Расчеты банковскими картами
Содержание
Введение…………………………………………………………
Ι Осуществление расчетов с использованием банковских карт…………………...4
1.1Схема осуществления расчетов с использованием
банковских карт……………………………………………………………………
1.2 Правовое регулирование обращения банковских карт……………….....…….9
ΙΙ Международные карточные платежные системы……………..….……………13
ΙΙΙ Банковские карты, обслуживаемые Сбербанком
и другими банками в РФ…………………………………………………………………………
3.1 Банковские карты, обслуживаемые Сбербанком России……………………18
3.2 Характеристика дополнительных услуг,
предоставляемых держателям карт Сбербанка………………………………………………………
3.3 Банковские карты, обслуживаемые другими
банками в РФ, и их преимущества………………………………………………
3.3.1 Карты, обслуживаемые Внешторгбанком……………………………...25
3.3.2 Карты, обслуживаемые ТрансКредитбанком….………………………27
Заключение……………………………………………………
Список литературы…………………………………
Введение
Выбранная мной тема курсовой работы является актуальной, согласно статистике около 86 процентов россиян в 2007 году пользовались банковскими картами. Об этом говорится в опросе, проведенном Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ). За год количество людей, использующих банковские карты, увеличилось на семь процентов, то есть физические лица все более активно используют банковские карты при совершении покупок, оплате услуг, получении заработной платы.
В нашей стране большой популярностью и доверием клиентов пользуется Сбербанк России, имеющий широкую сеть филиалов и представительств на всей территории России.
Многие пользователи давно оценили преимущества получения денег (заработной платы, стипендий) на счет банковской карты. Таким образом, использование банковских карт в современном мире весьма актуально, но эмиссией банковских карт на различных условиях занимаются многие банки. Поэтому при написании работы была поставлена цель, рассмотреть преимущества использования карт, эмитируемых Сбербанком и другими банками и на основании полученных данных определить преимущества карт Сбербанка.
При планировании работы были поставлены следующие задачи:
- Изучить понятие банковская карта, рассмотреть схему расчетов с их использованием;
- Изучить нормативно-правовую базу эмиссии и обращения банковских карт;
- Рассмотреть информацию о международных карточных системах;
- Изучить информацию о картах Сбербанка России
- Изучить информацию о картах Внешторгбанка и ТрансКредитБанка
- Сравнить условия пользования картами в данных банках и определить преимущества карт Сбербанка России.
Ι Осуществление расчетов с использованием банковских карт
1.1Схема осуществления расчетов с использованием банковских карт
Банковская карта – это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. С ее помощью можно оплатить покупку в торговой сети и снять наличные деньги со счета.
Банковские карты могут быть использованы при выплате стипендий и заработной платы, пенсионных проектов, для реализации программ целевой социальной поддержки, и т.д. Часто карта предусматривает возможность предоставления ее держателю дополнительных услуг: скидок при покупке товаров и услуг, страхования его жизни и имущества, получения краткосрочного кредита банка при недостаточности средств на счете.
Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.
Расчетная (дебетовая)
карта предназначена для
Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
Предоплаченная
карта предназначена для
Юридическому лицу выдаются корпоративные карты, использование которых осуществляется держателем, уполномоченным данным юридическим лицом. Физическое лицо имеет личную карту и в праве само распоряжаться средствами на счете.
Причем для физических лиц операции по карте ограничиваются проведением оплаты товаров и услуг и получением (внесением на счет) наличных денег, а для юридических лиц – осуществлением безналичных расчетов с предприятиями торговли и снятием наличных денежных средств со счета в следующих случаях.
Достоинством применения банковских карт (для осуществления расчетов и получения наличных денег) являются возможность отражения операций с использованием нескольких однотипных банковских карт по одному счету и разрешение проведения автоматического обмена (конвертации) валют. Так, для осуществления платежей в торговой сети и получения наличных денег в валюте РФ допускается списание средств со счетов, открытых в иностранной валюте, и наоборот. При этом все расчеты в иностранной валюте осуществляются с соблюдением действующего валютного законодательства.
