Развитие денежного обращения в Республике Беларусь

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

1 Теоретические основы развития денег в экономике 5

     1.1 Эволюция и сущность денег 5

     1.2 Функции и роль денег в рыночной экономике 8

2  Денежная система: сущность, понятие и структура денежной массы в Республике Беларусь 16

3  Развитие денежного обращения в Республике Беларусь 24

Заключение 30

Список использованных источников 31

Введение

“Деньги – это то, что  они выполняют,”- в этой знаменитой фразе американского экономиста прошлого века Ф. Уокера содержится достаточно много экономического смысла. Действительно, всякий феномен, чтобы обнаружить своё существование и характеристики, должен проявить себя в действии. Так  и деньги: они выполняют и развиваются, становятся неотъемлемым элементом  рыночной экономики и на этой основе дают возможность понять их сущность, формы проявления и принципы.

Деньги возникают при  определённых условиях осуществления  производства и экономических отношений  в обществе и способствуют дальнейшему  их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития  экономических  отношений изменяются и особенности  функционирования денег.

В зависимости от признания  роли денег и денежного обращения  в экономике возникали и существуют различные денежные теории. В течении  определённого периода времени  они могут быть господствующими, затем отвергаться потребностями  практики хозяйственной жизни. Эволюция теорий денег предопределяется экономическими, социальными, и политическими условиями  общественного развития.

С появлением и распространением денег как всеобщего эквивалента, зарождается процесс денежного  оборота, заключающийся в непрерывном  движении денег при выполнении ими  своих функций: средство платежа, накопления, мера стоимости, средство обращения.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что с момента  возникновения и до настоящего времени  денежная система является «кровеносной системой» экономики. От ее успешного  функционирования зависят хозяйственная  активность, экономический рост, благополучие общества.

Объектом исследования являются деньги и денежная система как  экономические категории.

Предметом исследования являются особенности и роль денег в экономике Республики Беларусь.

Цель работы – рассмотреть  теоретические основы денег, денежной системы, а также особенности  функционирования денежной системы  в национальной экономике Республики Беларусь.

Для достижения поставленной автором работы  цели работы необходимо решить следующие задачи:

1. рассмотреть основные этапы эволюции и сущность денег;
2. определить функции и роль денег в экономике;
3. выявить сущность денежной системы, понятие и структура денежной массы в Республике Беларусь;
4. охарактеризовать развитие денежного обращения в Республике Беларусь.

Для решения поставленных задач применяются методы анализа  и синтеза имеющейся по вопросу  информации, обобщение информации, метод познания от общего к частному и другие общие методы изучения информации.

Для написания курсовой работы в качестве источников литературы были использованы учебные пособия Кравцовой  Н.И, Шимова В.Н., Лаврушина О.И. для  экономических специальностей вузов, журнальные статьи Банковского вестника, нормативно-правовая литература и статистическая информация.

1.  Теоретические основы развития денег в экономике

1. Эволюция и сущность денег

Деньги появились тысячелетия  назад и с давних пор являются предметом исследования сначала  древних мыслителей, а затем экономической  науки как самостоятельной области  знаний. Однако до сих пор еще  не выработана общепризнанная теория денег. Среди экономистов существуют значительные разногласия по основным вопросам денежной теории, таким как  причины возникновения денег, сущность денег как экономического явления, состав и содержание выполняемых  ими функций, их роль в общественном воспроизводстве. 

Наиболее распространенными являются две концепции происхождения  денег — рационалистическая и  эволюционная. В рамках этих концепций  используются принципиально различные  подходы к трактовке необходимости  появления денег.

