Развитие банковской системы Республики Беларусь

СОДЕРЖАНИЕ

Введение.......................................................................................................................4

1 Понятие,  сущность и функции банковской  системы............................................5

1. История возникновения мировой банковской системы............................5
2. Понятие и сущность современной банковской системы..........................8
2. Банковская система Республики Беларусь.......................................................12
1. Эволюция, особенности и структура банковского сектора РБ...............12
2. Характеристика банковского сектора РБ..................................................14
3. Проблемы и пути совершенствования банковской системы РБ....................25
1. Основные проблемы развития банковской системы РБ.........................25
2. Пути совершенствования банковской системы РБ..................................28

Заключение...........................................................................................................33

Список использованных источников.......................................................................35

Приложение  А. Уставный фонд...............................................................................36

Приложение  Б. Пассивы...........................................................................................37

Приложение  В. Кредитный портфель.....................................................................38

Приложение  Г. Кредиты физическим лицам.........................................................39

ВВЕДЕНИЕ

Тема  данной курсовой работы – Развитие банковской системы Республики Беларусь. Эта тема была выбрана не случайно, в виду ее актуальности. Ведь банки – это одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Банки - это предприятия, присущие любой  нормально функционирующей экономической  формации. Они составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Обеспечивая концентрацию и перелив финансовых ресурсов, банковская система питает и стимулирует развитие экономики государства. От ее работы во многом зависит результативность проводимой экономической политики, а в конечном итоге - экономическое положение государства в целом.

Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Таким образом, задачи повышения эффективности работы банковской системы в современных условиях приобретают особое значение.

1 Понятие, сущность и функции  банковской системы

1.1 История возникновения мировой  банковской системы

Вопрос о том, что  такое банк, не является таким простым, как может показаться на первый взгляд. В обыденном понимании банк — это хранилище денег. На самом деле такое толкование банка не раскрывает его сути, места и роли в условиях рынка.

Банки — это непременный  атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости товарно-денежных связей в экономике.

Само слово «банк» происходит от итальянского «Bаnсо», что означает «стол». Эти «столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. За столами располагались специалисты — менялы, которые разбирались во множестве обращающихся монет и могли дать совет по их обмену или реально совершить этот обмен. Если учесть, что в X веке Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран, то станет ясно, что банкиры были непременными участниками торговых операций, а их «банко-столы» получали все большее распространение.

           Выделяют  четыре основных этапа развития  банковской деятельности:

I    этап – от античности до возникновения Венецианского банка;  
II   этап – с 1156г. до учреждения Английского банка 1694г.;  
III этап – с 1694г. до конца 18 в.;  
IV этап – с начала ХIХ в. до настоящего времени.

I этап: Практически невозможно установить конкретную историческую дату возникновения банков. Дело в том, что, во-первых, элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечались в Италии, Греции, Египте, Вавилоне и других странах, причем задолго до новой эры.

В Греции имела место  довольно развитая банковская деятельность. Первоначально банковские операции осуществлялись «корпорациями» жрецов. Впоследствии потребность в кредите побудила других частных лиц заняться банковскими операциями. Более того, у греческих банкиров, которые назывались трапезиты (трапеза — стол), уже в V веке до н. э. существовала определенная специализация. Так, непосредственно сами трапезиты занимались приемом вкладов и осуществлением платежей за счет клиентов. От них отделился класс менял, ставших экспертами по определению подлинности и цены различных видов обращавшихся монет. Наконец, третья категория банкиров осуществляла выдачу мелких займов под залог.

Наряду с частными банкирами, крупные банковские операции в Греции вели храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды. Но античный мир и даже средние века не знали государственного кредита.

Позднее банковское дело получило развитие в Древнем Риме (III в. до н.э.). Безусловно, туда оно было завезено из Греции. Так же как и их греческие предшественники, римские банкиры специализировались на отдельных операциях.

Государственные банки  в Риме появились лишь в эпоху  великой империи. Чисто банковская деятельность была у них тесно  связана с взысканием налогов и управлением государственным имуществом.

Между тем, ни Древняя Греция, ни Рим не были прародителями банковского дела. Во многих исторических исследованиях можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог разных ценностей. Уже в VIII веке до н. э. вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.

