Развитие кредитной системы России

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 
ФГБОУ ВПО БАЙКАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ 
ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

Кафедра экономической теории и институциональной экономики

Курсовая работа

«Развитие кредитной системы России»

Выполнила: Жгунова Анна Сергеевна

Группа: Ф-13-2

Факультет: Финансово-экономический

Проверила: кандидат экономических                                        наук, доцент

    Шелохова  Надежда Дмитриевна

Иркутск 2014 

ПЛАН

ВВЕДЕНИЕ

На протяжении 15 лет рыночных реформ в России происходило формирование кредитной системы на основе новых принципов. Этот процесс довольно сложный и занимает длительный промежуток времени. При формировании кредитной системы в настоящее время невозможно не учитывать опыт прошлого.

Так как данный процесс продолжается уже определённое время, то сегодня можно говорить о том, какие ошибки были допущены при её формировании. В свою очередь следует определить место современной кредитной системы в её историческом развитии: является ли она логическим продолжением предыдущей системы. Более того, можно предположить, что она отчасти дублирует одну или несколько систем. Следовательно, изучение исторической последовательности смены кредитных систем в прошлом даёт неоценимое преимущество при её формировании сегодня. 

В работе также уделяется особое внимание самому понятию кредитной системы и её элементам.

Актуальность данной работы определяется тем, что в современных условиях наиболее благоприятной предпосылкой для развития является кредитование, в связи, с чем необходимо рассматривать ситуацию на кредитном рынке, а также место банков и специализированных кредитно-финансовых институтов в кредитной системе России.

Актуальность темы исследования, ее практическая значимость, неполная степень ее разработанности в отечественной экономике, наличие спорных вопросов определили цель и задачи курсовой работы.

Целью курсовой  работы является изучение особенностей кредитной системы России.

Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:

• Дать понятие и структуры кредитной системы;
• Определить структуру и механизм функционирования кредитной системы в рыночной экономике;
• Обобщить общие тенденции развития современной кредитной и банковской системы России;
• Проанализировать состояние кредитной системы на современном этапе;
• Выявить перспективы развития кредитной системы России;

Объектом исследования является совокупность экономических отношений, в которых кредитная система реализует свою роль как стимулирующий фактор реального сектора экономики.

Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованной литературы, включающий двенадцать источников, из одной таблицы, семи  рисунков и одного приложения.

В первом разделе «Кредитная система России» дано понятие кредитной системы, представлена структура кредитной системы и основные этапы ее развития. Также в этом разделе кратко рассмотрена банковская система, ее структура и парабанковская система как звено кредитной системы, которая включает различные учреждения, не являющимися банками.

Во втором разделе «Анализ кредитной системы России» представлен анализ банковской системы и анализ парабанковской системы на современном этапе.

В третьем разделе «Перспективы развития кредитной системы России» сказано, что кредитная система в части преобладания в ней банковских учреждений не претерпит изменений.  В будущем структура кредитной системы должна быть  многозвенной. Необходимо повысить роль Банка России как мегарегулятора кредитных отношений.

1. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РОССИИ

1.1. Кредитная система России: понятие, структура и основные этапы развития

Кредитная система — одна из самых важных частей современной экономики. В ней представлен процесс урегулирования отношений долгового характера, базирующийся на историческом опыте обеспечения доверия, достижения симметрии информации между кредитором и заемщиком по поводу возврата ссуженной стоимости. Эта система в современный период находится на новом этапе развития [8, с. 3].

Кредитную систему рассматривают с функциональной и институциональной точек зрения.

Кредитная система, с функциональной точки зрения, представляет собой совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.

Кредитная система, с институциональной точки зрения, представляет собой совокупность кредитно-финансовых институтов, осуществляющих деятельность в сфере кредитно-денежных, финансовых отношений на основании лицензии под контролем уполномоченных государственных органов и в соответствии с законодательством [6, с. 4].

Кредитная система функционирует через кредитный механизм, представляющий собой систему связей: между кредитными институтами и различными секторами экономики по аккумулированию денежного капитала и его инвестированию; между кредитными институтами по перераспределению денежного капитала в рамках денежно-финансового рынка [6, c. 2].

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется, что обусловлено изменениями, происходящими в организационной структуре, формах кредитных отношений и методах кредитования.

Кредитная система, как и любая отрасль народного хозяйства, нуждается в соответствующей организации звеньев, иерархичности структуры. Как правило, выделяются центральный управленческий орган, а также низовья или функциональные органы. Таким образом, для большинства экономически развитых стран характерны кредитные системы, включающие два уровня (см. приложение 1).

В соответствии с функциональной специализацией, объемом и количеством предоставляемых отдельной хозяйственной единицей кредитно-финансовых услуг, ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота.

История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев:

• Государственный банк;
• Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками;
• Cпециализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.);

В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг[11].

