Производство мебели. 2
Содержание
Введение
В настоящее время для человека очень важно, чтобы его окружала удобная, качественная и современная мебель. Мебель зарубежных производителей во многом превосходит мебель наших производителей, но недоступна основной части населения по цене.
В таких условиях предлагается создать небольшое предприятие, которое занималось бы производством качественной мебели. Оно должно производить качественную, долговечную, модную мебель. Для этого планируется закупить современное оборудование, нанять рабочих, модельера, найти поставщиков пиломатериалов и т.д. Ожидается, что продукция этого предприятия составит достойную конкуренцию, как товарам белорусских производителей, так и товарам, привозимым из других государств и реализуемым на рынках г. Минска. Основным достоинством продукции нового предприятия будет оптимальное соотношение цены, качества и внешнего вида продукции. Мебель должна быть качественно изготовлена, она будет выполнена в соответствии с последними веяниями моды (для этого будет зачислен в штат сотрудников предприятия художник-модельер), но при этом ее цена будет несомненно ниже, чем на рынках, т.к. транспортная составляющая уменьшается при производстве и реализации продукции в одном и том же городе.
В этой работе будет разработан бизнес-план данного предприятия. Цель разработки годового бизнес-плана – на основе анализа и оценки первоначального капитала спланировать производственную, сбытовую и финансовую деятельность, в соответствии с потребностями рынка и возможностями предприятия по обеспечению необходимыми ресурсами.
Основной задачей разрабатываемого
бизнес-плана является безусловное
выполнение и перевыполнение заданий
по целевым прогнозным показателям,
показателям эффективности и
качества : росту производительности
труда, снижению себестоимости продукции,
экономии материальных ресурсов,
повышению качества продукции
и другим показателям, направленным
на увеличение прибыли.
План дает возможность
План также незаменим для общения с партнерами. Получить кредит банка без залога на сколько-нибудь долгий срок невозможно просто так – банкиру требуется понять, как вы заработаете чтобы “отбить” кредит и остаться в плюсе.
Следовательно, очень важно
1 Общая характеристика предприятия (резюме)
Основные сведения о предприятии:
ЧУП «Домашний уют»
Предприятие находится по адресу: Республика Беларусь г. Минск, ул.Белорусская , 17
Телефон: 8 017 253 11 72
Факс: 8 017 253 55 95
Предприятие имеет удобное
Частное унитарное предприятие, так как у предприятия один учредитель, единоличный орган управления, имущество неделимо.
Уставный фонд предприятия составляет 60 000$
ЧУП «Домашний уют» осуществляет деятельность по производству мебели. Планируется, что предприятием будут выпускаться такие виды мебели как, наборы спальни, наборы корпусной мебели, прихожие.
Численность
работников на предприятии –
20 человек. Руководитель предприя
На предприятии разработан
ассортиментный перечень
ДВП средней плотности или МДФ – это плитный материал, изготовленный из высушенных древесных волокон, обработанных синтетическими связующими веществами и сформированных в виде ковра с последующим горячим прессованием (плотностью 700…870 кг/м.куб.) и шлифовкой. Производство будет осуществляться при помощи станков «Berta» из Германии. Также будет использоваться ручная работа мастеров.
Основными задачами данной фирмы являются производство определенного количества качественных изделий, нахождение рынка сбыта продукции, нахождение поставщиков пиломатериалов, которые будут не только дешевыми, но и качественными.
Основными целями фирмы являются вывод своей продукции на белорусский рынок, завоевание своей доли рынка в Республике Беларусь, получение максимальной прибыли в результате деятельности организации.
Миссия – предложение широкого ассортимента мебельной продукции высокого качества и по доступным ценам за счет использования современных технологий производства, стимулирования персонала.
Стратегия – дифференциация продукции. Сущность стратегического подхода заключается в максимальном расширении ассортимента продукции и предложений уникальных и новых товаров и услуг. Преимуществом перед конкурентами является лидерство по качеству товаров, уникальные свойства продукции.
2 Анализ внешней среды. Прогноз развития рынка
Руководитель должен учитывать внешнее окружение в целом, поскольку организация является открытой системой, зависящей от взаимообмена между вводимыми ресурсами и результатами деятельности с внешним миром.