Рационалистическая концепция исторически возникла первой и объясняет происхождение денег субъективно-психологическими причинами.  Утверждается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изобрели деньги как инструмент, облегчающий обменные операции и сокращающий их издержки. Введение денег в меновой оборот произошло либо путем заключения соглашения между людьми, либо в форме принятия государством соответствующего закона [8, c. 6]

Впервые рационалистическая концепция была сформулирована древнегреческим  философом и ученым Аристотелем, который считал, что деньги стали  всеобщим средством обмена не по своей  внутренней природе, а в силу  соглашения, поэтому люди могут заменить их и сделать бесполезными. Эта  концепция господствовала в экономической  науке вплоть до XIX века, пока археологические исследования не показали, что деньги возникли не одномоментно, а прошли длительную эволюцию. Тем не менее, рационалистических воззрений придерживаются многие экономисты. Например, П. Самуэльсон считает, что деньги — это искусственная социальная условность, М. Фридмен — экспериментальная теоретическая конструкция.

На ранних этапах развития денежной теории преобладала точка  зрения, что деньги являются творением  государственной власти — ведь именно государство создает деньги в  процессе их эмиссии и законодательно наделяет их покупательной силой. В  настоящее время сторонниками рационалистической концепции закон рассматривается  чаще всего уже только как одна из причин возникновения денег. Например, происхождение денег объясняется  следующим образом: затруднения  при обмене в бартерной экономике  привели к заключению соглашения между людьми об использовании денег как единицы счета, стандартного средства обращения, а затем это соглашение было закреплено государственным законом.

Объясняя появление денег недостатками прямого товарного обмена, западные экономисты выделяют две основные проблемы бартерных сделок:

• поиск двойного совпадения, то есть двух товаропроизводителей, взаимно заинтересованных в приобретении продукции друг друга. Для обмена своего товара на другой необходимый ему товар товаропроизводитель может быть вынужден совершить множество обменов,  пока не произойдет двойного совпадения интересов;
• определение цен товаров и услуг. В денежной экономике каждый товар имеет только одну цену, выраженную в денежных единицах, а значит общее количество цен равно количеству участвующих в обмене товаров. В бартерной экономике каждый товар оценивается в единицах других товаров, на которые он обменивается. В связи с этим по мере увеличения товарного ассортимента быстро возрастает количество цен, что очень затрудняет обмен.

Таким образом, согласно рационалистической концепции, деньги были придуманы людьми для использования их в качестве технического инструмента обмена с  целью снижения издержек и повышения  эффективности  товарного обращения. В связи с этим деньги являются всего лишь продуктом сознания людей, результатом их субъективного решения, то есть психологического акта.

Эволюционная концепция была впервые разработана К. Марксом, который обосновал товарное происхождение денег. Согласно данной трактовке, деньги появились не одномоментно, в силу закона или соглашения, а в результате длительной эволюции обменных отношений. Они являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара, который начал выполнять денежные функции [8, c. 7].

Товары создаются в процессе производства трудом, который имеет  двойственный характер: с одной стороны, он является видом конкретного труда, имеющего частный характер и создающего потребительную стоимость товара, с  другой стороны — частью всеобщего  общественного труда, создающего стоимость  товара. Но общественный характер труда, затраченного на производство товара, может проявиться только при обмене путем приравнивания разных товаров, а стоимость товаров может  найти выражение лишь в форме  меновой стоимости.

Согласно эволюционной концепции, предпосылками появления денег выступают общественное разделение труда и экономическая обособленность товаропроизводителей. Стихийное возникновение денег является результатом развития форм стоимости и связано с расширением обмена. Роль государства в развитии денежных отношений — чеканке монет, эмиссии денежных знаков — является формальной и отражает объективную потребность в совершенствовании форм денег. Благородные металлы стали всеобщим стоимостным эквивалентом в силу объективных закономерностей развития товарного производства, а покупательная способность монет из этих металлов определялась их внутренней стоимостью, а не волей государства.

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и нового вида кредитных  денег - электронных денег [9, c.22].

