Развитие форм и функции денег

 

ВВЕДЕНИЕ

Темой курсовой работы стало денежное обращение. Актуальность работы состоит в том, что для приобретения различных видов товаров и продуктов, удовлетворения своих потребностей люди используют деньги, а ведь именно это и есть денежное обращение.

Целями данной работы являются более глубокое рассмотрение денежного обращения, анализ денежного рынка и проблемы денежного обращения в России.

Для реализации целей работы используются следующие задачи: раскрытие таких понятий как «деньги», «денежное обращение» и «инфляция», «денежная масса»; рассматриваются функции денег, денежные агрегаты.

Из всего  выше сказанного следует, что предметом работы является денежное обращение, а объектом всё, что с ним связано.

«Деньги "родила" торговля», - это утверждение  справедливо лишь отчасти. В основе двух этих терминов лежит, конечно, разделение труда. Специализация отдельных групп людей на производстве определенной продукции. И как следствие этого у них появился переизбыток одних товаров и недостаток других. Так начал развиваться обмен, т.е. обмен одних товаров на другие в определённых соотношениях. В разное время в разных местах на разные товары соотношения были разные. Причиной этого были критерии, которые и определяли эти соотношения. Где-то товары обменивали по количеству, где-то – по весу, где-то – по редкости, где-то по необходимости товара. Так складывались функции денег. И первая из них – это мера стоимости. Как уже было сказано ранее – с появлением обмена каждый товар стал выражать стоимость других товаров. А деньги – это товар. Они являются инструментом торговли, но никак не «детище», потому, что с развитием торговли изменялись деньги, а с их развитием менялась и сама торговля.

При написании курсовой работы были использованы следующие методы научного исследования:

- сравнительный метод;

- изучение нормативно-правовой базы;

- изучение монографических публикаций и статей;

- аналитический метод.

В России в условиях создания рыночной экономики  с целью углубления анализа денежно - кредитной политики делаются только первые шаги в данной области, что  во многом связано с кредитным  кризисом в народном хозяйстве, обусловившим, по сути, его « товарно - безденежный характер » и приведшим к разрушению платежно - расчетных отношений между предприятиями, банками и государством. ЦБ РФ проводятся исследования платежного оборота по данным своих подразделений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

 

1.1 Обзор литературы

 

В учебнике Ф. Ларрена даётся следующие определение денег: Деньги - это система финансовых активов (включая наличность, банковские счета, дорожные чеки и другие инструменты) с весьма специфическими характеристиками, отличающих от других видов финансовых требований. [13, с. 254]

В учебнике В. Д. Камаева даётся следующие определение денег: деньги - специфический товар (вещь), который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров. Деньги есть товар, который функционирует в качестве меры стоимости и в качестве средства обращения. [15, с. 154]

По мнению И.М. Лемешевского, процесс движения денег в наличной и безналичной формах, который обслуживает обращение капитала и товаров при выполнении ими соответствующих функций, есть денежное обращение. Денежная система - это исторически сложившаяся и законодательно закреплённая государством форма организации денежного обращения. [10, с. 372]

В учебнике С. С. Носова говорится, что мерой  стоимости товаров и услуг  стал денежный капитал, измеряющий стоимости  не на рынке при обмене путем приравнивания  товара к деньгам, а в процессе производства - товара к товару. Главное  условие стабильности денежной единицы  страны - соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный оборот. [12, с. 126]

В учебнике А. Г. Куликова говорится, что тяга к накоплению обусловлена двумя основными причинами. Во-первых, необходимостью обеспечения бесперебойности процесса производства и обращения. Во-вторых, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом и за них можно купить любой товар, они становятся всеобщим воплощением богатства. [6, с. 173]

В учебнике В. Я. Иохина сказано, что инфляция - это дисбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением. [8, с. 402]

Первопричина  инфляции  в учебнике Л.А. Дробозиной - это диспропорции в развитии экономики, обусловленные нарушением закона денежного обращения. Различают внутренние (не денежные и денежные) и внешние факторы. [16, с. 216]

В учебнике под редакцией Г.Н. Белоглазовой денежное обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. [7, с. 78]

Н. Г. Антонов пишет, что денежные агрегаты — это группировка банковских счетов по степени быстроты превращения средств на этих счетах в наличные деньги. Чем быстрее средства на счетах можно перевести в денежную форму, тем более ликвидным считается агрегат. [2, с. 321]

В учебнике В. В. Усова говорится, что успешность национальной экономики напрямую зависит от того, как проводится политика в денежной системе. Основу данной системы составляет равенство спроса денег на их предложение. [14, с. 235]

 

1.2 Деньги, цены и инфляции

 

Деньги - это система финансовых активов (включая наличность, банковские счета, дорожные чеки и другие инструменты) с весьма специфическими характеристиками, отличающих от других видов финансовых требований.