Более того, по мнению историков, еще за 2300 лет  до н. э. у халдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также и ссуды.

II этап: банки были исключительно жиробанками, но не депозитными в современном смысле слова, так как вклады принимались, но пользоваться ими для собственных операций было нельзя. Поэтому клиенты не получали за них проценты, а платили комиссионное вознаграждение.

Первые общественные банки появились  в Италии. Там, в Венеции, в 1156г., образовался жиробанк «Монтеньева» — общественное учреждение, куда вносились налоги и которые производили некоторые банковские операции и подразделялись на светские горы и горы, учрежденные для борьбы с ростовщичеством, которые находились под покровительством духовенства.

III этап: Возникают специализированные банки: в Шотландии — Королевский (1695г.), Банк Британской компании для торговли холстом (1706г.), Венский банк (1703г.), Петербургский банк (1780г.). В этих банках появляется новый способ расчетов: не только путем переносов со счета на счет и переводов, но и посредством чекового обращения. В настоящее время до 80 % расчетов за рубежом осуществляется чеками. Только на этом этапе появляется прием вкладов. После многолетней практики банки пришли к выводу: сумма депонированных у них денег мало изменяется, данные выплаты обыкновенно покрываются поступлениями, постепенно остаток вклада даже увеличивается и, следовательно, более или менее значительную часть вверенных им денег они без ущерба для вкладчиков могли бы пустить в оборот путем учета векселей и выдачи ссуд. Заключение это получило практическое применение, и сразу изменился характер вкладов и самих банков, они превратились в депозитные банки. Вкладчики, для которых эта перемена не осталась тайной, отказались от уплаты комиссионных и потребовали выплаты им процентов. Депозитная операция («депозит» в переводе с англ. — вклад) получила широкое распространение. Появились три основных вида вкладов: до востребования, срочные и сберегательные.

И еще одна отличительная черта  этого периода — появление  эмиссионных банков, основной функцией которых стала эмиссия банкнот, т. е. приказы банков на самих себя, выдаваемые ими к платежу по предъявлению обладателя такого приказа. 

IV этап: Банков становится все больше, начинает формироваться полноценная банковская система, включающая центральный банк, универсальные банки, которые осуществляют весь известный спектр операций, и специализированные банки, ориентирующиеся на определенный вид операций. Банк расширяет торговлю золотом, занимается валютными операциями, развиваются корреспондентские отношения.

Таким образом,  история развития банков привела к тому, что современный  банк — это крупный банк, занимающийся достаточно широким кругом вопросов, осуществляющий расчеты и имеющий  серьезную роль в экономике.

Банковская система - одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно  и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Банки играют важную роль в экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения, содействуя ускорению оборота денег, ускоренным расчетам, переводу денег, выпускам кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.).

Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы.  

1.2 Понятие и сущность современной  банковской системы

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия.

Банковская система [6, с.22] — совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период, составная часть кредитной системы.

Современная банковская система - это  сфера многообразных услуг своим  клиентам - от традиционных депозитно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими  структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

На сегодняшний день банк определяется как финансовое предприятие, которое  сосредотачивает временно свободные  денежные средства (вклады), предоставляет  их во временное пользование в  виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между  предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение  в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для  привлечения денежных средств и  размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный  банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную  и валютную политику, регулирует экономику  и является ядром резервной системы.

Практикой сформировано несколько типов банковских систем [4, с.34]^:

•  централизованная (распределительная);

•  рыночная;

•  переходного  периода (от централизованной к рыночной).

Особенности двух первых типов представлены в  таблице 1.

Таблица 1 - Характеристика банковских систем

Примечание  – Источник: собственная разработка.

Банковская  система переходного типа (например, в Республике Беларусь) содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития экономики и укрепления рыночных отношений исчезают.

           Говорить о наличии в стране банковской системы можно только в том случае, если [12, с. 27]:

1. В стране  в достаточном количестве имеются  действующие банки и иные кредитные учреждения.

2.  В  стране нет:

♦   не приступивших к операциям банков;

♦ не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковскую деятельность;

♦  кредитных организаций, осуществляющих банковские операции без государственной лицензии.

