Развитие банковской системы России после кризиса 1998 года

  Курсовая  работа на тему: «Развитие банковской системы России после кризиса 1998 года» 

Оглавление. 
 

1.Ведение 

2. Двухуровневая  банковская система России, сущность  функционирования Центрального  и коммерческих банков.

2.1 Структура и сущность банковской системы.

2.2 Центральный  банк и его функции.

2.3 Коммерческий  банк и его функции и выполняемые  операции.

3. Описание сети  и специфики работы коммерческих  банков своего региона (Воронежская  обл.).

3.1 Общее описание  сети банков.

3.2 Работа КБ  на примере одного-двух банков, изученных при исследовании.

3.3 Восемь принципов  работы КБ и выполняемые функции.

4. Аналитическая  работа в КБ.

5. Список использованной  литературы. 

  1.Введение. 

   В настоящее время изучение  банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система России имеет много противоречий и ее не совершенность, я думаю, привели нашу страну к финансовому кризису. Нельзя не отметить, что все же в 1999г. в России наблюдался экономический рост и необходимо учитывать, что немалую роль в этом сыграли и, наверное, в будущем будут играть банки нашего государства.

    Целью  моей работы является: охарактеризовать  структуру банковской системы,  функции ее отдельных компонентов и исключительную роль в нормальном развитии экономики страны. Россия не является исключением, и при переходе к рынку в ней сложилась новая банковская система. Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собственные сложности и пути их разрешения. Вся система в данный момент находится в стадии, и не может избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важно понять, как свести негативные последствия к минимуму.

   Задачей  исследования информации в данной  курсовой работе является определить  понятие банков, как элемента банковской системы, провести анализ структуры банковской системы, изучить деятельность Центрального банка и коммерческих банков, а также других организаций, входящих в эту систему. Не должны остаться без внимания в этой работе и тенденции денежно-кредитного регулирования в Российской федерации , так как на данном этапе развития банковской системы и экономики страны данный вопрос занимает определенно значительную нишу в области исследования и разработок функционирования данного вида деятельности.

2.Двухуровневая  банковская система России, сущность  функционирования Центрального  и коммерческих банков. 
 

2.1 Структура  и сущность банковской системы. 
 

 Банковская система – совокупность разных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Она является ключевым звеном кредитной системы. В двухуровневой банковской системе на первом уровне находятся Банк России (ЦБ), а на втором уровне – кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

    Мировой практике известны два типа финансовых систем, сложившихся в развитых странах. Основной признак, конституирующий  тот (иной) тип финансовой системы, - роль коммерческих банков в обеспечении  деятельности и финансировании промышленных корпораций.

    Первый  тип - банковско-ориентированная финансовая система, распространенная в континентальной Европе и Японии. Ее отличают:

    а) сравнительно низкий уровень развития финансовых рынков, прежде всего рынков рискового капитала;

    б) сбережения трансформируются главным  образом в форму краткосрочных  и долгосрочных кредитов через сеть коммерческих банков и других сберегательных институтов;

    в) значительная доля всех финансовых контрактов находится в руках самих банков, а их кредитная политика прямо направлена на финансирование промышленных корпораций;

    г) коммерческие банки, как правило, не имеют строгих ограничений в  выборе вложений (портфель банка) и  контроле за деятельностью корпораций.

    Государство оказывает значительную поддержку коммерческим банкам, осуществляя иногда и прямую интервенцию.

    Второй  тип финансовой системы - рыночно ориентированная, господствующая в США и Великобритании. Для нее характерны:

    а) высокий уровень развития рынка  капитала; население большую часть  своих сбережений вкладывает в производство непосредственно или через систему небанковских финансовых посредников; банки удовлетворяют потребности корпораций главным образом в краткосрочном кредите;

    б) коммерческие банки жестко ограничены в формировании портфеля вложений и возможностях контроля корпораций. Государство никогда не вмешивается в деятельность банков. Оно лишь контролирует состояние денежной массы, то есть проводит монетарную политику.

    Различия  между указанными типами финансовых систем связаны с характеристиками экономического развития. Формирование финансовых систем Великобритании и США имело в основе изначально высокий уровень развития промышленных корпораций, надежность акций которых не вызывала сомнения.

    Следовательно, у корпораций не возникало трудностей в привлечении дополнительного капитала. Увеличение капитала достигалось за счет новых эмиссий акций. Поэтому не было необходимости в долгосрочном кредитовании как способе увеличения основного капитала. Функции кредита и пополнения основного капитала разделились и в институциональном плане.