Банковская карта имеет ценность и реализует все свои достоинства как инструмент, существующий в рамках платежной системы. Причем, чем более развитой является эта система, тем большее значение приобретает карта.
Участниками платежной системы являются:
- организация-эмитент карточек;
- держатели карточек;
- торговые организации, обслуживающие карты, то есть принимающие по ним платежи или предоставляющие другие услуги;
- кредитная организация – эквайер;
- процессинговый центр;
- расчетный агент.
Рассмотрим функции каждого участника совершения операций с использованием пластиковых карт.
Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте.
В качестве эмитента карт для физических и юридических лиц может выступать кредитная организация-резидент, имеющая лицензию на проведение операций по счетам указанных лиц и в соответствующей валюте. Выпуск кредитной организацией собственных карт должен осуществляться на основе регистрационного свидетельства на осуществление эмиссии предоплаченного финансового продукта, выдаваемого Банком России. Одновременно кредитная организация на территории РФ может выступать распространителем карт других эмитентов. Для этого необходимо специальное разрешение ЦБ РФ.
В качестве организаций, обслуживающих карты, как правило, выступают предприятия торговли и сферы услуг, которые на основе договора, заключенного с экваейром, берут на себя обязательства по приему документов, составленных с использованием карт, в качестве оплаты за свою продукцию. Одна организация может принимать карты разных эмитентов.
Торговые точки, обслуживающие банковские карты, должны быть оборудованы терминалами – специальными электронными устройствами, с помощью которых осуществляются авторизация банковских карт и составление сопутствующих документов. Авторизация предоставляется эмитентом карты и означает его согласие (разрешение) на совершение операции с данной картой.
Банк-эквайер – это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с предприятиями торговли и сферы услуг по операциям, совершаемым с помощью банковских карт, а также проводит выдачу наличных денег держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.
Операции приема и выдачи наличных денег держателем банковских карт могут совершаться через банкоматы и пункты выдачи наличных денег, которые открываются эквайерами (или эмитентами карт). Банкомат – электронный программно-технический комплекс, предназначенный для выдачи и приема наличных денег и предоставления информации о состоянии счета клиента, а также для осуществления безналичных платежей.
Процессинговый центр – компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам. В функции процессингового центра также включают сбор, обработку и рассылку участникам системы данных по операциям с банковскими картами. Процессинговый центр может принадлежать банку-эмитенту или выступать самостоятельной организацией.
Расчетный агент – кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками – членами платежной системы на основе данных полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайеров и списывает средства со счетов банков – эмитентов карт.
Универсальные платежные системы, карты которых в настоящее время получили наибольшее распространение, включают большое число участников каждого вида. Например, одна и та же карта (т.е. карта с единым названием, эмблемой, изготовленная в едином стандарте) может эмитироваться разными банками. Одновременно эти же банки могут быть распространителями карт других эмитентов. При большом объеме информации, проходящей в платежной системе, создаются дополнительные процессинговые центры, они как правило учреждаются банками, выступающими одновременно и эмитентами и эквайерами. Такие банки становятся расчетными для других участников. Однако степень развития платежной системы, без сомнения, в первую очередь от количества держателей карт и от числа и расположения торговых точек и банкоматов, обслуживающих карты данной системы.
Покупка товара в торговой сети с использованием банковской карты осуществляется следующим образом:
1 – держатель банковской карты предоставляет ее кассиру для помещения в электронный терминал и набирает свой PIN-код;
2 – терминал считывает
данные с карты, кассир
3 – терминал осуществляет авторизацию карты, посылая запрос через эквайера в процесинговый центр и к эмитенту;
4 - банк-эмитент подтверждает проведение сделки;
5 – терминал списывает
сумму покупки с банковской
карты и оформляет слип (он
подписывается держателем
6 – в конце каждого
рабочего дня торговое
7 – банк-эквайер проверяет все слипы и перечисляет их общую на расчетный счет торгового предприятия;
8 – эквайер передает
в Процессинговый центр
9 – Процессинговый центр обрабатывает предоставленную информацию и доводит ее до сведения участников для проведения ими взаиморасчетов;
10 – расчетный банк
производит погашение взаимных
обязательств банков-
11 – эмитент списывает
сумму покупки с учетом
Аналогичным образом осуществляется использование карты и проведение расчетов при получении наличных денег в банкомате.