3. Действует  механизм, выполняющий только ему  присущие функциональные обязанности, установленные Центральным банком страны.

4. В стране  действуют самые различные экономически  целесообразные виды коммерческих банков и иных кредитных учреждений.

5.  Банки  и иные кредитные учреждения  в различных формах взаимодействуют:

• с клиентурой;
• с центральным банком страны и другими органами государственной      власти и управления;
• друг с другом и вспомогательными организациями.

Действующие в стране банки могут иметь  одноуровневую и двухуровневую  организацию. Одноуровневый вариант  действует, когда в стране нет  центрального банка, либо есть только один центральный банк. Безусловно, в этом случае говорить о банковской системе еще рано.

Банковская  система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой [12, с.41]. Первый, верхний уровень — центральный банк. Второй, нижний уровень — коммерческие банки и кредитные учреждения. Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня — коммерческими банками; а с другой стороны, необходимостью определенного государственного регулирования, что требует особого института в виде центрального банка.

Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Он — посредник между государством и экономикой. Чаще всего центральный банк является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом. Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции[12, с.42]:

♦  осуществляет монопольную эмиссию банкнот;

♦  является банком банков;

♦  является банкиром правительства;

♦  осуществляет денежно-кредитное регулирование  и банковский надзор.

Коммерческие  банки представляют второй уровень  банковской системы. Они концентрируют  деловую часть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают  юридические и физические лица. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы страны.

Основными функциями коммерческих банков являются[12, с.43]:

- мобилизация  временно свободных денежных  средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;

-  кредитование  юридических и физических лиц,  а также государства;

-  расчетно-кассовое  обслуживание клиентов.

Таким образом, видно, что мировая банковская система  прошла длительный путь развития, претерпев  различные изменения, которые помогли  ей совершенствоваться и приспосабливаться  к существующему типу экономики, и тем самым она отыгрывала огромную роль в развитии не только экономики, но и социальных и других отношений. Банковская система –  это совокупность банков и других банковских учреждений, которые взаимодействуют  друг с другом и действуют в  рамках одного денежно-кредитного механизма. Она существует в той или иной стране в какой-то определенный промежуток времени и является составной  частью кредитной системы. Современная  банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

2 Банковская система  Республики Беларусь

2.1 Эволюция, особенности и структура банковского сектора  Республики Беларусь

Появление первых банковских учреждений на территории нашего государства, как представляется, следует отнести к периоду инкорпорации белорусских земель в конце XVIII в. в состав Российской империи. Каких либо свидетельств о частных или о государственных финансовых институтах, напоминающих банковское учреждение и проводивших совокупность операций, присущих кредиторам по обслуживанию клиентов, действовавших в более ранние периоды, автором не обнаружено.

Интерес представляет сама история  становления и развития банковской системы Беларуси, которая берёт  своё начало в начале ХХ века.

После Октябрьской революции  филиалы действовавших в Беларуси частных банков были национализированы, а земельные банки закрыты. 3 декабря 1921 года Совет Народных Комиссаров БССР принимает постановление об организации в Минске Белорусской  конторы государственного банка  и ровно через месяц, 3 января 1922 года, она начала функционировать. С  этого времени и берет свое начало история становления и  развития банковской системы Беларуси. Позже открылись местные отделения  государственного банка в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства  — в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке. В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется  в государственный банк СССР. В  его состав вошла и Белорусская  контора.

В 1923–1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных  акционерных банков: Промбанка, Всесоюзного  кооперативного, а с 1936 года — Соргбанка. B эти годы сформировалась система  местных банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через  год был преобразован в местный  коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.

В целях концентрации свободных  средств для кредитования нужд сельского  хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, Гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское  и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в Белсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.

Решить эти узловые  задачи можно было лишь на базе твердой  валюты, поэтому с переходом к  нэпу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922–1924 годах была проведена  денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк стал эмиссионным  центром СССР и органом регулирования  денежного обращения. Введение устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении в целом всей экономики.

В результате перестройки  банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Соргбанка  СССР.