    В России коммерческие банки явились  результатом перехода от централизованно  управляемой экономии к рыночной. Возникновение в нашей экономике  различных коммерческих структур с  альтернативными формами собственности потребовало адекватных им кредитных учреждений, базирующих свою деятельность на двух постулатах - риске и прибыли.

    Существует  несколько видов коммерческих банков. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования различаются  акционерные банки, банки с ограниченной или дополнительной ответственностью, с участием иностранного капитала. По видам совершаемых операций банки подразделяются на универсальные и специализированные, по территориальному признаку - на республиканские и региональные. В последнее время стали создаваться и банки функционального профиля - биржевые, ипотечные.

    Размер  банка – категория относительная, все зависит от того, какой показатель брать за основу измерения. До недавнего  времени наиболее популярным признаком  был размер уставного фонда банка.

    И, наконец, последний элемент российской банковской системы, названный законодателем, - филиалы и представительства иностранных банков.

    Филиал - это обособленное подразделение  иностранного банка, расположенное  вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства. В отличие от филиалов представительства лишь представляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков в России.

    Представительства и филиалы не являются юридическими лицами.

Они наделяются имуществом, создавшим их банком, и действуют на основании утвержденных им положений.

     Вот как выглядит на сегодняшний день организационная схема банковской системы любой страны (см. рис.1):

     Центральный банк (ЦБ), или «банк банков», - это центр кредитной системы государства. Это орган, который регулирует и контролирует деятельность всех институтов нижнего уровня банковской системы. ЦБ в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом или владеет частично, ЦБ выполняет функции государственного органа. ЦБ обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. ЦБ осуществляет расчетно-кассовое обслуживание бюджета государства и участвует в управлении государственным долгом.

     По  своему положению в кредитной  системе ЦБ играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через отделения, либо через специальные расчетные палаты. 
 

                                                                                                                 Рис.1. 
 
 

      Институт  верхнего уровня банковской системы

      Центральный банк

      Институты нижнего уровня банковской системы

                                                                                         Небанковские  

       Коммерческие банки                            кредитно-финансовые    

            институты 

Универсальные      Специализированные                Инвестиционные

банки         банки     компании      Инвестиционные фонды

          Инвестиционные банки                Страховые компании      Ипотечные банки                              Пенсионные фонды

          Сберегательные банки                                  Ломбарды      Банки потребительского                Трастовые компании

                        кредита                          и др.

          Отраслевые банки 

                        Внутрипроизводственные  банки 

     Рис. 1. Схема банковской системы.

         Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Коммерческий банк – это негосударственное кредитное учреждение, специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся также посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов. Коммерческие банки проводят расчетные и платежные операции, эмиссию ценных бумаг, предоставляют ссуды и гарантии и т.д. Коммерческие банки по форме собственности подразделяются на частные (индивидуальные и акционерные) и государственные. Проводимые банками операции делятся на 3 группы:

       пассивные (привлечение средств),

       активные (размещение средств),

       комиссионно-посреднические (выполнение  операций по поручению

       клиентов с уплатой комиссии)

     Основное место в активных операциях занимает кредитование промышленных и торговых предприятий. В современных условиях наряду с ростом краткосрочных кредитов все большее значение приобретают средне- и долгосрочные кредиты, кредитование населения. Важнейшие посреднические операции - инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место в деятельности банков занимают доверительные операции и лизинг.

     Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Они специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Через инвестиционные банки удовлетворяется большая часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. По поручению предприятий и государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. В отличие от коммерческих банков, инвестиционные мобилизируют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения кредитов от коммерческих банков. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг,

приобретая  и продавая их за свой счет или организуя  для этого банковские  синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Но хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно мала, они благодаря их учредительским связям и информированности играют в экономике важную роль.

     Сберегательные банки - разновидность кредитных учреждений, специализирующихся на привлечении денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом использование привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Сберегательные банки ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Функционируют в форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно- сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательные банки участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, в том числе в их покупке у владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют в пределах конкретных территорий, под контролем местных органов власти и под их гарантии. Сберегательные банки воздерживаются от вложения средств в рискованные кредитные операции. В России широкая сеть таких учреждений  имеет тенденцию к укрупнению за счет объединения мелких банков и касс, превращению их в коммерческие банки универсального типа. В таком виде они являются центром сосредоточения денежных ресурсов и важнейшим средством накопления денежных масс государством, направляемых на решение важных народнохозяйственных задач. В большинстве государств мира Сберегательные банки - это учреждения, в которых аккумулируется задолженность населению, так называемый государственный долг.