Слип (квитанция электронного терминала), составленная на предприятии торговли, должен содержать следующие обязательные реквизиты:
- идентификатор предприятия;
- дату совершения операции;
- суммы операции;
- валюту операции;
- код, подтверждающий авторизацию операции эмитентом;
- реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;
- подпись держателя карты.
Использование банковской карты для оплаты покупки (получения наличных денег) становится возможным только после получения разрешения эмитента (авторизации карты).
Способ авторизации определяется особенностями (технологией построения) платежной системы и видом банковской карты.
Расчеты с помощью банковских карт имеют несомненные преимущества для клиента банка. Привлекательность банковских карт определяется удобством их использования, значительным уровнем защищенности средств, хранящихся на карточном счете в банке (особенно смарт-карты), возможностью проверить каждую операцию, обратившись в банк, а также другими достоинствами: возможность получения скидок, кредита банка и др.
Для банков привлекательность карточного бизнеса связана с привлечением ресурсов, сокращением объема наличных денег и, главное, с получением дополнительных доходов.
1.2 Правовое регулирование обращения банковских карт
Изначально порядок эмиссии банковских карт в Российской Федерации регулировался пп.2.1, 3.2 Положения Банка России от 9 апреля 1998г. № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». Согласно данному положению, выпуск банковских карт в обращение осуществляют кредитные организации — резиденты Российской Федерации, получившие в установленном порядке лицензию Центрального Банка РФ (Банка России) на осуществление банковских операций по счетам юридических и физических лиц в соответствующей валюте. Эмиссию банковских карт, предоставляющих возможность их держателю осуществлять трансграничные платежи, могут осуществлять только кредитные организации, являющиеся уполномоченными банками в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле».
О начале эмиссии банковских
карт или эквайринга по операциям
с использованием банковских карт кредитная
организация обязана уведомить
Департамент методологии и
Первоначально Положение № 23-п запрещало российским банкам распространять (эмитировать) международные финансовые инструменты (такие, как American Express, Diners Club, Visa Travel Money, Visa Cash, Mondex и т.д.) без специального разрешения Банка России. На сегодняшний момент данная норма не применяется на основании п.2 Указания Банка России от 9 апреля 1999г. № 536-У «Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов»;
Передача банковских карт клиенту осуществляется на основании заключенного с ним договора «О выдаче и использовании банковской карты». При этом на лицевой стороне выпускаемой в обращение банковской карты в обязательном порядке должны наноситься полное фирменное наименование и логотип банка-эмитента. Важным обстоятельством следует признать обязанность банка-эмитента при выдаче карты напоминать клиентам о необходимости получить разрешение Банка России на валютные операции, связанные с движением капитала (в том числе при совершении трансграничных платежей с последующим возмещением в валюте Российской Федерации расходов эмитента), в соответствии с валютным законодательством.
В случае нарушения кредитной организацией уведомительного порядка начала эмиссии банковских карт или условий, установленных Положением № 23-п, территориальные учреждения Банка России вправе применять к данной кредитной организации меры воздействия, предусмотренные ст.75 Закона РФ от 2 декабря 1990г. № 394-1 «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 8 июля 1999г. № 1.39-ФЗ).
В настоящее время конституционной основой выпуска и обращения банковских карт, а также проведения расчетов с их использованием являются положения ст. 8 и 34 Конституции РФ, гарантирующие свободу любой не запрещенной законом экономической деятельности.
Гражданское законодательство
допускает осуществление
Обращение банковских карт в Российской Федерации регулируется Положением «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», утвержденным Центральным Банком Российской Федерации 24.12.2004 года №266-П (далее Положение №266-П) и заменившим Положение 23-П. В целом законодательная база с момента создания не претерпела каких-либо координальных преобразований, она изменялась под влиянием времени, необходимость изменений появлялась сама собой.
Согласно Положению №266-П банковская карта признается видом платежной карты и является инструментом безналичных расчетов, предназначенным для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.