В предвоенном 1940 году в  Беларуси функционировало 10 областных  контор и 184 отделения госбанка. В  них работало 4087 человек. Настоящим  испытанием для белорусских банковских работников, как и для всего  народа, была Великая Отечественная  война. 25 июня 1941 года Белорусская контора  госбанка была эвакуирована в Тамбов, а в ноябре — в Караганду, в  марте 1942 года она переехала в  Горький. 9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она была закрыта. Возобновила  свою работу в октябре 1943 года и в  декабре переехала в Гомель, а  в июле 1944 года — в Минск.

Вскоре после завершения восстановительного периода потребовались  и соответствующая перестройка  кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных связей банка  с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизация банковской системы. Упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР.

Крупная реорганизация  банковской системы была произведена  и в 1987 году. Учреждены белорусские  республиканские банки со своими филиалами Госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые  действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.

Принципиально новый этап начался в развитии банковской системы  страны с приобретением Беларусью  самостоятельности. В декабре 1990 года приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О  банках и банковской деятельности в  Республике Беларусь". На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные  банки преобразованы в акционерные  коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк,  также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х годов стали создаваться  на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них — Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие.

Таким образом, можно с точностью  сказать, что банковская система  Республики Беларусь прошла сложный  путь развития в рамках различных хозяйственных укладов, но реальный процесс развития банковской системы Республики Беларусь в своей краткой истории можно разделить на  два этапа.

Первый (1991-1995 гг.) характеризуется развалом советской экономики и разрешением на образование негосударственных коммерческих банков, появлением относительно крупных частных капиталов. Создание новых финансово-кредитных учреждений шло бурными темпами: к концу 1995 г. их функционировало в стране 48.

Второй этап (1996-2001 гг.) отличается тем, что по мере отказа от радикальных рыночных реформ и финансового истощения отечественных предприятий, под влиянием инфляции и понижения обменного курса, банки потеряли внутренние источники развития, и начался процесс их количественного сокращения.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» и статьей 136 Конституции Республики Беларусь в стране сформирована двухуровневая банковская система.

            Первый уровень образует Национальный банк Республики Беларусь, организованный в 1990 году и выполняющий функции центрального банка страны.

 Второй уровень составляют коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые организации. В Республике Беларусь зарегистрировано 32 банка, которым разрешено осуществлять банковские операции.

Правовой  основой функционирования национальной банковской системы в настоящее  время является Банковский кодекс Республики Беларусь, вступивший в действие с 1 января 2001 года.

2. Характеристика  банковского сектора Республики Беларусь

Банковская  система Республики Беларусь включает в себя Национальный банк, коммерческие банки и кредитные учреждения.

           К основным функциям Национального  банка относятся: разработка и  реализация денежно-кредитной политики  Республики Беларусь, осуществление  эмиссии денег, регулирование  денежного обращения, кредитных  отношений, организация функционирования  платежной системы Республики  Беларусь, осуществление выпуска  ценных бумаг, установление правил  и порядка осуществления банковских  операций, организация составления  платежного баланса, включая международную  инвестиционную позицию Республики  Беларусь, формирование золотовалютных  резервов и управление ими,  заключение соглашений с центральными  банками и кредитными организациями  иностранных государств, осуществление  функции «банка банков», осуществление  валютного регулирования и валютного  контроля, осуществление государственной  регистрации банков и небанковских  кредитно-финансовых организаций  и лицензирования банковской  деятельности, надзор за безопасной  и ликвидной деятельностью банков  и небанковских кредитно-финансовых  организаций. 

Традиционная функция банка  – эмиссия банкнот – является одной из наиболее важных функций Национального банка. Эмиссия кредитных денег осуществляется преимущественно под правительственные облигации. Национальный банк оказывает существенное влияние на денежное обращение страны в результате эмиссии банкнот, осуществляемой в настоящее время по трем каналам: кредитование государства, кредитование хозяйства (экономики) и под прирост золотовалютных резервов. Причем, как правило, основная часть банковской эмиссии приходится на кредитование хозяйства.

Помимо эмиссии Национальный банк осуществляет организацию налично-денежного  оборота. В этих целях центральный  банк производит прогнозирование и  организацию производства, перевозку  и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов, осуществляет установление правил хранения, перевозки  и инкассации наличных денег; устанавливает  признаки платежеспособности денежных знаков, порядок их замены и уничтожения; порядок ведения кассовых операций.