Разновидности страхования жизни

План работы:

Введение 

Выбранную Россией рыночную модель трудно представить себе без разветвленной финансово-устойчивой системы страхования.

Между тем страхование в нашей стране стало еще механизмом, обеспечивающим безопасность общества в условиях становления рыночных отношений. Если на начальном этапе страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Российской Федерации уже появляются признаки того, что страхование становится важнейшим сегментом рыночных экономических отношений. Страховой институт обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты.

Данная тема достаточно актуальна в современных условиях, т.к. многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику.

Страхование – это стратегический сектор экономики.

Устойчивые темпы роста собранной страховой премии, и особенно страхования жизни, в России заметно превосходят среднемировые показатели. Объем российского рынка страхования (за исключением ОМС) в 2013 году приблизится к отметке 930 млрд руб. (30 млрд долл. США), что укрепит позиции России на мировом страховом рынке. Ключевым драйвером роста страхового рынка в 2013 году остается продолжающийся, хотя и более умеренный, чем годом ранее, рост на рынке кредитования.

Несмотря на продолжающийся рост, на рынке сохраняется борьба за уровень прибыльности и, по мнению страховщиков, основной фокус смещается с обеспечения высоких показателей темпов роста собранной премии в сторону повышения прибыльности путем оптимизации расходов и более глубокого анализа рисков. В текущих условиях страховщики не могут демонстрировать высокие показатели одновременно во всех сегментах рынка и концентрируются на видах страхования, в которых они имеют наиболее значимые конкурентные преимущества. Последними, соответственно становятся ориентированность на клиента, повышение эффективности бизнес-процессов и дальнейшая оптимизация расходов.

В последние годы на российском рынке страхования наблюдались значительные изменения в законодательстве: были ужесточены требования к капиталу, осуществлен переход на обязательную подготовку МСФО-отчетности, введены новые обязательные виды страхования, а также запущен процесс по созданию единого финансового регулирующего органа. Несмотря на данные изменения, большинство руководителей страховых компаний отмечает, что страховое законодательство в России нуждается в дальнейшем развитии, особенно в области контроля над деятельностью посредников и финансовой отчетности.

В настоящее время развитие страховой отрасли происходит по экстенсивному пути, обязательное страхование является основным источником роста объемов страховой премии.

По мере охвата объектов страхованием в обязательной форме происходит замедление темпов роста страховой премии, что, в свою очередь, требует введения новых видов обязательного страхования. При такой ситуации потенциал развития страхового рынка не используется в полном объеме и формируется неэффективная и несбалансированная структура страхового рынка.

В результате повышается концентрация страхового рынка, сокращается число участников, конкуренция и качество страховых услуг не улучшается, доля страховых премий во внутреннем валовом продукте не увеличивается. Условия обязательного страхования, не учитывающие особенности деятельности и интересы каждого страхователя, не привлекательны для большинства из них.

Введение обязательных видов страхования требует более системного подхода с учетом оценки значимости потенциальных страховых рисков, социально-экономических факторов, при этом необходимо исключить неоправданное нарушение прав и интересов страхователей.

Умаление прав страхователей путем введения обязательного страхования должно уравновешивать гарантированное возмещение вреда в интересах потерпевших.

Интенсивный путь развития страховой отрасли будет обеспечиваться внедрением новых условий добровольного страхования, новых страховых продуктов и способов их реализации, позволяющих более качественно удовлетворять потребности потребителей в защите их имущественных интересов, что доказывает необходимость стимулирования развития добровольного страхования и здоровой конкуренции для обеспечения качественного инновационного развития страхового дела в Российской Федерации.

Несмотря на существенный рост, российский рынок страхования жизни по всем существующим стандартам является незначительным. Так как проникновение страхования жизни составляет 0,06% от ВВП, то данный рынок не является существенным для российской экономики. Так как рынок страхования, отличного от страхования жизни, является преимущественно краткосрочным, необходимость сопоставления долгосрочных рисков с долгосрочными инвестициями приводит к тому, что отсутствие рынка страхования жизни существенных размеров практически эквивалентно отсутствию долгосрочных страховых активов, которые могли бы быть инвестированы в экономику.