Значения внешних факторов меняется от организации к организации и от подразделения к подразделению в одной и той же организации. Факторы, оказывающие немедленное влияние на организацию, относятся к среде прямого воздействия, все другие – к среде косвенного воздействия.
Основными факторами среды прямого воздействия являются поставщики материалов, трудовых ресурсов (программы развития трудовых ресурсов, бюро по найму, профсоюзы), и капитала (банки, программы по предоставлению займов, акционеры частные лица), законы и органы государственного регулирования, потребители и конкуренты.
Поставщиками древесины могут быть фирмы, занимающиеся продажей пиломатериалов, производством фанеры и других продуктов из дерева.
Работников можно нанять через бюро по трудоустройству, где помогут подобрать людей с соответствующим стажем и опытом работы. Но дизайнера лучше нанять не только таким образом, но и путем помещения объявления в газеты “Работа для вас”, “Приглашаем на работу”, “Из рук в руки” и т.п. Также можно пригласить на работу студентов, заканчивающих соответствующую специальность, т.к. они имеют более прогрессивные взгляды на моду, их сознание не “забито” стереотипами.
Законы и органы государственного регулирования призваны контролировать деятельность предприятий. Они устанавливают размеры налогов и отчислений в бюджет, длительность рабочего дня трудящихся, требования к условиям труда работающих и т.д.
Одной из основных проблем в работе фирмы является поиск рынка сбыта. Предполагается, что наше предприятие будет применять вертикальные каналы сбыта продукции, т.е распределение продукции будет осуществлять сама организация либо контролировать эксклюзивные соглашения.
Значимыми переменными среды косвенного воздействия являются технология, состояние экономики, политическая обстановка и социокультурные факторы.
Состояние экономики в нашем государстве оставляет желать лучшего. Несмотря на то, что в стране пропагандируется поддержка мелких производителей, на самом деле политика направлена на то, чтобы исключить индивидуальных предпринимателей из экономической жизни государства. В последнее время все чаще стали проводиться забастовки индивидуальных предпринимателей, однако ощутимых результатов это не приносит. И все же многие граждане предпочитают организовывать свое дело, и это приносит свои результаты.
Социокультурные факторы играют немаловажную роль для работы проектируемого предприятия. Ведь чем выше уровень интеллекта в обществе, тем большие требования, предъявляемые к уровню жизни, а, значит, и к мебели. Это нельзя забывать при разработке данного проекта.
Крупных конкурентов у нашей фирмы очень много, основные из них: ОАО «Пинскдрев», ОАО «Гомельдрев», а также предприятия г. Минска: ОАО «Минскпроектмебель» и ОАО «Минскмебель».
Основные показатели работы лесной промышленности
Таблица 1 - Производство мебели (тыс. шт.)
1990 |
2000 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 | |
Столы |
1044,9 |
685,4 |
703,1 |
862,0 |
911,2 |
993,0 |
Стулья, кресла |
2205,6 |
1125,4 |
833,9 |
897,8 |
1131,1 |
1249,0 |
Шкафы |
1027,1 |
437,2 |
382,1 |
438,0 |
457,0 |
523,4 |
Диваны, кушетки, тахты |
37,1 |
54,0 |
108,2 |
131,1 |
123,8 |
133,7 |
Кресла-кровати |
35,6 |
4,5 |
3,2 |
5,8 |
5,8 |
6,2 |
Диваны-кровати |
330,5 |
134,5 |
126,4 |
143,3 |
153,5 |
202,9 |
Кровати деревянные |
403,8 |
147,4 |
148,1 |
166,0 |
201,0 |
227,8 |
Гарнитуры и наборы мебели |
536,2 |
335,2 |
499,0 |
638,4 |
716,2 |
734,3 |
Для того, чтобы обосновать прогнозные показатели развития рынка и возможного роста продаж на перспективу, следует проанализировать некоторые социально-экономические показатели развития экономики Беларуси.
Например, проанализируем доходы населения в Беларуси с 2002 по 2009 гг. и спрогнозируем доходы населения на 2010 год.