Банки потребительского кредита - тип банков, которые в  основном функционируют за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдача среднесрочных и краткосрочных  ссуд на приобретение дорогостоящих  товаров длительного пользования и т.д.

      Ипотечные банки - специализированные коммерческие банки, занимающийся выдачей ипотечных кредитов, т.е. кредитов под залог недвижимости либо на приобретение недвижимости. Кредиты ипотечного банка носят долгосрочный характер. Источником денежных средств банка выступают вклады клиентов, преимущественно тех, кто желал бы получить ипотечный кредит, и собственный капитал банка. В зависимости от направлений кредитования ипотечные банки делятся на земельные банки, предоставляющие кредит под залог земли, мелиоративные банки, предоставляющие кредит на мелиоративные работы, коммунальные банки, предоставляющие кредит под залог городской недвижимости. Ипотечный кредит применяется в основном в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.

     Коммерческими банками, фирмами-поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. При этом сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

     Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.

    Ипотечный кредит широко распространен  в странах с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное  и производственное строительство под высокий процент .

     Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк – холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

     Банковский холдинг – это держательская (холдинговая) компания, владеющая пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющая операции с этими ценными бумагами. Выделяют чистые холдинги, занимающиеся только указанными операциями; смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм.

    Банки по характеру собственности  делятся на: частные, кооперативные,  муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства.

     Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. К примеру, на рынке функционирует торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов. Каждая из этих и других систем имеет особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой род деятельности.

     Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой в отличие  от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     Когда рассматривается банковская  система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

     Вместе с тем это не следует  понимать так, что сущность  банковской системы есть сложение  сущности ее элементов. Сущность  банковской системы - это не  арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.

     Сущность банковской системы  обращена не только к сущности  частного, составляющих элементов,  но и к их взаимодействию. Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее элементов.

     Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги. В банковскую систему при этом могут вливаться новые элементы.

     Банковская система не находится  в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны  два момента: во- первых – банковская система как целое время находится в движении, она дополняется новыми, а также совершенствуется. Еще недавно в России не было муниципальных банков. Сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. Существенное место занимали  маленькие банки (с капиталом до 100 млн. руб.); постепенно их число сокращалось. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так  и между последними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают друг у друга денежные ресурсы.

     Банковская система является  системой «закрытого» типа, не  смотря на  обмен информаций  между банками и издание центральным банком специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имею права давать сведения об остатках денежных средств на счетах и их движении.

     Банковская система - саморегулируемая, так как изменение экономической конъюктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

    Банковская система выступает  как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь органу исполнительной власти. 
 
 

2.2 Центральный  банк и его функции. 

     Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основные цели их деятельности - укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективности и бесперебойного осуществления расчетов.

     Традиционно центральный банк  должен решать пять основных  задач - он призван быть:

эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;

банком-банков т.е. совершать операции не  с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

банкиром  правительства, т.е .поддерживать экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

главным расчетным центром  страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

     При решении пяти названных  задач Центральный банк выполняет  определенные функции. В отечественной  и зарубежной литературе нет  однозначного подхода к определению  функций Центрального банка. В  одних источниках их насчитывается  более 10, в других - всего одна (в действующей Конституции Российской Федерации).

В связи  с этим представляется целесообразным из многообразия функций Центральных  банков выделить основные, без которых  невозможно достижение главной цели - сохранение устойчивости национальной денежной единицы. И дополнительные, способствующие достижению этой главной цели.

К основным функциям, осуществляемым Центральным  банком, целесообразно отнести регулирующую, контролирующую и обслуживающую. Все  остальные являются дополнительными  функциями.

К регулирующей функции относятся: регулирование  денежной массы в обращении и  управление совокупным денежным оборотом; денежно-кредитное регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной  политики.

     Отметим,  что, согласно ст.3 Федерального закона « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», получение прибыли не является целью деятельности Банка России. 

     Комплекс основных функций Банка России закреплен в ст.4 Федерального закона « О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) », в соответствии, с которой Банк России:

- во взаимодействии  с Правительством Российской  Федерации разрабатывает и проводит  единую государственную денежно-кредитную  политику, направленную на защиту  и обеспечение устойчивости рубля;

- монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует их обращение;

- является кредитором  последней инстанции  для кредитных  организаций, организует систему  рефинансирования;

- осуществляет правила расчетов в Российской Федерации;

- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- осуществляет  государственную регистрацию кредитных  организаций; выдает и отзывает  лицензии кредитных организаций  и организаций, занимающихся их  аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральным законом;

- осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;