Вышесказанное свидетельствует об актуальности исследования проблемы развития страхования жизни в России для создания долгосрочных инвестиционных активов, с учетом социальной роли данного страхового продукта.

Разновидности страхования жизни.

Формирование страхового продукта, т.е. полиса страхования, является результатом изучения потребностей в страховой защите, для удовлетворения которых он разработан, и видов страховых рисков. Хотя страхование – не более чем инструмент (притом не единственный), посредством которого страхователь может увеличить свой доход (доход своей семьи) в нужный момент времени, сама услуга «страхование» имеет определенный полезный эффект: собственно страховая защита, сбережение средств, накопление средств (их прирост), участие в процессе накопления (в принятии инвестиционных решений).

Особенность страхования жизни состоит в том, что оно позволяет время получения наибольшего дохода приурочить к событиям в личной жизни застрахованного, а не к астрономическому календарю. В этом со страхованием не могут конкурировать другие виды финансовых услуг.

К страхованию жизни относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает жизнь человека. Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года, поэтому в страховании жизни может сочетаться сберегательная и рисковая функции. Например, таким видом страхования является популярное в зарубежных странах смешанное страхование на случай смерти и дожитие. В Российской Федерации в смешанное страхование жизни чаще всего включается также страхование от несчастного случая. Таким образом, страховая ответственность по смешанному страхованию жизни в нашей стране предусматривает выплаты страховой суммы в следующих случаях: при дожитии застрахованным до окончания срока страхования; при потере здоровья от несчастного случая; при наступлении смерти застрахованного.

Смешанное страхование жизни

Договор смешанного страхования жизни заключается с физическими лицами. При отборе страхователей страховщик руководствуется тремя критериями: возрастом страхователя и состоянием его здоровья как главными факторами, определяющими уровень смертности, а также гражданством страхователя. Начальный возраст определяется получением страхователем установленной законом юридической дееспособности и наличием паспорта, удостоверяющего личность. Страхователями должны быть граждане РФ, однако на страхование принимаются также иностранные граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают в нашей стране.

Объем страховой ответственности, определяемый смешанным страхованием жизни, предусматривает следующие страховые случаи.

В связи с дожитием до окончания срока страхования

Здесь страховым случаем, за последствия которого выплачивается страховая сумма, является дожитие застрахованного до последнего дня действия договора страхования. Это означает, что договор должен состоять в силе на день дожития, т.е. быть оплаченным страховыми премиями полностью (месячными либо единовременными премиями). Право на получение страховой суммы по дожитию наступает на следующий день после окончания срока страхования. При этом выплата в размере полной страховой суммы производится независимо от того, что застрахованный в период действия договора получал страховую сумму за последствия произошедшего несчастного случая. Данное условие вытекает из нетто-ставок, заложенных в страховых тарифах. 

В связи с потерей здоровья от несчастного случая

Если в период действия договора с застрахованным произойдет несчастный случай, повлекший за собой оговоренные последствия в результате травмы или иного повреждения организма, то выплачивается соответствующая потере здоровья часть или полная страховая сумма. Принципы выплаты страхового возмещения в результате несчастного случая те же самые, что и при страховании от несчастного случая. 

В связи с наступлением смерти застрахованного

Наступление данного страхового случая предусматривает выплату страховой суммы назначенному при жизни страхователем посмертному получателю (т.е. лицу, в пользу которого заключен договор на случай смерти застрахованного). Причиной смерти, как правило, может быть любая, за исключением специально оговоренных.

Поскольку договоры страхования заключаются без предварительного врачебного освидетельствования застрахованных и без медицинских противопоказаний для приема на страхование, за исключением оговоренных в правилах страхования, возникает необходимость ограничения страховой ответственности по случаям смерти от болезней в начальный период страхования. Тем самым обеспечивается удержание смертности среди застрахованных на тарифном уровне. 