Исходя из выше сказанного, держателем банковской карты могут быть как физическое лицо, так и юридическое лицо и индивидуальный предприниматель.
Эмиссия банковских карт на территории Российской Федерации осуществляется кредитными организациями (банками) - резидентами.
Для обслуживания платежной карты между клиентом и банком-эмитентом заключается договор, на основании которого банк открывает клиенту специальный карточный счет и выдает банковскую карту.
Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, осуществляется посредством зачисления денежных средств на банковские счета клиентов.
Исполнение обязательств по возврату предоставленных денежных средств и уплате по ним процентов осуществляется клиентами в безналичном порядке путем списания или перечисления денежных средств с банковских счетов клиентов, открытых в кредитной организации - эмитенте или в другой кредитной организации.
ΙΙ Международные карточные платежные системы
В настоящее время
в мире действует несколько
Ассоциации разрабатывают общие правила проведения расчетов, проводят анализ и корректировку деятельности системы. Кроме того, головные компании платежных систем аккумулируют ресурсы для внедрения новых технологий, для создания и развития информационных коммуникаций.
Расходы ассоциаций покрываются
за счет взносов банков — участников
платежной системы
К числу важных операционных функций, выполняемых ассоциациями для своих членов, относится авторизация, то есть получение от банка-эмитента разрешения на сделку, если сумма покупки превышает разовый лимит или если у торговца существуют сомнения в личности клиента и законности использования им карточки.
Запрос поступает по телефону (off-line) или через специальный электронный терминал, именуемый POS-терминалом (в режиме on-line). Банк-эмитент дает разрешение, если общий лимит счета не превышен и карточка не числится в стоп-листе. Операции присваивается авторизационный код, который фигурирует затем в отчетности. В банках существуют специальные центры авторизации, работники которых отвечают на звонки торговцев. Если запрос поступает через электронный терминал, банковский компьютер принимает кодированное сообщение и дает разрешение или запрещает сделку.
Другой важнейшей функцией карточных ассоциаций является организация процесса окончательного урегулирования и погашения задолженности по карточным операциям (settlement).Рассмотрим подробно виды:
- Международная платежная система «Виза Интернэшнл» (Visa International). Банковские карты международной платежной системы Visa широко известны во всем мире. На сегодняшний день это самая распространенная банковская карточка, принимаемая к оплате практически в любой стране мира. Как и любая банковская карточка, Visa — это, прежде всего карточка для осуществления безналичных расчетов.
Подробно излагать здесь историю создания и развития ведущей на сегодняшний день международной платежной системы, видимо, нет необходимости. Коротко отметим лишь, что проект VISA стартовал в 1956 г., когда Банк Америки (Bank of America) приступил к выпуску в Калифорнии кредитных карт BankAmericard. В 1970 г. американские банки, поддержавшие данный проект, сформировали национальную ассоциацию эмитентов банковских карт BankAmericard. В 1974 г. была создана международная компания IBANCO (International Bank Company), основной задачей которой стало развитие системы карточных расчетов с использованием банковских карт BankAmericard за пределами США. В 1976 г. международная компания IBANCO стала компанией Visa International, а американская ассоциация эмитентов банковских карт BankAmericard была переименована в Visa USA.
Сегодня банковские карты Visa — наиболее широко используемая и принятая во всем мире форма безналичных карточных расчетов. В 2000 г. во всем мире миллионы товаров и услуг более чем на 1,6 трлн. долл. были приобретены с использованием банковских карт Visa. Это позволяет компании прочно удерживать звание мирового лидера в области электронных расчетов с использованием банковских карт. Сейчас доля «Визы» на рынке предоплаченных финансовых продуктов вновь увеличилась и составляет почти 82%. В обращении сегодня находятся более миллиарда банковских карт Visa, Interlink, PLUS и Visa Cash. Банковские карты с эмблемой Visa принимаются к оплате в более 22 млн. предприятиях торговли и услуг в 300 странах и территориях, что позволяет руководству компании без тени ложной скромности называть эти банковские карты «универсальной валютой».