Деньги  играют основную роль во всех нынешних экономиках. Более того, они кажутся  столь естественной характеристикой  экономики, что почти все люди не представляют, какой была бы жизнь  без них, очевидно, крайне трудной. Даже проведение простых операций купли-продажи было бы довольно обременительно и сложно. [14, с. 254]

Деньги - важнейшая макроэкономическая категория, которая позволяет анализировать  механизм достижения равновесия в экономике, циклические колебания, инфляционные процессы, согласованность работы товарного и денежного рынков и т.д.

Деньги - вид финансовых активов, который  может быть использован для сделок. Наиболее характерная черта денег - их высокая ликвидность. [10, с. 409].

Ликвидным называется такой актив, который  может быть использован как средство платежа или превращен в средство платежа и имеет фиксированную номинальную стоимость (т.е. ликвидность - способность быстро и с минимальными издержками обменивается на любые другие виды активов). [4]

 Обычно выделяют следующие основные функции денег:

1) средство  обмена;

2) мера стоимости;

3) средство  достижения или накопления богатства; 

4) функция мировых денег;

5) функция формирования сокровищ; [1, с. 76]

Как средство обмена деньги - это то, что люди используют для приобретения товаров и услуг. «Данный банкнот является законным средством платежа по всем долгам, частным и государственным», - напечатано на долларах США. Когда человек приходит в магазин, он уверен, что владельцы магазина примут его денежные знаки в обмен на продаваемые ими товары.

Как мера стоимости деньги - единицы, в которых выражаются цены, и ведётся бухгалтерский учёт. Мерой стоимости товаров и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимости не на рынке при обмене путем приравнивания товара к деньгам, а в процессе производства - товара к товару. Главное условие стабильности денежной единицы страны - соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный оборот. [12, с. 126] Продавец автомобилей скажет нам, что машина стоит 1200 дол., а не 400 рубашек (хотя речь может идти о той же самой сумме). То же самое, когда говорим о долге, должник обязуется вернуть в будущем определённое количество денег, а не определённое количество какого-либо товара. Деньги являются средством оценки при совершении экономических операций.

Как средство достижения или накопления богатства деньги - способ перенесения теперешних покупок на будущее. Если человек заработал в настоящий момент 100 дол., то он может отложить эти деньги и потратить их в любое время, когда захочет. Деньги далеко не самое совершенное средство сбережения, так как при повышении цен их реальная стоимость снижается. Но, несмотря на это, люди заинтересованы в том, чтобы иметь наличные деньги, потому что в какой-то момент в будущем они могут обменять их на товары и услуги. [11, с. 233-234]

При повышении общего уровня цен на товары и услуги наблюдается инфляция. Инфляция - кризисное состояние денежной системы. Термин “инфляция”  (от латинского “inflatio” - вздутие) означает переполнение сферы обращения бумажными деньгами, вследствие чрезмерного их выпуска. Инфляция может быть и результатом сокращения товарной массы в обращении при неизменном количестве выпущенных бумажных денег. Выражается в обесценивании последних по отношению к золоту, сопровождается ростом цен и падением реальной заработной платы. Принимает всеобщий затяжной и хронический характер. В современных условиях проявляется в повышении рыночной цены золота, стоимости жизни, введении “плавающих” курсов валют, росте цен.

Первопричина  инфляции - диспропорции в развитии экономики, обусловленные нарушением закона денежного обращения. Различают внутренние (не денежные и денежные) и внешние факторы. [16, с. 216]

Внутренние  не денежные - диспропорции развития экономики, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия.

Внутренние  денежные - кризис государственных финансов: дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, увеличение массы кредитных денег (векселей), уменьшение  скорости обращения денег.