Например, правила могут предусматривать, что если смерть застрахованного наступила в течение первых шести месяцев страхования от злокачественной опухоли или сердечно-сосудистого заболевания, то страховая сумма не подлежит выплате. Ограничение страховой ответственности в этот период распространяется и на самоубийство, хотя последняя санкция вряд ли является обоснованной. Начиная с седьмого месяца наступает полная страховая ответственность по случаю смерти от болезни. В течение всего срока страхования действуют санкции, связанные со смертью в результате совершения застрахованным умышленного преступления и ряда других оговоренных правонарушений. По всем указанным санкциям вместо страховой суммы подлежит выплате выкупная сумма за оплаченный по день смерти период страхования.

Таким образом, по смешанному страхованию жизни действует страховая ответственность на случай смерти по любой причине.

Договоры смешанного страхования жизни могут заключаться на различные сроки. Подавляющее большинство страхователей предпочитают 5-летний срок страхования, который позволяет оптимально сочетать их сберегательные и рисковые интересы.

В соответствии с условиями страхования страхователи могут уплачивать ежемесячные страховые премии, как правило, за один месяц вперед (например, в октябре за ноябрь и т.д.).

Процедура заключения договора может состоять в следующем: страхователь при подаче заявления о страховании установленной формы уплачивает первую часть (или единовременную) премию, если в этом заявлении указано о его оплате наличными деньгами. После оформления лицевого счета страхователю вручается страховое свидетельство, удостоверяющее оформление договора. Если же в соответствии с заявлением о страховании премии уплачиваются в безналичном порядке, то первый и последующие платежи удерживаются из зарплаты страхователя и перечисляются на расчетный счет страховой компании. После перечисления первого платежа  страхователю вручается страховое свидетельство.

Неуплата очередного страхового платежа влечет за собой прекращение действия договора через определяемый правилами страхования срок (например, через три месяца после уплаты последнего  платежа). Указанный срок (три месяца), не оплаченный премиями, в течение которого сохраняется действие договора, необходим для того, чтобы дать возможность страхователю сохранить договор в связи с возникновением временных обстоятельств, повлекших за собой неуплату премий (материальные затруднения, командировка, перемена места жительства или работы и т.п.).

В связи с образованием по смешанному страхованию жизни резерва премий страхователь приобретает право на получение выкупной суммы, накопившейся к моменту прекращения уплаты премий. Однако в целях обеспечения стабильности страхового портфеля и создания страхователю условий для привыкания к уплате премий в начальный период страхования условия договора могут предусматривать выплату выкупной суммы по договору, который действовал определенный срок (например, не менее 6 месяцев). Выкупная сумма выдается в течение трех лет со дня прекращения договора. Если застрахованный при жизни не получил причитающейся ему суммы, она выплачивается его законным наследникам.

Изменение условий страхования.

В тех случаях, когда страхователю обременительно уплачивать страховые премии с той страховой суммы, на которую заключен договор, ему может быть предоставлено право на уменьшение размера страховой суммы. С разницы между прежней и новой страховой суммой за период, оплаченный взносами, исчисляется выкупная сумма и по желанию страхователя выдается ему на руки или зачисляется в уплату будущих уменьшенных премий.

Если страхователь считает недостаточным размер страховой суммы по договору, он может заключить второй договор или несколько договоров, действующих одновременно, т.к. по договорам личного страхования страховая сумма не ограничивается.

Другие виды страхования жизни

Наряду со смешанным страхованием жизни к данному классу операций личного страхования могут быть отнесены также виды страхования различных изменений в жизни человека.

Одним из таких видов страхования является страхование на случай смерти. Оно подразделяется на временное, когда договор страхования заключается на ограниченный срок, и пожизненное, когда договор действует до конца жизни застрахованного. Временное страхование дешевле пожизненного. Временные договоры, как правило, автоматически возобновляются на новый срок без медицинского освидетельствования застрахованного. Договор может предусматривать возможность конверсии, т.е. перевода на условия иного вида страхования. Пожизненное страхование на случай смерти может быть с условием уплаты взносов до конца жизни или в течение определенного числа лет. Пожизненным страхованием на случай смерти охвачены даже дети. 