Рисунок 1 - Динамика роста реальных доходов населения, %
Анализируя кривую линию динамики доходов населения, можно отметить, что не следует выпускать объем продукции, так как темп роста доходов в 2010 году не обещает быть выше 113% по сравнению с базисным периодом.
Рисунок 2 - Динамика роста ВВП в Беларуси, %
Объем производства предприятий лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной промышленности Беларуси в январе-ноябре текущего года увеличился на 10,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составил около 3,471 трлн. белорусских рублей. Об этом сообщили в Национальном статистическом комитете. Следовательно, можно ожидать большой конкуренции на рынке мебели в этом году.
3 Маркетинговый план и продвижение продукции
Выбор маркетинговой стратегии на предприятии занимает одно из важных мест на всем протяжении производства и продаж товара от появления его на рынке до реализации и послепродажного обслуживания.
В результате изучения отделом маркетинга и реализации рынка продаж товаров, оптимизации каналов сбыта продукции, организации сервисного обслуживания приняты решения по формированию номенклатуры и ассортимента выпускаемых изделий. Установленные цены опираются на калькуляцию изделия и учитывают скидки и условия платежа. Стимулирование продвижения товара связано с проведением широкой его рекламы и политикой в отношении к торговой марке.
В маркетинговом планировании учтены следующие условия:
- потребность рынка в выпускаемой продукции, уровень ее качества, дизайн, упаковка, сервис и техническое обслуживание; назначение изделия, его функции и возможные области использования; основные параметры и характеристики товара, оригинальные признаки изделия, ценность изделия для покупателя, конкурентоспособность; слабые стороны изделия; возможности адаптации изделия к требованиям рынка;
- определение цены и ее уровня с учетом затрат и конкуренции, политика скидок с цены;
- стимулирование продаж через рекламу и стратегию торговой марки;
- обеспечение сбыта при минимальных затратах на реализацию за счет формирования выгодных каналов, сокращение затрат времени от оформления заказа до поставки изделий на рынок, оптимизация товарных запасов и удешевление транспортных перевозок.
Рынок сбыта на предприятии определен заказами предприятий торговли и изучается путем участия в ежегодных выставках-ярмарках, как на территории Республики Беларусь и Российской Федерации, так и в других странах ближнего и дальнего зарубежья. Поиск новых рынков сбыта мебели происходит так же путём публикации информации о продукции нашего предприятия в бизнес-каталогах и направления наших прайс-листов потенциальным партнёрам из стран ближнего и дальнего зарубежья.
На первом этапе развития, наше предприятие будет использовать стратегию пассивного маркетинга, предполагающую низкие затраты на маркетинг, так как оно относиться к более мелким по масштабу производства.
При составлении плана маркетинга, важно выбрать более подходящую схему распространения товаров. Нами выбрана вертикальная схема. Предприятие будет иметь собственную фирменную торговлю. У нас будет возможность контролировать формировать и реализовывать общую маркетинговую и ценовую политику. Однако такие каналы считаются дорогими, поэтому будут сделаны большие капиталовложения в эту сферу развития предприятия.
Для увеличения продаж предприятие будет использовать рекламу. Рекламный бюджет нашего предприятия будет использоваться следующим образом:
Рисунок 3 – Расход компании на маркетинговые коммуникации
Предприятие будет использовать следующие методы стимулирования продаж: продажа оптовых партий со скидкой, продажа в кредит. Также будет организовано сервисное послепродажное обслуживание. Далее нужно сформировать положительный образ предприятия. Со временем будет определен товарный знак фирмы и форма продавцов.
Расчет бюджета планируемых маркетинговых мероприятий
Таблица 2 – Расходы на рекламу
Вид рекламы |
Печатная реклама |
Радиореклама |
Наружная реклама |
Выставка |
Итого |
Количество |
1500 см кв. |
20 минут |
1 |
1 |
|
Стоимость за 1 ед. |
4$ |
100$ |
500$ |
500$ |
|
Расходы |
6000$ |
2000$ |
500$ |
500$ |
9000$ |
Исходя из данной таблицы, расходы на рекламу составят в сумме 9 000 долларов, что тождественно 25 920 000 белорусских рублей. Основу маркетинговых мероприятий на предприятии занимает печатная реклама, затраты на нее составят 6000$.