Благородные металлы долгое время обращались в форме слитков  и принимались  каждой сделке по весу. Расширение и развитие торговли приводит к появлению монет, а  в последующие исторические эпохи  – их заменителей в виде бумажных денег. До появления монеты, золотые  слитки, выполнявшие роль денег, уже  долгое время имели хождение в  виде стандартных геометрических тел  одинаковой формы и веса, о чём  свидетельствовало нанесённое на них  специальное клеймо [16, c.35]. Появление и распространение монеты стало качественным этапом в становлении денег как средства обращения.

Мимолётная роль денег  в обращении делает возможной  такую замену, а  стирание монеты в ходе бесконечных актов купли  – продажи создаёт предпосылки  для практической реализации этой возможности [9, c.34].

Одной из главных сил, подрывающих  ценность монет, было их истирание в  ходе обращения. Когда же в обращение  попадали новые монеты, участники  рынка стремились немедленно изъять их и превратить в сокровище. Поэтому  в обращении оставались всё больше и больше старых, стёршихся, обесцененных монет. “Плохие деньги вытесняют  хорошие” – этот закон Грэшэма, начавший действовать ещё в стародавние  времена, привёл к дальнейшему развитию денег и функций. Другой силой, подрывавшей  ценность монет, была их сознательная порча государством [16, c.40].

Следующий качественный перелом  в эволюции денег наступает тогда, когда государство вводит в обращение  бумажные деньги.

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается  в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, наделённые государством принудительным курсом.

Следовательно, особенность  бумажных денег состоит в том, что они будучи лишёнными самостоятельной  стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платёжного средства. Эмитентом бумажных денег является казначейство. Государство использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность  устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностью товарооборота; во-вторых, отсутствует механизм автоматического  изъятия излишка бумажных денег  из обращения. Бумажные деньги непригодны  к выполнению функции сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения. Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой  их природе. Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией [5, c. 281].

Таким образом, наступает  следующий этап развития денег. Это  появление кредитных денег, которые  принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

Сегодня деньги – это  наиболее ликвидный общепризнанный финансовый актив, являющийся специфической  формой общественного богатства, который  можно обменять на любые товары и  услуги [8, с. 10]. 

Однако, по мнению автора данной курсовой, это определение не раскрывает все грани сущности денег как  важнейшей макроэкономической категории  с необходимой полнотой. 

В современной экономической  литературе можно выделить два наиболее распространенных подхода к характеристике денег. 

Один подход основывается на тезисе, согласно которому функции  денег определяют их сущность. Обычно деньги характеризуются как: средство оплаты товаров и услуг (средство обмена), единица счета (мера стоимости) и средство сохранения (накопления) стоимости, первичной и основной признается функция средство обмена.

В соответствии с данным подходом деньгами признается любой  финансовый актив или даже предмет, который может быть использован как деньги, то есть будет приниматься любыми экономическими субъектами в обмен на товары и услуги.

В рамках другого подхода деньги трактуются как товар особого рода, выступающий формой стоимости всех товаров и услуг. Они представляют собой всеобщий эквивалент товаров, то есть обособившуюся форму меновой стоимости, и используются для определения меновых пропорций при обмене.

Разные подходы к определению  природы происхождения денег  порождают различия во взглядах по вопросу их функций. Перечень и содержание функций денег раскрываются в  соответствии с эволюцией товарно-денежных отношений, а также  с изменением материальных носителей видов денег. С этих позиций следует рассматривать  функции полноценных денег и  их модификацию в условиях обращения  бумажных и кредитных денег. Наиболее полную характеристику полноценных  денег дал К. Маркс в “Капитале”. Он выделил пять функций денег: мера стоимости, средство обращения, средство накопления и образования сокровищ, средство платежа и мировые деньги [8,   c. 32].

2. Функции и роль денег в рыночной экономике

Роль денег определяется их сущностью как всеобщего эквивалента  обмена, поскольку выделение специфического товара особого рода на эту роль является законом любого товарного  производства.