В странах с развитым страхованием весьма распространенным является страхование на дожитие. Данный вид страхования предусматривает выплату страховой суммы в связи с окончанием срока страхования, достижением определенного возраста или наступлением оговоренного события в жизни страхователя или застрахованного. Выплата производится при условии полной оплаты соответствующего договора очередными или единовременными премиями. Получателем страховой суммы в связи с наступлением обусловленного договором дня дожития является только страхователь или застрахованный независимо от того, что по условиям страхования очередные премии может уплачивать другое лицо. В период действия договора происходит постепенное накопление обусловленной страховой суммы, которая достигает полного размера ко дню дожития. Страхование на дожитие является специфической формой долгосрочного сбережения денежных средств.

Разновидностью страхования жизни является страхование детей. При страховании детей страхователи и застрахованные являются разными лицами. В качестве страхователей выступают родители и другие родственники ребенка, в качестве застрахованного - ребенок. При страховании детей страхователей привлекает прежде всего сберегательная функция. Поэтому условия страхования детей приоритетное значение придают страхованию на дожитие, т.е. выплате страховой суммы в связи с окончанием срока страхования. Данный вид страхования предусматривает также страховые выплаты в связи с потерей здоровья застрахованного ребенка от несчастного случая и/или его смертью.

Одним из видов страхования жизни является страхование к бракосочетанию (свадебное). Данный вид страхования представляет собой вариант страхования детей с условием выплаты страховой суммы в связи с дожитием застрахованного до обусловленного события - вступления в брак. Главное отличие свадебного страхования от страхования детей состоит в том, чтобы гарантировать получение страховой суммы к вступлению в брак даже в том случае, если в период страхования будет прекращена уплата страховых взносов в связи со смертью страхователя. Страховая сумма выплачивается в связи со вступлением в зарегистрированный брак после окончания срока страхования. В случае невступления в брак сумма выплачивается в связи с дожитием застрахованным до определенного возраста (например, до 21 года). В период действия договора страхования действуют страховая ответственность в связи с потерей здоровья от несчастного случая и порядок определения процента расстройства здоровья аналогично обычному страхованию детей. В связи со смертью застрахованного выплачивается страховая сумма в размере уплаченных премий.

К страхованию жизни относятся также виды страхования ренты (доходов) отдельных людей. По данному виду личного страхования страховое учреждение обязуется уплачивать застрахованному лицу в установленные сроки регулярный доход. Фонд для выплат создается из премий страхователей. Тарифные ставки по страхованию ренты значительно выше по сравнению с другими видами страхования. 

Страхование ренты бывает пожизненным или временным, немедленным или отсроченным в зависимости от того, выплачивается регулярный доход сразу после уплаты страховых премий или по истечении обусловленного периода; возвратным или безвозвратным в зависимости от того, возвращается наследникам застрахованного после смерти часть уплаченных премий или нет. Договор страхования ренты оплачивается единовременно или в рассрочку. Отсроченная рента с единовременной оплатой встречается чаще всего. Страхование ренты иногда предусматривает выплату дохода двум или нескольким лицам (например, главе семьи и его иждивенцам). Может быть предусмотрена выплата ренты только овдовевшему супругу. 

Страхование ренты может являться частью смешанного страхования, например, со страхованием по утрате трудоспособности, на случай смерти и др. Условиями страхования ренты может быть помещение выплат в акции, а не наличными. Могут одновременно выплачиваться рента и доход, приносимый ценными бумагами, в которые инвестирована часть ренты. Страхование ренты может производиться в индивидуальной и групповой форме. Разновидностями страхования ренты являются страхование пожизненной ренты и страхование пенсии. Последний вид страхования получил наибольшее распространение в групповой форме. Предприятия организуют пенсионное обеспечение лиц, работающих по найму, привлекая для этого средства самих трудящихся и предприятий. Для обозначения системы выплат по различным видам страхования ренты и пенсии применяется термин "аннуитет".