4 Производственный план
Исходя из целей стратегии развития предприятия, составляется план производства, который включает планирование производственной программы по структуре ассортимента выпускаемой продукции. Мы будем использовать объем выпуска на уровне не менее среднеотраслевых показателей, что позволит удержать свои позиции по сравнению с конкурентами.
Таблица 3 - ассортиментный план производства на 2010 год
Наименование продукции |
Ед. изм. |
Кол-во, шт |
Цена, руб. |
||
объем продаж, руб | |||||
Наборы для спальни |
|||||
Мариана 4 Д1 |
к-т |
100 |
1 770 827 |
177082700 | |
Юлиана 1Д1 |
к-т |
50 |
2 229 903 |
111495150 | |
Камелия 2Д1 |
к-т |
20 |
1 720 499 |
34409980 | |
Мариана 17Д1 |
к-т |
20 |
1 884 877 |
37697540 | |
Всего спальни |
190 |
360685370 | |||
Наборы корпусной мебели | |||||
Полонез 2Д1 |
к-т |
20 |
1 220 390 |
24407800 | |
Полонез 3Д1 |
к-т |
15 |
1 265 536 |
18983040 | |
Полонез 2Д2 |
к-т |
10 |
1 289 492 |
12894920 | |
Вальс5Д1 |
к-т |
5 |
1 101 988 |
5509940 | |
Итого НКМ |
50 |
61795700 | |||
Прихожие | |||||
Уют1 |
шт |
50 |
1 710 426 |
85521300 | |
Уют2 |
шт |
20 |
1 517 366 |
30347320 | |
Итого прихожие |
90 |
115868600 | |||
Итого |
538349690 | ||||
Материалоемкость производства
Основным из важнейших направлений
в повышении
Таблица 4 – Расчет затрат на производство продукции
Виды затрат |
Сумма, тыс. руб. |
2010 год | |
Материальные затраты: |
|
- сырье и материалы |
75 032 000 |
- топливо |
3 200 000 |
-электроэнергия |
660 000 |
-коммунальные услуги |
2 640 000 |
Расходы на оплату труда |
102 000 000 |
Отчисления на социальные нужды |
5 000 000 |
Амортизация основных фондов |
38 000 000 |
Расходы на рекламу |
25 920 000 |
Представительские расходы |
3 000 000 |
Налоги, включаемые в себестоимость |
128 000 000 |
Прочие расходы |
120 000 |
Итого себестоимость продукции |
383 572 000 |
Прочие налоги и платежи |
6 000 000 |
Итого: издержки производства |
389 000 000 |
Рассчитаем расходы нашего предприятия
на сырье и материалы для
Коммунальные услуги: каждый месяц составляют около 220 000 рублей,
220 000*12 = 2 640 000 рублей.
Затраты на электроэнергию составляют каждый месяц 55000 рублей, за год составят: 55 000*12 = 660 000 рублей.
Расходы на топливо за год составили 3 200 000 руб.
Фонд заработной платы сотрудников, будет рассчитан в таблице 5. Итого расходы связанные с оплатой труда работников составят: 102 000 000 рублей за 2010 год.
Рассчитаем налоги: (75 032 000 = 3 200 000 + 660 000 + 2 640 000 + 102 000 000 + 5 000 000 + 38 000 000 + 25 920 000 + 3 000 000)*50% = 128 000 000 руб.
Таблица 5 – Расчет затрат на выплату зароботной платы
Должность |
Количество человек |
Оклад |
Сумма з/п за год: |
Директор(учредитель)
Заместитель директора (сфера маркетинга)
Бухгалтер
Столяр
Мастер по дереву
Рабочие, совмещающие обязанности столяра и грузчика
Водитель |
1
1
1
8
4
4
1 |
2 600 000 руб.
1 400 000 руб.
1 100 000 руб.
800 000 руб.
900 000 руб.
850 000 руб.
850 000 руб. |
31 200 000 руб.
16 800 000 руб.
13 200 000 руб.
9 600 000 руб.
10 800 000 руб.
10 200 000 руб.
10 200 000 руб. |
Таблица 6 - Расчет расхода сырья и материалов для производства
Наименование |
ед.изм. |
цена, руб. |
Расход |
Стоимость, руб. | |
1. Древесные материалы |
37% |
||||
П/м береза толщина 25 мм |
м3 |
49 660 |
40 |
1986400 | |
П/м дуб |
м3 |
167 610 |
100 |
16761000 | |
ДСП ламинат |
м2 |
10 102 |
1000 |
1010200 | |
Фанера клееная |
м3 |
658 809 |
2 |
1317618 | |
Плита МДФ т.22мм |
м2 |
17 557 |
500 |
8778500 | |
2. Облицовочные материалы |
13% |
||||
Бумага текстурная |
м2 |
568 |
8000 |
4544000 | |
Шпон строганый твердол.пород. |
м2 |
1 712 |
1000 |
1712000 | |
Шпон строганый 2-ой сорт |
м2 |
917 |
1000 |
917000 | |
Пергамент |
кг |
2 074 |
200 |
414800 | |
Кромочный материал |
п.м. |
45 |
200 |
9000 | |
3. Клеевые материалы |
3% |
||||
Смола КФЖ |
кг |
422 |
3000 |
1266000 | |
Дисперсия ПВА имп. Пр-ва |
кг |
4 927 |
120 |
591240 | |
Лента клеевая марки А |
кг |
3 363 |
80 |
269040 | |
Пленка полиэтилентерефталатная |
кг |
2 756 |
20 |
55120 | |
4. Шлифовальные материалы |
2% |
2181400 | |||
Шлифгубка |
шт |
911 |
200 |
182200 | |
Шлифшкурка на бумаге |
м2 |
5 440 |
100 |
544000 | |
продолжение таблицы 6: | |||||
Шлифшкурка на ткани |
м2 |
7 021 |
50 |
351050 | |
Шлифлента №40 |
шт |
75 471 |
9 |
679239 | |
5. Лакокрасочные материалы |
12% |
||||
Акриловая эмульсия |
кг |
2 523 |
80 |
201840 | |
Грунт НЦ шлифуемый |
кг |
4 747 |
23 |
109181 | |
Краситель Р33 « L « |
кг |
11 955 |
100 |
1195500 | |
Краситель Р-37 « Luso» |
кг |
19 668 |
13 |
255684 | |
Краситель Р36 |
кг |
13 326 |
8,60 |
114603,6 | |
Нитролак НЦ 24 |
кг |
2 931 |
120 |
351720 | |
Нитролак НЦ 218 |
кг |
2 945 |
150 |
441750 | |
Нитролак имп.пр-ва |
кг |
4 254 |
500 |
2127000 | |
Растворитель 646 |
кг |
1 540 |
150 |
231000 | |
6. Фурнитура, метизы |
29% |
||||
Винт фиксирующий М 4*14 |
шт |
50 |
800 |
40000 | |
Винт М4*12 ГОСТ 1145-80 |
кг |
1 060 |
2 |
2120 | |
Евростяжка(винт 7х50) |
кг |
1 774 |
30 |
53220 | |
Втулка полкодержателя ФБ 787 |
шт |
1 |
500 |
500 | |
Гайка М8 |
кг |
2 950 |
100 |
295000 | |
Гвозди |
кг |
1 835 |
61 |
111935 | |
Задвижка ФБ 058-000 |
шт |
214 |
45 |
9630 | |
Замок F441-200 |
шт |
1 667 |
182 |
303394 | |
Защелка магнитная 4.11 А |
шт |
135 |
350 |
47250 | |
Зеркало |
м2 |
22 463 |
300 |
6738900 | |
Каркас кроватный |
щт. |
82 271 |
100 |
8227100 | |
Ручка – кнопка ЗИП |
шт |
340 |
90 |
30600 | |
Стекло |
м2 |
14 277 |
190 |
2712630 | |
Стяжка эксцентр.» Минификс» |
шт |
158 |
300 |
47400 | |
Стяжка 2,3 А |
шт |
222 |
300 |
66600 | |
Уголок ФБ 080 |
шт |
75 |
200 |
15000 | |
Шурупы ГОСТ 1145-80 |
кг |
1 909 |
50 |
95450 | |
Держатель ФБ.000.011 |
шт |
170 |
20 |
3400 | |
Уголок 770 |
шт |
47 |
80 |
3760 | |
7. Материалы для упаковки |
5% |
||||
Картон гофрированный |
м2 |
386 |
500 |
193000 | |
Бумага оберточная |
кг |
684 |
196 |
134064 | |
Лента клеевая марки В 75 мм |
кг |
1 923 |
46 |
88458 | |
ДСП(упаковка) Е-1 |
м2 |
3 320 |
80 |
265600 | |
ПВА |
кг |
1 726 |
20 |
34520 | |
Шпагат бумажный |
кг |
3 892 |
1 |
3892 | |
Итого сырье и материалы |
75031909 | ||||
5 Организационный план