На сегодняшний день организационная структура платежной системы Visa International включает 6 региональных обособленных подразделений — организаций-операторов, зонами ответственности которых являются: Тихоокеанская Азия; Канада; Центральная и Восточная Европа, Ближний Восток и Африка (СЕМЕА); Европейский Союз; Латинская Америка и Карибский бассейн; Соединенные Штаты (здесь, кроме того, действует новый филиал соответствующей организации-оператора — Inovant).
Российские банки — участники данной международной платежной системы эмитируют четыре основных вида пластиковых карточек Visa — Gold, Business, Classic и Electron. Выбор конкретного типа карточки зависит от того, для чего клиент собирается ее использовать.
Visa Gold может быть как дебетовой, когда клиент проводит операции по карточке в пределах текущего остатка на карточном счете, так и кредитной, когда клиент проводит операции по карточке в пределах некоторого лимита кредитования. Среди карточек Visa эта — наиболее престижная, К ней прилагается ряд страховых программ. Некоторые предприятия торговли и сервиса предоставляют скидки при оплате товаров этой карточкой.
Visa Classic — наиболее широко распространенная пластиковая карта. Эта карточка оптимальна с точки зрения отношения цена/качество в случае, если клиент привык тщательно следить за своими расходами и не испытывает необходимости в дополнительном сервисе.
Visa Electron, как следует из ее названия, предназначена исключительно для электронных транзакций, что несколько сужает число точек, принимающих ее к оплате. Операции осуществляются исключительно в пределах остатка по карточному счету. Часто эта карточка используется для выдачи заработной платы или других регулярных зачислений. Зачисление на карту Electron исключительно удобно для людей, работающих по контракту вдали от предприятия-работодателя, поэтому такая карта имеет большие перспективы (ввиду развития Интернет-офисов).
- Международная платежная система ЕВРОКАРД — «Мастер Кард» (EUROCARD — MasterCard). Проект MasterCard стартовал в конце 1940-х гг., когда несколько американских банков начали выдавать своим клиентам особый платежный документ, который мог использоваться (подобно современным банковским картам) как банковская гарантия оплаты стоимости покупок, сделанных его предъявителем в местных магазинах. В 1951 г. Franklin National Bank в Нью-Йорке разработал более совершенную для тех лет технологию расчетов, которая позволила приступить к эмиссии первых кредитных карточек, схожих по схеме обслуживания с современными.
В 1988 г. «Мастер Кард интернэшнл» подписала историческое соглашение о сотрудничестве с «ЕВРОКАРД интернэшнл», переименованной впоследствии в «Европей интернэшнл». Этот шаг позволил «Мастер Кард» значительно расширить количество участников системы и сферу применения карточек, что усилило ее конкурентные позиции в Европейском регионе и других частях мира.
- Международная платежная система «Дайнерс Клаб» (Diners Club). Diners Club International (DCI) — одна из старейших платежных систем в мире и один из лидеров по выпуску карточек для путешествий и развлечений (карточки Т&Е — travel and entertainment). Термин Т&Е подразумевает определенную сферу использования карточки: транспорт, гостиницы, рестораны, индустрия развлечений, прокат автомобилей. Держатель карточки Diners Club International гарантированно получает удобства, привилегии и скидки в указанной сфере. Помимо оплаты товаров и услуг, по карточке можно получать наличные средства в 'банкоматах, отделениях банков и представительствах Diners Club по всему миру.
Имея гарантированный пакет сервисных услуг высокого класса, банк может удерживать часть взносов клиентов в виде вознаграждения от продажи карт. Он удерживает с ООО «Дайнерс Клаб» потранзакционную комиссию по карточкам, выпущенным банком. Приобретая право на эмиссию карточек, банк автоматически наделяется полномочиями распространять их через сеть своих банков-агентов, взаимоотношения с которыми устанавливает самостоятельно.
ΙΙΙ Банковские карты, обслуживаемые Сбербанком и другими банками в РФ
3.1 Банковские карты, обслуживаемые Сбербанком России
- Visa Gold, MasterCard Gold
- VISA Аэрофлот
- Сбербанк-Maestro, Сбербанк-Visa Electron
- Visa Classic “Золотая маска”
- Visa Classic, MasterCard Mass
Кто может получить данные виды карт:
