным в Федеральном законе Российской Федерации от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ г.Москва "О национальной платежной системе".[8] Элементами платежной системы являются:

1. Институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств.
2. Финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие переводы денежных средств между экономическими агентами.
3. Контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Кроме того выделяют различные  функции платежной системы:

1. Бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования.
2. Надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей.
3. Эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций.
4. Обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота.

Основной функцией платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля за денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики.

Ликвидность - способность актива с минимальными затратами и предельно быстро превратиться в наличные деньги.[10]

Для ускорения расчетов банки  выпускают банковские карты (пластиковые карты), которые являются средством быстрой идентификации владельца счета. Банковская карта, как паспорт, дает доступ к счету владельца. Сегодня платежные системы на основе банков оперируют настоящими деньгами.

1.2. Банковская  карта как инструмент платежей  
при безналичных расчетах

Первой платежной карточкой, появившейся в России, следует  считать карту международной  платежной системы Diners Club, которая не получила большого распространения по различным причинам. И только после начала формирования в России системы коммерческих банков (точкой отсчета этого можно считать принятие Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности») у банковских пластиковых карт, как платежного инструмента появилось в России большое будущее. Но на пути к успеху стояли различные проблемы. Основной проблемой считалась: отсутствие определенного уровня культуры пользования пластиковыми картами для безналичных расчетов. У клиентов-держателей карт отсутствовал навык расплачиваться за покупки с использованием карты.

Российские банки нашли  простой и правильный путь к их массовому распространению —  зарплатные проекты. Суть зарплатных проектов проста — между банком и предприятием заключается договор, согласно которому банк открывает работникам предприятия  специальные карточные счета, выдает им банковские карты, а предприятие перечисляет в банк зарплату своих работников (для зачисления на открытые карточные счета). В результате банк получал в свое распоряжение остатки на карточных счетах, которые в случае крупных предприятий становились существенным дополнительным источником ресурсов, а предприятие экономило на упрощении процедуры выдачи зарплаты, уменьшении расходов на кассовых работников и ряд других преимуществ (в зависимости от типа зарплатного проекта). Разумеется, банк брал на себя обязательство организовать выдачу наличных по картам. Способов выдачи наличных могло быть несколько — установка банкомата на территории предприятия (для крупных предприятий), организация выдачи наличных по картам в дни выдачи зарплаты (выезд на предприятие сотрудников банка с импринтерами и слипами — для малых и средних предприятий), выдача наличных в помещении банка (если предприятие и банк находились рядом).

Карты, выданные в рамках зарплатных проектов, конечно, в основном использовались для обналичивания и первые годы мало способствовали расширению сферы безналичных расчетов. Тем не менее, сам факт, что на руках у населения находилось все больше банковских карточек, оказывал определенное давление на рынок, способствовал расширению сети обслуживающих карты магазинов, ресторанов, пунктов выдачи наличных.[9]

Несмотря на то, что несколько лет назад пластиковые карты считались у нас экзотикой, сегодня на дверях практически любого крупного магазина, ресторана или сервисного центра есть логотипы, извещающие, что именно здесь оплату можно произвести по банковским картам (рисунок 1). На сегодняшний день число их обладателей неуклонно растет.

Рис.1. Схема покупки с помощью банковской карты.

Банковские карты –  это наиболее простая и быстрая  форма расчета, доступная почти в любой стране мира.

1.3.Виды банковских  карт

1.3.1.Классификация  банковских карт

Классификация платежных  карт по разнообразным признакам  очень многогранная тема. В специализированной литературе можно встретить различную классификацию карт:

1. По материалу изготовления:

• бумажные;

• пластиковые;
• металлические.

2. По способу записи информации:

• кодирование магнитной полосы;
• чип;
• лазерная запись;
• штрих-кодирование.

3. По территориальной принадлежности:

• международные;
• национальные;
• локальные и т. д.

Платежные системы также  используют свою классификацию карточных продуктов применительно к клиентским группам, разделяя виды карт по сфере применения и социальному статусу держателя. В общем можно выделить четыре основных клиентских направлений функционирования карточных продуктов (рисунок 2.)

Рис.2 Виды банковских карт.

1.3.2. Дебетовые карты

Не существует однозначного определения дебетовой карты (их также называют «дебетными»).

В информационно-справочном издании «Новые платежные технологии»[11] дается следующее понятие дебетовой карты: «Debit card — дебетовая карточка; платежная карточка, все операции по которой дебетуются со счета держателя карточки; данная карточка не несет никаких рисков ни для платежной системы, ни для ее участников, так как каждая операция по ней производится только с авторизационным запросом и обязательным получением кода авторизации; различаются дебетовые карточки с прямым (непосредственным) дебетованием счета (см. direct debit card) и с отсроченным платежом (см. deferred debit card)».

Сайт MasterCard[12] однозначно причисляет к дебетовым картам только карты Cirrus и Maestro, в разделе дебетовые карты описаны только они: «Карточки MasterCard Cirrus® и MasterCard Maestro® — это удобный и безопасный доступ к Вашему банковскому счету. Это возможность снимать деньги в банкомате и делать покупки одной и той же карточкой. Это Ваша безопасность — Вам не приходится носить с собой много наличных денег. Это ежемесячный детализированный отчет по расходам. Это свыше 900 тыс. банкоматов во всем мире. Достаточно лишь иметь логотип Cirrus или Maestro на Вашей карточке».

При этом на сайте ассоциации российских банков-членов Visa[13] дано более расплывчатое определение дебетовой карты Visa: «Дебетовые карты Visa являются самыми популярными, надежными и наиболее широко распространенными карточками в России.

Дебетовые карты Visa помогают их владельцам совершать покупки, оплачивать услуги и осуществлять покупки в Интернете также легко, быстро и безопасно, как и при использовании наличных денег.

Дебетовые карты Visa идеально подходят для тех, кто впервые сталкивается с платежными картами и не имеет банковской истории. Карта, «привязанная» к дебетовому счету, позволяет ее владельцу отслеживать совершенные операции, указанные в ежемесячной банковской выписке, а также лучше контролировать свои расходы.

Дебетовые карты Visa принимаются к оплате в более чем 20 миллионах торговых и сервисных предприятиях по всему миру».

Как видим, основным критерием, объединяющим все эти определения, является то, что дебетовая карта  является средством доступа к  банковскому счету клиента.

1.3.3. Карты с разрешенным овердрафтом

Карты с разрешенным овердрафтом  — это продолжение развития дебетовых карт, их усовершенствованный вариант. Зарубежный опыт развития платежных карт шёл от кредитных карт.

Овердрафт (кредит-овердрафт) — это кредит, которым может  воспользоваться заёмщик, у которого появляется временная потребность в денежных средствах.[15]

Многими банками допускается  овердрафт — перерасход кредитуемых  средств. Пользование кредитными ресурсами  осуществляется под проценты, причем, в данном случае повышенные.

Выделяют два основных подхода, используемых банками для  предоставления овердрафта.

Первый — это предоставление овердрафта на короткий срок (1-2 месяца), по истечении которого клиент должен полностью погасить задолженность. После полного погашения клиенту снова доступен кредитный лимит в полном объёме, таким образом, в течение установленного периода происходит полное погашение овердрафта и возможность возникновения нового. В случае непогашения овердрафта в указанный срок, банк начинает начислять повышенные или штрафные проценты. Такой подход получил распространение в рамках зарплатных проектов в связи с удобством погашения задолженности заемщику, которому не надо посещать банк, перечисление заработной платы автоматически погашает долг по карте. В рамках таких условий банки устанавливают или фиксированное число каждого месяца (например, до 10 числа каждого месяца) или количество дней с момента возникновения задолженности. Оба подхода к срокам имеют свои плюсы и минусы, фиксированное число означает концентрацию клиентских обращений на один день, в этот день в банке происходит наплыв клиентов, возникают очереди, что приводит к ухудшению качества обслуживания. Подход с определённым сроком задолженности более сложен для отслеживания клиентом, который может просто забыть, когда он воспользовался картой в рамках овердрафта. Используя последний подход, банк распределяет посещения клиентов более-менее равномерно в течение месяца, но при этом банк должен наладить оперативное оповещение каждого клиента о необходимости погашения овердрафта за несколько дней до окончания срока действия разрешенной задолженности.

Второй подход к условиям предоставления овердрафта — это  предоставление овердрафта на значительную сумму и на длительной срок. В этом случае клиент должен ежемесячно вносить минимальную сумму, установленную договором с банком, в погашение овердрафта и проценты за его использование. Клиенту может полностью погасить овердрафт в течение первого месяца, однако есть возможность рассрочить срок погашения или постоянно вносить минимальные суммы в погашение, принося доход банку. Такой овердрафт близок по условиям к кредитным картам.[15]

1.3.4.Кредитные карты

Кредитные карты — один из самых перспективных кредитных  продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. В связи с частым комбинированием двух банковских продуктов (карта и кредит), трудно правильно оценить к какому направлению деятельности больше относится кредитная карта — кредитование или операции с платежными картами. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Обычно кредитные карты, предполагают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, а по мере её погашения кредитная линия возобновляется. Отличие данных карт от карт с разрешенным овердрафтом является отсутствие положительного остатка на карте. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие. Даже если клиент внес сумму больше, чем сумма задолженности, то она учитывается на отдельном счёте и используется только на погашение кредита после его возникновения. Причем кредит гасится в определённое число, оговоренное договором, а не сразу после возникновения. Эта особенность в некоторых случаях является не совсем выгодной клиенту, но она часто компенсируется наличием льготного (грейс) периода.

Эмиссия кредитных карт позволяет  банкам выйти на новый уровень  развития, при небольших уровнях  операционных затрат привлекая новые  клиентские группы:

1. Выдав один раз карту, банку нет необходимости иметь разветвленную сеть классических учреждений, так как получение кредита клиентом предполагает использование её в торгово-сервисном предприятии или получение наличности в банкомате.
2. Пополнение карты и, соответственно, погашение кредита также может происходить через банкоматы или другие терминалы самообслуживания, оборудованные модулем приема наличных денежных средств, а также безналичным перечислением на банковский счёт.
3. Обработка карточных операций более автоматизирована, чем классические кредиты, что также облегчает для банка проведение этих операций, удешевляя себестоимость операций.