Внешними  факторами являются мировые кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государств, направленная на экспорт инфляции, нелегальный экспорт золота и валюты.

Виды инфляции

Для оценки и измерения инфляции используют показатель индекса цен, который измеряет соотношение между ценой определенного набора потребительских товаров и услуг (потребительской корзиной) в текущем и базовом периодах.

В зависимости  от темпов роста цен различают  инфляцию следующих видов:

- ползучая, рост цен 3-4 %  в год

- галопирующая, рост цен 10-50% и до 100%

- гиперинфляция, рост цен более 100 %

Типы инфляции:

В зависимости  от причин различают два типа инфляции: инфляция спроса и инфляция предложения.

Инфляция  спроса - рост уровня цен происходит под влиянием роста совокупного спроса, избытка денег. Как следствие, - рост цен, черный рынок.

Инфляция  спроса обусловлена:

  1. милитаризацией экономики;
  2. дефицитом бюджета и ростом государственного долга. Дефицит покрывается эмиссией денег, государственными займами;
  3. кредитной экспансией банков. Выпуск кредитных денег в качестве средства платежа;
  4. притоком иностранной валюты, т.е. увеличением денежной массы без увеличения объема товаров.

Инфляция  издержек производства (предложения). Причины:

  1. снижение производительности труда, сокращение предложения товаров и услуг в отсутствие стимулов;
  2. появление новых потребностей человека;
  3. рост заработной платы;
  4. высокие косвенные налоги и рост издержек
  5. энергетический кризис

Основные  методы борьбы с инфляцией:

  • денежная реформа;
  • антиинфляционная политика.

Денежная  реформа (проводится однократно) - полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Методы  проведения:

  • Нулификация - объявление об аннулировании обесценивающейся денежной единицы и введение новой;
  • Реставрация - восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы (ФРГ 1960-1962 гг.);
  • Девальвация - снижение золотого содержания денежных единиц или понижение курса национальной валюты к золоту, серебру и иностранной валюте;
  • Деноминация (метод зачеркивания нулей) - укрупнение денежной единицы и обмен по установленному соотношению старых денежных знаков на новые. В таком же соотношении пересчитываются цены, тарифы, заработная плата, остатки денежных средств на счетах, балансы предприятий.

Антиинфляционная  политика - комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленный на борьбу с инфляцией. Наметились два основных подхода: дефляционная политика и политика доходов.

Дефляционная  политика - это:

  • регулирование денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм;
  • снижение государственных расходов;
  • повышение процентных ставок за кредит;
  • усиление налогового бремени;
  • ограничение денежной массы;
  • конкурентное стимулирование отдельных производств путем снижения налогового бремени;
  • Политика доходов - это:
  • контроль за ценами;
  • контроль за заработной платой путем ее замораживания или установления пределов роста;
  • индексация полная или частичная;
  • компенсация расходов

Особая  форма борьбы с инфляцией - шоковая  терапия.

Шоковая терапия — стимулирование развития рыночных отношений, свободное ценообразование, отказ от регулирования цен. Следствие - снижение жизненного уровня населения. [16, с. 230]

 

1.3 Наличное и безналичное денежное обращение

 

Денежное  обращение – это движение денег  при выполнении ими своих функций  в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. [7, с. 78]

С углублением  общественного разделения труда  и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежное обращение получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Началу  движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредоточиваются  в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

Денежное  обращение подразделяется на наличное денежное и безналичное.

Наличное  денежное обращение - это движение наличных денег, которое в основном связано с поступлением и расходованием денежных доходов населения.

Реально существующие денежные знаки выступают  средством платежа и обращения; они передаются одним хозяйствующим  субъектом другому за услуги и товары. Наличное денежное обращение обслуживается разменной монетой, бумажными деньгами (казначейскими билетами) и банкнотами. В нынешних условиях различия между казначейскими билетами и банкнотами не являются принципиально важными. В совокупности они выступают в качестве бумажных денег.

Бумажные  деньги - это декретные наличные деньги, т.е. искусственно наделённые государством силой платёжного средства.

С выполнением  деньгами функций средства платежа  и средства обмена связано возникновение  бумажных денег. Значительным шагом  в развитии денежной системы явилось закрепление бумажных денег, а у бумажных денег есть свои проблемы. Поэтому в рамках современных денежных систем бумажные деньги вытесняются:

1) наличными  кредитными деньгами (долговыми  расписками), которые можно выписывать  при совершении торговых операций  на значительные суммы при  минимальных издержках (чеки, векселя,  сертификаты);

2) подсистемой  безналичных денег (когда расчёты  ведутся путём изменения цифровых  значений на специальных счетах);

3) «электронными  деньгами».

Такие изменения  свидетельствуют о дальнейшей рационализации денежного обращения. [10, с. 376-377]

Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца денежного счёта.

Различают две группы безналичного обращения:

1) по товарным  операциям (когда имеют место  безналичные расчёты за товары  и услуги);

2) по финансовым  обязательствам (когда совершаются  платежи в бюджет (налоги и  сборы), имеют место расчёты со  страховыми организациями, погашение банковских ссуд).

Безналичные деньги - невещественные деньги, абсолютный условный символ, представленный в  виде цифровой записи на специальном  носителе (бумажном, электронном).

Для движения безналичных денег и учёта  наличия и открываются специальные банковские счета, которые состоят из двух частей: «прихода» и «расхода».

Для того чтобы безналичные деньги в виде соответствующей записи появились на банковском счёте хозяйствующего субъекта, необходимо:

1) сдать в  кассу банка наличные бумажные  деньги на соответствующую сумму  (инкассация наличности) или долговую  расписку (чек);

2) получить  перевод безналичных денег от  другого хозяйствующего субъекта;

3) продать  имеющуюся иностранную валюту (наличную  или безналичную);

4) продать  ценные бумаги (обязательства, акции,  облигации), сдать коммерческий вексель (учёт векселей) или другие документы, которые дают право на получение определённой денежной суммы от другого хозяйствующего субъекта (инкассо);

5) получить  в банке ссуду в пределах (особой) кредитной линии.

Движение  денежного эквивалента (стоимости) без участия вещественных наличных денег посредством перечисления денежных средств (изменение цифровых символов по банковским счетам) есть безналичный денежный оборот. [10, с. 377-378]

 

1.4 Скорость обращения денег

 

Денежные  единицы можно использовать снова  и снова в круговом потоке доходов. Чем чаще деньги используют для платежей в данный период - чем быстрее  «оборачиваются» деньги - тем меньше требуемый объём денежной массы  для данного объёма реального  дохода при фиксированном уровне цен. Скорость оборота денежных запасов  называется скоростью обращения  денежных доходов, так как она равняется скорости, с которой расходуются деньги на товары и услуги в пределах данного периода времени. Следовательно, скорость обращения денег – это показатель частоты, с которой средняя единица национальной валюты используется на выполнение операций в течение данного промежутка времени.

 Скорость  обращения денег, в основном, зависит  от принятых обычаев оплаты. В  нашем обществе, например, рабочие  получают оплату еженедельно,  каждые две недели, или ежемесячно, а не ежедневно и не раз  в год. Частота получения заработной платы и жалования оказывается влияет на количество денег, которые рабочие удерживают от одного дня оплаты до другого; их средние денежные накопления будут уменьшаться при увеличении частоты заработной платы и наоборот.

Эта обратная зависимость между средними денежными  накоплениями и частотой получек  верна и для других источников дохода семей, а также для доходов предпринимательских фирм. Таким образом, для данного уровня дохода, чем меньше средние денежные накопления разных хозяйственных единиц экономики, тем больше будет скорость накопления денег и наоборот.

Среднюю сумму денежных накоплений, а, следовательно, и скорость оборота денежных запасов  определяет, главным образом, общепринятая схема получек и платежей. Правда, некоторые другие экономические  переменные тоже оказывают на среднюю сумму наличных денег в семьях и у предпринимательских фирм неоспоримое влияние. [3, с. 76]

Доходы  и благосостояние хозяйственных  единиц оказывают следующее влияние: запасы наличных денег обладают тенденцией к увеличению при увеличении дохода и общего благосостояния. Процентные ставки тоже оказывают влияние на денежные запасы (и, следовательно, на скорость денежного обращения). Чем выше процентные ставки, тем больше образуется неиспользованных наличных денег, и наоборот.

Таким образом, можем ожидать, что скорость обращения  будет возрастать (средние накопления наличных денег будут сокращаться) при возрастании процентных ставок и сокращаться при снижении процентных ставок. Однако, величина так называемой эластичности спроса на деньги по проценту (степени чувствительности желаемого размера средних денежных накоплений на изменения процентных ставок)- носит проблематичный характер.

Другим  значительным фактором, имеющим отношение  к выбору населения сколько наличных денег держать на руках, являются ожидания предстоящих экономических событий. Например, если ожидается высокая инфляция, население держит меньше наличных денег, т.к. их покупательская способность снижается с повышением цен.

С другой стороны, ожидания снижения цен и/или  занятости приводит к стремлению увеличить денежные накопления. Ожидания, связанные с предстоящими процентными ставками, тоже могут оказать влияние на запас наличных денег. Когда ожидают, что процентные ставки возрастут, население может воздержаться от вкладов до тех пор, пока не будут объявлены более высокие ставки и, поэтому держит больше наличных денег.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНОГО РЫНКА

 

2.1 Количественная теория денег

 

Товарно-денежные отношения требуют определенного  количества денег для обращения.

Закон денежного  обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает  количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения  и средства платежа. [5, с. 134]

Количество  денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:

- количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);

- уровня цен товаров и тарифов (связь прямая);

- скорости обращения денег (связь обратная).

Вес факторы  определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем  продаваемых товаров и услуг  на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены.

Количество  денежных знаков, необходимых для  обращения, определяется законом денежного обращения. В соответствии с этим законом количество денег, необходимых в каждый момент для обращения, можно определить по следующей формуле:

    

где:

M - количество  денежных единиц, необходимых в  данный период для обращения

P1 - цены товаров,  подлежащих реализации

Р2 - цены товаров, платежи по которым выходят за рамки данного периода

Ро - цены товаров, проданных в прошлый период, сроки платежей по

которым наступили

Р3 - взаимопогашаемые платежи

Vr - скорость оборота денежной единицы.

Иначе эту  формулу можно представить следующим  образом:

М * V = P * T

М - деньги; V - скорость обращения; Р - цены; T – сделки (в классическом виде используется буква Q, означающая величину всех товаров к реализации. В данном случае я рассматриваю ситуацию, когда по всем товарам произошли сделки продажи).

Все денежное обращение стран подчиняется  этой формуле, также известной как уравнение обмена. Очевидно, что все переменные здесь зависят друг от друга, и эта формула предоставляет возможность предвидеть последствия изменения какой-либо переменной в этом уравнении. [7, с. 87]

Рассмотрим  теперь каждый из четырех членов данного  уравнения.

Члены, находящиеся  в правой части уравнения, несут  в себе информацию о

сделках. Через T обозначено общее число операций за определенный период

времени, скажем, за год. Другими словами, T обозначает, сколько раз в течение года какие-либо лица обменивают товары или услуги на деньги. Р — цена, по которой совершается типичная сделка, — количество передаваемых в ее ходе денег. Произведение средней суммы сделки на количество сделок РT равно числу денег, обернувшихся в течение года.

Члены уравнения, стоящие в левой части, списывают  деньги, использованные при совершении сделок. М — количество денег, V- называется скорость обращения денег и характеризует скорость, с которой деньги циркулируют в экономике, т.е. сколько раз за определенный промежуток времени рубль переходит из рук в руки.

Уравнение количественной теории денег, по сути, является тождеством: его выполнение обусловлено самими определениями всех входящих в него переменных.

Тем не менее, уравнение имеет важное значение, так как из него следует, что при изменении одной из переменных одна или более из оставшихся также должны измениться для сохранения равенства. Например, если количество денег увеличивается, а скорость их обращения остается неизменной, то должны увеличится либо цена, либо число сделок.

 

2.2 Денежные агрегаты

 

Денежная  масса — это запас денег в государстве. Денежная масса обслуживает движение денежных потоков, называемых денежным обращением.

Совокупность  всех денег в данной стране у правительства, фирм, банков, граждан, на счетах, в пути, в кошельках, в «чулках» и т.п. формирует национальную денежную массу. Денежное обращение как совокупность денежных потоков делится на наличное и безналичное. В странах с развитой рыночной экономикой безналичное обращение намного превышает наличное (рис. 1):

Рис. 1. Соотношение  наличной и безналичной денежной массы в развитой стране

Развитие форм и функции денег