В этом разделе данного бизнес-плана по созданию нового предприятия будет приведена схема структуры управления предприятием, которая содержит состав и порядок взаимодействия различных служб и подразделений. Для более детального анализа организационной схемы следут составить штатное расписание, которое будет включать в себя должности на предприятии, количество человек занимающих каждую должность и оклад для каждого работника. Штатное расписание представлено в таблице 7:
Таблица 7 - Штатное расписание сотрудников
Должность |
Количество человек |
Оклад |
Должность |
Директор(учредитель)
Заместитель директора (сфера маркетинга)
Бухгалтер
Столяр
Мастер по дереву
Рабочие, совмещающие обязанности столяра и грузчика
Водитель |
1
1
1
8
4
4
1 |
2 600 000 руб.
1 400 000 руб.
1 100 000 руб.
800 000 руб.
900 000 руб.
850 000 руб.
850 000 руб. |
Директор(учредитель)
Заместитель директора (сфера маркетинга)
Бухгалтер
Столяр
Мастер по дереву
Рабочие, совмещающие обязанности столяра и грузчика
Водитель |
Представим структурную схему предприятия «Домашний уют». Высший уровень управления представляет директор, которому подчиняются бухгалтер, заместитель директора, который помогает директору в управлении фирмой, и его главная задача - сфера маркетинга. Также директору подчиняется главный технолог, который по сути является мастером по дереву. Главному технологу подчиняются столяры, другие мастера по дереву, рабочие и водитель.
Итак, в приложении
2 представлена организационно-
Рисунок 4 – Организационно-структурная схема предприятия
6 Юридический план
Предприятие «Уютная мебель» зарегистрировано решением Минского горисполкома №302 от 28 июня 2007года
Устав ЧУП “Уютная мебель” утвержден утвержден руководителем предприятия 28 декабря 2009 года. Уставный фонд в сумме 172 800 000 руб. Основными видами деятельности предприятия, согласно устава, являются: производство мебели, оказание транспортно-экспедиционных услуг предприятиям и населению. На все виды деятельности, на осуществление которых требуется специальное разрешение (лицензия), лицензии имеются.
УСТАВ
частного унитарного предприятия
" Уютная мебель"
СТАТУТ
прыватнага унiтарнага прадпрыемства
" Утульная мэбля"
г. МИНСК
2009 г.
СТАТЬЯ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. частное унитарное предприятие " " (в дальнейшем именуемое "Предприятие") создается в соответствии с Положением о порядке создания индивидуальным предпринимателем частного унитарного предприятия и его деятельности, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 25.12.2009г. № 462 . Предприятие создано на неопределенный срок. Учредителем Предприятия является:
1.2. Полное фирменное наименование Предприятия:
на русском языке: полное - частное унитарное предприятие " Уютная мебель "
на белорусском языке: полное - прыватнае унiтарнае прадпрыемства " Утульная мэбля "
Сокращенное наименование Предприятия
на русском языке: " УМ"
на белорусском языке: " УМ"
1.3. Предприятие является
юридическим лицом согласно
1.4. Предприятие действует на основе законодательства Республики Беларусь и настоящего Устава.
1.5. Имущество Предприятия является неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками предприятия.