Появление аннуитета в конце средних веков в Европе связанно с запрещением взимания процентов за отданный капитал. Через аннуитет этот процент был продлен: вместо ссудного процента с вложенного капитала можно было получить пожизненную ренту. В настоящее время различают аннуитеты с инвестиционным планом, когда страховые доходы объединяются с вложением капитала в ценные бумаги, в результате чего застрахованный, кроме фиксированного ежегодного дохода, получает доход, приносимый ценными бумагами. Участвующий аннуитет предполагает, что застрахованный участвует в прибылях страховой организации. Различают также особый аннуитет, когда доход выплачивается в течение определенного срока застрахованному или его родственникам независимо от того, доживет застрахованный до окончания срока или нет. Аннуитет может быть возвратным или безвозвратным в зависимости от того, предусмотрен возврат премий в случае смерти застрахованного или нет.

Инвестиционная и социальная роль страхования жизни

Сегмент страхования жизни / накопительного страхования, включающий (1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события («смешанное страхование»), (2) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (3) пенсионное страхование, показывал существенный рост в период с 2007 по 2012 год со среднегодовыми темпами роста в 11-15%, что позволило ему достичь общего объема премий в 53,82 млн. рублей, что составило 7% от общего объема рынка рискового страхования. Темпы роста были достаточно высоки и составили в 2012 году почти 60% как в срочном страховании жизни и смешанном страховании, так и в продуктах, подразумевающих выплату аннуитета. На долю срочного страхования жизни, а также смешанного страхования в 2011 году пришлось около 84% от общего объема премий по страхованию жизни, на долю продуктов, подразумевающих выплату аннуитетов – 13%, а на долю пенсионного страхования – 3%. В сегменте срочного страхования жизни и смешанного страхования около трети премий пришлось на кредитное страхование. Продукты инвестиционного страхования представляют собой небольшой, но быстро растущий сегмент.

Рис. 1. Развитие сегмента страхования жизни и накопительного страхования.

Как было сказано ранее, российский рынок страхования жизни по всем существующим стандартам является незначительным. Так как проникновение страхования жизни составляет 0,06% от ВВП, то данный рынок не является существенным для российской экономики.

Рис.2. На данный момент, российский рынок страхования жизни является небольшим по всем общепринятым критериям.

Согласно прогноза рейтингового агентства "Эксперт РА" "Страхование жизни в России: от заемщиков к вкладчикам", объем премий российских страховщиков по страхованию жизни в 2013 году вырастет на 60% в сравнении с аналогичным показателем предыдущего года и составит 86,1 миллиарда рублей.

В 2014 году в связи с замедлением роста потребительского кредитования темпы прироста взносов по страхованию жизни сократятся и составят 52-58%, а объем сборов будет на уровне 133,4 миллиарда рублей.

При этом агентство полагает, что еще большего сокращения темпов прироста взносов не произойдет "в связи с началом реализации части мер по развитию рынка страхования жизни, прописанных в "Стратегии развития страховой деятельности в РФ до 2020 года". Эти меры касаются, в том числе, выравнивания налогообложения по продуктам страхования жизни с продуктами НПФ по корпоративным пенсиям, а также включения страховщиков в пенсионную систему РФ.

В дальнейшем на рост взносов окажет влияние реализация и других задекларированных мер (введение налоговых льгот для физлиц, инвестиционное страхования жизни). При этом, полноценный эффект от реализации мер по развитию страхования жизни наступит не раньше 2016 года – рынку потребуется время для перехода на новые условия работы, считает "Эксперт РА".

По мнению агентства, даже в условиях прогнозируемого снижения темпов роста кредитования, в ближайшие 5-7 лет банковский канал продаж останется основным источником поступления взносов страховщиков жизни.

"Продвижение инвестиционных  и накопительных продуктов страхования  жизни, интересных не заемщикам, а вкладчикам банков, станет драйвером  развития рынка после замедления  темпов роста потребительского  кредитования", - считает агентство.

По оценкам "Эксперт РА", объем взносов, полученный через банки, вырос в 2012 году и составляет порядка 70-80% совокупных вносов страховщиков жизни (50-60% в 2011 году).