В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение. В начале 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом:

1. Государственный банк.
2. Банковский сектор:
• акционерные банки (Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юговосточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);
• кооперативные банки (Всеуобанк, Украинбанк);
• коммунальные банки (Цекобанк и местные коммунальные банки);
• Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;
3. Специализированные и кредитно-финансовые учреждения:
• общества сельскохозяйственного кредита;
• общества взаимного кредита;
• сберегательные кассы.

Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов [11]. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная — капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию. Также в новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. [11].

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему. Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой, и была представлена всего лишь тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями [5, с. 20–21]. Таким образом, кредитная система СССР была представлена в основном банковскими учреждениями. Кредитные организации небанковского типа и парабанковские кредитные организации были ликвидированы в процессе социалистических преобразований кредитной сферы [4, с. 278].

Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования предприятий. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита — плату за кредит и его возвратность [11].

Поэтому в 1987 г. в соответствии с постановлениями правительства, была проведена реорганизация банковской системы. В результате реорганизации начала складываться двухуровневая банковская система, включавшая Государственный банк СССР (первый уровень) и пять государственных специализированных банков (второй уровень).

Структура кредитной системы СССР в середине 80-х годов:

• Государственный банк (Госбанк СССР);
• Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);
• Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);
• Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР);
• Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР);
• Банк внешнеэкономической деятельности СССР [6, с. 21–22].

Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер.

В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования убытков, сверхплановых запасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов на восполнение утраченных собственных оборотных средств, приостановление изъятия излишних кредитных средств из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсами предприятий. В результате этих мероприятий были высвобождены кредитные ресурсы на сумму свыше 75 млрд руб. Однако такие позитивные меры существенно нивелировались отрицательными последствиями банковской реформы.

Как ответ на негативные последствия банковской реформы в 1988-1989 гг. стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки — первый ярус, коммерческие и кооперативные банки — второй ярус [11].

В середине 1990 г. в связи с объявлением правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков.

Наряду с этой программой исполнительные и законодательные органы страны рассматривали альтернативную программу перехода к рынку — «500 дней», предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков, инвестиционных фондов, кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний. Программа «500 дней» расширяла количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие «кредитная система» понятием «банковская система». Кроме того, в программе оставалось понятие «ссудного фонда», тогда как в условиях рынка необходима его замена на «рынок капитала».

Концепция структуры новой кредитной системы практически полностью перешла в программу союзного правительства «Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку», принятую осенью 1990 г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой по сути подразумевалось создание новой кредитной системы [11].

В 1990 г. были приняты банковские законы, регулирующие деятельность как эмиссионного, так и коммерческих банков. Таким образом, в этот период образовалось двоевластие.

После того, как СССР прекратил свое существование как геополитическая реальность, на территории России стали действовать банковские законы, принятые Верховным Советом РСФСР.

Банковское законодательство 1990 г. закрепило двухуровневую организацию банковской системы, многообразие форм собственности в банковской сфере, утвердило принципы рыночного хозяйства в банковском секторе [6, с. 22-23].

Специализированные банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты [11].

Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К концу 1991 г. в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих трех ярусов.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1992 г.:

1. Банк России;
2. Банковская система:
• коммерческие банки;
• Сберегательный банк Российской Федерации.
3. Специализированные небанковские кредитные институты:

• страховые компании;

• инвестиционные фонды;
• прочие.

Нынешняя структура кредитной системы России приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента — рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы [11].

На конец 1994 г. структура кредитной системы России значительно отличается от 1991-1992 гг.:

1. Банк России.
2. Банковская система:
• коммерческие банки;
• сберегательные банки;
• ипотечные банки;
3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

• страховые компании;

• инвестиционные фонды;
• пенсионные фонды;
• финансово-строительные компании;
• прочие.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ.

Следующий этап в развитии кредитной деятельности России начался в 1995 г. и продолжается до наших дней. Его общей чертой является переход от экстенсивных к интенсивным методам развития кредитной системы. Происходит не только постепенное уменьшение числа кредитных институтов, но и существенное изменение в качественной деятельности банков [10, с. 170].

На этапе 2009-2015 гг. Правительство Российской Федерации и Банк России считают приоритетной задачу эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках [12].

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала [11].

1.2. Банковская система России

  Если в стране в достаточном количестве функционируют банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то обычно говорят о наличии в стране банковской системы [47, с. 98].

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма [5, с. 44].

Банковская система является составной частью кредитной системы страны, кредитная система, в свою очередь, является составной частью экономической системы страны [2, с. 456]. 

Банковская система как элемент рыночной экономики, как правило, двухуровневая. Первый, верхний, уровень — Банк России. Второй, нижний, уровень — коммерческие банки и кредитные учреждения.

Банк России страны является главным звеном банковской системы любого государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом [2, c. 456].

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают юридических и физических лиц. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы страны [2, c. 457].

1.3. Парабанковская система

Парабанковская система — это звено кредитной системы, включающее различные учреждения, которые не являются банками, но которым официально разрешена кредитная деятельность[3, с. 138].

Парабанковская система делится на организации с узкой специализацией и организации - финансовые посредники.