Роль денег проявляется  в том, что денежно-кредитная система  обеспечивает мобилизацию финансовых ресурсов и их наиболее эффективное применение, снижение издержек в экономическом обороте, беспрепятственное осуществление сделок, жесткую финансовую дисциплину, которой вынуждены подчиняться все участники процесса воспроизводства.

Деньги являются неотъемлемой частью развитого товарного хозяйства, оказывающей существенное и постоянное воздействие на состояние хозяйственной  жизни и все экономические  процессы. Деньги опосредствуют движение огромных масс товаров, через кредитную  и финансовую системы, стимулируют  развитие производительных сил общества. В то же время деньги могут отрицательно влиять на развитие производства, служить  причиной серьезных нарушений в  воспроизводственном процессе, ведущих  к опасным последствиям в области  социальных отношений.

Роль денег состоит  также в создании и расширении механизмов образования денежных сбережений и передаче ресурсов от сберегателей к инвесторам, способным использовать эти ресурсы наиболее эффективно. Дело в том, что значительная часть  сбережений вкладывается в физические активы (товары, золото) или направляется на потребление, фактически не давая  прибыли с точки зрения экономического роста. В лучшем случае временно свободные  денежные средства предоставляются  в кредит на неорганизованном рынке  или используются в целях самофинансирования. При низком уровне и преимущественно  физической форме сбережений страдают инвестиции.

Выступая необходимым  элементом товарного производства, активным компонентом всех экономических  процессов в национальных и мировом  хозяйствах, деньги представляют собой  очень сложное, многогранное и постоянно  развивающееся общественно-экономическое  явление. В связи с этим трактовка  их сущности в рамках различных экономических  школ значительно различается, и, соответственно, отсутствует общепринятое определение  денег. 

Функции не определяют сущность денег, а являются формой ее проявления, вытекают из сущности. Деньги рассматриваются  как историческая категория товарного  производства, исторически определенная форма экономических отношений  между людьми. При помощи денег  осуществляются взаимосвязи между  участниками рыночного хозяйства  — самостоятельными товаропроизводителями, которые, не будучи непосредственно  связаны друг с другом, вступают в отношения посредством обмена.

Трактовка денег как всеобщего  стоимостного эквивалента товаров  подразумевает, что они сами должны обладать ценностью. Экономисты, придерживающиеся данного подхода, сходятся во мнении, что в металлических денежных системах в качестве денежного товара – всеобщего эквивалента выступали  полноценные деньги (золото, серебро), а обращавшиеся кредитные и бумажные деньги были представителями полноценных денег в сфере обращения и выполняли только две денежные функции – средства обращения и средства платежа. При этом ни одна из представленных в экономической литературе концепций не дает целостного и непротиворечивого объяснения их сущности [8, с. 11]. 

Функции денег характеризуют их отдельные специфические сущностные свойства, выражают назначение денег. В связи с отсутствием общепризнанной трактовки сущности денег предметом дискуссий в экономической науке до сих пор является как количество функций денег, так и их содержание. 

В зависимости от теоретических  воззрений на природу денег и  целей анализа выделяют:

Две функции – средство обращения (или средство обмена и  платежа) и единица счета (или  средство измерения стоимости);

Три функции – средство обращения, единица счета, средство накопления (сохранения стоимости);

Четыре функции – средство обращения, единица счета, средство накопления (сохранения стоимости) и  средство платежа;

Пять функций ― мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и мировые  деньги. 

В традиционной экономической  теории выделяют содержание пяти функций  денег.

Деньги как мера стоимости. Назначением денег в данной функции  является измерение стоимостей всех товаров, посредничество при определении  цен. С помощью денег стоимости  всех товаров выражаются как качественно  одинаковые и сравнимые величины, что дает возможность устанавливать  ценовые пропорции между всеми  товарами в процессе обмена [8, с. 13].

Формой проявления стоимости  является цена товара. Однако, стоимость  товара служит для того, чтобы превратить меновые отношения в возможность  количественных оценок при помощи денег [5, c. 95] .

С появлением денег стоимость  всех товаров получила денежное выражение  ― цену. Деньги же цены не имеют, поскольку не могут выразить свою стоимость в себе самих. Реальную ценность денег выражает их покупательная способность. В рыночной экономике цены товаров складываются под влиянием таких основных факторов, как затраты труда на их производство, соотношение спроса и предложения этих товаров, покупательная способность денег. 

Для определения цены какого-либо товара нет необходимости в физическом наличии необходимой денежной суммы  ― нужно просто мысленно приравнять его к определенному количеству денег. В связи с этим на определенном этапе развития товарно-денежных отношений  функция меры стоимости стала  реализовываться на основе масштаба цен. 

В силу различий в характере  становления и развития товарного  производства в отдельных государствах в каждом из них сложился свой масштаб  цен, связанный с определённой исторической традицией. Масштаб цен, принятый на территории данного государства, действителен только в пределах его границ. В  расчётах между государствами, т.е. на мировом рынке золото принималось  только по весу. Удостоверенный и поддерживаемый государственной властью масштаб  цен создаёт в данном обществе единообразные условия для выполнения деньгами функции меры стоимости  товаров [16,  c. 90].

Таким образом, в современных  условиях масштаб цен не имеет  внутренней стоимостной основы, носит  условный характер и представляет собой  просто законодательно закрепленную национальную денежную единицу.

Многие авторы традиционно  рассматривают значимость функции  меры стоимости как конституирующую  функцию, из которой вытекают все  остальные функции. Так, например, чтобы  деньги смогли выполнять функцию  средства обращения, необходимо сначала  определить пропорции, в соответствии с которыми товары будут обмениваться друг на друга. Эти пропорции могут  быть установлены только после того, как будет измерена стоимость  товаров. Те экономисты, которые под  функцией меры стоимости понимают масштаб  цен, рассматривают ее как вспомогательную  по отношению к функции денег  как средства обращения, которую  считают основной.

Деньги как средство обращения. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают в качестве посредника при обмене товаров, проявляя свое свойство всеобщей покупательной способности.

Особенность функции денег  как средства обращения заключается  в том, что эту функцию выполняют, во-первых, реальные, или наличные, деньги, а, во-вторых, знаки стоимости –  бумажные и кредитные деньги. В  настоящее время, когда золото демонетезируется, функцию средства обращения выполняют  кредитные деньги. При чём они  функционируют и как покупательное  средство, и как средство платежа: если метаморфоза Т-Д-Т не прерывается  во времени, то обращение товаров  происходит на основе денег как покупательного средства; если происходит разрыв между  покупкой и продажей товаров, то деньги выступают как средство платежа [11, c. 323].

Характерной чертой функционирования денег как средства обращения  является одновременное встречное движение товаров и денег. Выполнять эту функцию могут лишь реально существующие деньги, которые всегда должны быть в наличии, или, другими словами, наличные деньги. В частности, данную функцию деньги выполняют в сделках купли-продажи товаров за наличный расчет, когда товар передается покупателю в обмен на наличные деньги. В то же время при оплате за наличный расчет, например, коммунальных услуг деньги выполняют функцию средства платежа, так как здесь существует временной разрыв ― услуги были оказаны в предыдущем месяце, а оплата производится в текущем.

Хотя функция платёжного средства присуща кредитным деньгам, это не значит, что каждая из форм денег не может выполнять обе  функции. И всё же главное различие между металлическими и кредитными деньгами кроется не в том, что  они по-разному выполняют функцию  средства обращения, а в том, что  первые опосредствуют движение товара, а вторые – движение капитала [5,       c. 101].

В современных условиях в  функции средства обращения деньги обслуживают главным образом  конечное движение элементов ВВП  – розничный товарооборот и реализацию розничных услуг. При этом мировой  тенденцией является сокращение сферы действия данной функции. По мере развития безналичных расчетов, где деньги выступают только как средство платежа, наличные деньги вытесняются из оборота. 

Деньги как средство платежа. Назначение денег при выполнении функции средства платежа состоит  в том, что они используются в  качестве орудий погашения финансовых и других обязательств. Возникновение  таких обязательств обусловлено  дискретным характером общественного  воспроизводства, тем, что все процессы производства, обмена и потребления  товаров разделены во времени  и пространстве [8, с. 17]. 

В качестве средства платежа  деньги способны обслуживать не только движение товара, но и движение капитала. Поэтому средство платежа – это  высшая из всех известных функций  денег, соответствующая периоду  зрелого капитализма. Однако, капитализм не придумал функцию средства платежа, он взял её из жизни в уже существовавших формах денег, и вместе с собственным  развитием развил и эти прежде дремавшие в натуральных деньгах  возможности, заменив их кредитными деньгами [20, c. 341].

Функция денег как средства платежа возникает из процесса товарного  обращения. Движение денег как средства платежа имеет специфическую  форму, отличную от формы движения денег  как средства обращения. В функции  средства платежа деньги уже не посредствующее звено при продаже-покупке товаров, их движение приобретает самостоятельный  характер, отделенный во времени и  пространстве от движения товаров. Таким  образом, отличительной чертой данной функции является то, что здесь нет одновременного движения товаров и денег, то есть при продаже товаров их денежный эквивалент может быть передан продавцу покупателем позднее или ранее получения им товара. 

Долговые обязательства, возникающие в процессе функционирования денег как средства платежа, в  свою очередь также могут использоваться для расчетов, то есть самостоятельно обращаться, переходя из рук в руки. Таким образом, выполнение данной функции  привело к развитию денег как  платежного средства, появлению их новых видов, в частности, кредитных  денег, а также специальных институтов, обслуживающих движение денег при  совершении платежей. 

В связи с тем, что характерной  чертой функционирования денег как  средства платежа является отрыв  их движения от движения товаров, развитие этой функции способствует повышению  рисков, связанных с производством  товаров и другой экономической  деятельностью. Несвоевременное погашение  своих долговых обязательств одними экономическими субъектами может привести к неплатежеспособности не только их контрагентов по сделкам, но также и  других экономических субъектов. Это  объясняется тем, что в современном  рыночном хозяйстве его участники  тесно связаны между собой  не только обменными отношениями, но и в рамках функционирования финансовой, банковской систем и т.д. Усилению рисков способствует то обстоятельство, что  в настоящее время деньги в  функции средства платежа обслуживают не только движение товаров, но и движение капитала, в том числе воплощенного в ценных бумагах. Это увеличивает отрыв движения денег от товарного обращения, которое является основой устойчивости покупательной способности неполноценных денег. Для снижения потенциальных рисков важное значение имеет совершенствование платежных систем, направленное на сокращение разрыва времени между движением денег и движением товаров, обеспечение проведения платежей в установленные сроки, а также государственное регулирование количества обращающихся денег в соответствии с потребностями общественного хозяйства.

Деньги как средство накопления. Выступая в качестве средства накопления, деньги самостоятельно существуют вне  сферы обращения. Их назначение в  этой функции заключается в том, что они сохраняют стоимость  реализованных товаров и услуг  в наиболее ликвидной форме для  совершения покупок в будущем. Необходимость  денежного накопления обусловлена  различными факторами объективного и субъективного характера: потребностями  расширения воспроизводства, страхования  рыночных рисков, приобретения дорогостоящих  товаров и др. 

В функции средства накопления деньги выступают как специфическая  форма общественного богатства, то есть признаются обществом как  экономическое благо, дающее возможность  превращения его в любой товар  в любой момент времени в будущем. Таким образом, в отличие от накопления материальных ценностей, в процессе денежного накопления стоимость  сохраняется в её всеобщей форме  и постоянно готова без какой-либо предварительной подготовки вновь  вступить в обращение, обслуживая обменные операции.