В 2013 году банковский канал продаж по-прежнему будет расти быстрее других. В 2014 году, в связи с началом реализации части мер по развитию страхования жизни высокие темпы прироста покажут корпоративный и агентский канал продаж, через которые традиционно реализуются продукты по пенсионному страхованию жизни.

Таблица 1.

В 2013 году наибольший рост произойдет в сегменте страхования жизни заемщиков потребительских кредитов. В 2014 году, в связи с началом реализации указанных выше мер, высокие темпы роста будут наблюдаться в сегменте пенсионного страхования жизни.

Таблица 2.

Неразвитость в России рынка страхования жизни/накопительного страхования и ее малая доля на рынке страхования имеет серьезные экономические последствия, которые фундаментально влияют на общеэкономические отношения внутри страны и инициативы Правительства в области обеспечения длинных денег в экономике, диверсификации экономики, пенсионного обеспечения по старости, увеличения роли сегмента малого и среднего бизнеса в жизни страны. Рисунок 3 ниже демонстрирует, как развитие рынка страхования жизни влияет на экономику в целом и как инвестиции со стороны государства (в форме налоговых льгот) и индивидуальные накопления граждан реинвестируются в экономику и создают дополнительную стоимость

Рис. 3. Место, занимаемое страхованием жизни в экономике и ее финансовом секторе.

Если сравнивать экономику России с другими мировыми экономиками, то российский рынок страхования может достичь объема, составляющего 2% от ВВП страны, что будет соответствовать объему премий в 2,7 трлн. рублей к 2020 году, что превышает общий объем всего страхового рынка России на сегодняшний день.

Если такая цель будет достигнута – а известны примеры других стран, в которых подобный взрывной рост рынка страхования жизни был достигнут за период, не превышающий 10 лет – то российский рынок страхования жизни будет располагать приблизительно 17 трлн. активов под управлением. Достижение объема рынка, соответствующего 2% от ВВП, потребует его среднегодовых темпов роста приблизительно в 62%, что соответствует показателям, наблюдаемым в данном сегменте в течение последних нескольких лет.

Такой объем активов соответствует примерно 40% от общего объема всего российского фондового рынка. Инвестирование подобных объемов средств исключительно в нефтегазовую отрасль, а также иные отрасли, связанные с разработкой и добычей иных видов природных ресурсов, будет попросту являться невозможным, что означает необходимость параллельного развития фондовых рынков для поддержания быстрого роста сегмента страхования жизни.

Рис. 4. Целевой уровень проникновения к ВВП для российского рынка страхования жизни к 2020 г.

Как показывает опыт, это, как правило, соответствует реальности – наблюдается тесная связь между развитием отрасли страхования жизни и развитием фондовых рынков в стране.

В случае России ограниченная возможность инвестирования в нефтегазовую отрасль, а также иные отрасли, связанные с разработкой и добычей природных ресурсов, предполагает необходимость поиска альтернативных возможностей инвестирования для быстрорастущего сегмента страхования жизни. Такие возможности будут представлены как инвестированием в инфраструктуру, так и в предприятия малого и среднего бизнеса. Таким образом, процветающий сегмент страхования жизни будут напрямую способствовать диверсификации экономики страны, росту малого и среднего бизнеса, а также сможет обеспечить необходимым финансированием инфраструктурные проекты, которые, в свою очередь, позволят сбалансировать долгосрочные обязательства с долгосрочными активами.

Сравнение с другими экономиками показывает, что доля долгосрочных активов компаний по страхованию жизни составляет около 44% от общих активов по страхованию жизни. Это означает, что к 2020 году около 7 трлн. рублей будут доступны для долгосрочного инвестирования, к примеру, в инфраструктурные проекты. Для сравнения, этот объем средств может полностью покрыть потребности целого ряда запланированных или уже реализованных инфраструктурных проектов государства:

• Глобальная навигационная спутниковая система (ГЛОНАСС): около 462 млрд. рублей

• Газопровод «Северный поток»: около 300 млрд. рублей

• Олимпийская инфраструктура в Сочи: около 200 млрд. рублей