Необходимо отметить, что  карточные кредиты более доходный продукт по сравнению с классическими кредитами, за счет всевозможных дополнительных операционных комиссий, возникающих в процессе обслуживания карты (плата за годовое обслуживание, выдачу наличных, предоставление выписок и копий чеков и т. п.). Эти комиссии незаметны и не раздражают клиентов, тем более есть выбор (например, не снимать наличные, а оплатить покупку картой, но при достаточном объеме эмиссии представляют довольно значительную статью доходов банка).[15]

1.3.5.Предоплаченные карты

Единственная широко известная  в России предоплаченная карта Visa Travel Money Cash Passport не эмитируется банком, а только распространяется, поэтому в рамках настоящей классификации мы не будем называть ее банковской картой. В апреле 1996 г. компания Thomas Cook совместно с Visa International выпустили в обращение новый предоплаченный финансовый продукт — пластиковую карточку Visa Travel Money. С 25 сентября 2002 г. Visa Travel Money была заменена на Visa Travel Money Cash Passport.

В не банковской сфере предоплаченные и подарочные карты более развиты и почти все мы сталкиваемся с ними в той или иной ситуации. Например, телефонные карты, карты мобильных операторов и Интернет провайдеров, в последнее время многие магазины выпускают собственные подарочные карты и сертификаты.

В Положении ЦБ РФ № 266-П  для банковских предоплаченных карт дано четкое определение о предназначении предоплаченной карты.

Предоплаченная карта  предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым  осуществляются кредитной организацией — эмитентом от своего имени, и  удостоверяет право требования держателя  предоплаченной карты к кредитной организации — эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Можно выделить и другие классификации банковских карт (рисунок 3.).

Рис.3 Виды банковских карт

Внутри приведенной классификации, можно и далее выделять разнообразные категории в зависимости от условий обслуживания кредита или счета, но с той или иной степенью допущения, можно подвести под приведенную нами классификацию и указанные признаки станут просто особенностью функционирования карточного продукта со своими плюсами или минусами.

1.4.Преимущества  и недостатки банковских карт.

Банковские карты начали приобретать все больший ажиотаж: ими начали пользоваться даже в повседневной жизни, оформляя через них заказы или просто расплачиваясь в магазинах. И многие, конечно же, задаются вопросом о том, какими достоинствами и недостатками, возникающими при использовании, обладают банковские карты(табл.1).

Таблица 1

Достоинства и недостатки банковских карт

Продолжение таблицы 1

Неоспоримые преимущества имеют  банковские карты для организаций. Особенно использование этих карт в  качестве «зарплатных». Используя банковские карты организации экономят на:

• комиссии за снятие наличных средств с расчетного счета для выдачи зарплаты.
• экономия затрат на инкассацию.
• экономия времени сотрудников, которым нет необходимости стоять в очереди, чтобы получить свою зарплату.
• ну и конечно важный фактор – безопасность, теперь исчезнет необходимость в перевозке крупных сумм денег.

Банковская карта, как  видно из выше перечисленного, имеет  ряд преимуществ перед наличными деньгами, и мелкие недостатки не в состоянии перекрыть те возможности, которые получает обладатель карты.[17]

Глава 2.Анализ рынка банковских карт

2.1. Особенности развития рынка пластиковых карт 
в России

Современный бизнес в новом  тысячелетии получает развитие благодаря новаторским технологиям, мобильным решениям и предоставлению услуг, помогающих решить задачи потребителя максимально точно и в срок.

Развитие банковских карт в России начинается в конце двадцатого века с расширением международного туризма. Первыми были международные  карты. Удобство их использования по достоинству оценили туристы  за рубежом, когда расплачивались за услуги и обналичивали в местной валюте по более низкому курсу. Далее крупные предприятия начинают выдавать работникам заработную плату, так называемые заработные карточки. Изначально их чаще обналичивали, но с развитием сети супермаркетов люди начинают шире использовать возможности карт, оплачивая покупки, обеды в крупных ресторанах, коммунальные услуги, сотовую связь. Кроме этого, используя возможность изготовления дисконтных карт позволяет торговым сетям привязать клиента, так же кредитная карта позволяет привязать клиента к банку.[2]

В настоящее время развитие рынка банковских пластиковых карт происходит огромными темпами и составляет сегодня приблизительно 1,3 миллиарда уже выпущенных карточек. При этом ежегодный оборот денежных средств во всем мире, который был осуществлен посредством карт, превышает 3 триллиона долларов. На современном рынке расплачиваться с помощью пластиковых карт можно в более чем 20 миллионах торговых и сервисных организациях. Что касается банков, то около 500 тысяч банковских отделений, предоставляя различные услуги населению, осуществляют расчеты с помощью карт, а количество установленных банкоматов превышает 700 тысяч. Следует заметить, что помимо национальных систем взаиморасчетов все большее развитие сегодня получают и международные системы расчетов, где используются банковские пластиковые карты.