Организации с узкой специализацией: ломбарды, кредитные кооперативы, лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, кассы взаимопомощи, пункты проката.

Ломбарды связаны с использованием движимого имущества в качестве залога кредита.

Кредитные кооперативы – объединения членов определенных коллективов либо определенной сферы деятельности с целью предоставления денежных средств на кредитной основе, но с льготными условиями.

Факторинговая компания приобретает у своего клиента долговые обязательства его партнеров.

Форфейтинг – покупка долговых обязательств (или их серии), часто переводных или простых векселей, у экспортера.

Лизинг – предоставление кредита в товарной форме (движимое и недвижимое имущество) в форме долгосрочной аренды.

Кассы взаимопомощи, действуют так же, как и кредитные кооперативы, но кроме кредитной функции выполняют еще функцию накопления.      

Пункты проката предоставляют своим клиентам, как правило, частным лицам, возможность пользоваться какими-либо товарами потребительского назначения на условиях последующего возврата в определенный срок и с уплатой процентов за право пользования.

Организации – финансовые посредники: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и фонды.

Страховые компании создаются для предоставления страховых услуг.

Пенсионные фонды организуют пенсионное обеспечение граждан.

Инвестиционные компании и фонды привлекают средства клиентов за счет продажи собственных ценных бумаг, вкладывая собранные деньги в ценные бумаги других инвесторов.

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ  РОССИИ

2.1. Анализ банковской системы  России

Развитие банковской системы России неразрывно связано с жизнью страны, происходящими в ней экономическими и социально-политическими изменениями. С каждым годом становится все более широким спектр банковских операций, возрастает значимость банковской системы в экономике и ответственность банков перед обществом и государством [7, с. 3].

Совокупные активы банковского сектора за 2012 г. выросли на 18,9% и составили 49,5 трлн.руб. (79% ВВП). Годом ранее банковские активы

      увеличились на 23,1%  [12] (см. рис. 1) 

Рис.1. Активы российских банков. Темпы прироста к соответствующему периоду предыдущего года,%.

За последние 5 лет количество кредитных организаций сократилось на 152 единицы (14%). Уменьшение количества банков произошло в основном за счет средних и малых банков. Также наблюдалось сокращение крупных частных банков. При этом произошло увеличение количества банков, контролируемых государством и иностранным капиталом. По данным на начало 2013 г. в 25 банках, контролируемых государством, было сконцентрировано более половины всех активов банковского сектора [12] (см.рис.2)

Рис.2. Доли  отдельных групп банков в совокупном объеме активов на 1 января 2013 года

Общее замедление роста экономики в 2012 г. отразилось на динамике корпоративного кредитования. Объем задолженности предприятий и организаций перед банками в 2012 г. вырос на 12,7%, для сравнения в 2011 г. общий темп прироста задолженности был в два раза выше - 24,7% [12] (см. рис. 3)

Рис.3.Кредиты предприятиям и организациям, трлн. руб

По данным на 1 января 2013 г., объем собственных средств (капитала) банков составил 6,1 трлн. руб. За 2012 г. прирост этого показателя составил 16,6%. Рост банковского капитала c 2010 г. сопровождается снижением показателей его достаточности [12] (см.рис.4)

Рис.4. Собственные средства (капитал) банков

Кредитование населения демонстрирует интенсивный рост. Общий объем задолженности населения перед банками вырос в 2012 г. на 39% и составил 8,4 трлн. руб.(15,1% ВВП). Средняя ставка по банковским кредитам для населения в рублях с середины 2011 г. снова стала расти и к концу 2012 г. вышла на уровень 22-23% [12].(см. рис.5)

Рис. 5. Банковские ставки для населения,%

               Обзор тенденций развития банковского сектора РФ (итоги 2012 г. и начало 2013 г):

• Наблюдается сокращение количества банков и укрупнение оставшихся.
• Общее замедление роста экономики снизило спрос предприятий и организаций на банковские кредиты. Снижение темпов банковского кредитования корпоративного сектора повлияло на динамику активов банков в 2012 г.
• Прирост задолженности корпоративного сектора перед банками в 2012 г. был в два раза меньше, чем годом ранее. Банковские кредиты направлялись в основном на пополнение оборотного капитала и обслуживание текущей деятельности компаний.
• Интенсивный рост розничного кредитования в 2012 г. наблюдался по всем видам ссуд и происходил на фоне замедления прироста депозитов населения в банках. Быстрее остальных вырос портфель необеспеченных потребительских ссуд, который несет повышенные риски для банков.
• В 2012 г. снижение доли просроченной задолженности было связано с опережающим ростом розничного кредитного портфеля. Отложенный рост «просрочки» по кредитам начался в 2013 г.
• По итогам 2012 г., совокупный финансовый результат деятельности банков превысил результат прошлого года. Основной прирост доходов обеспечило розничное кредитование. Показатели рентабельности банковского сектора пока остаются ниже докризисных значений.
• Рост банковского капитала в 2012 г. сопровождался снижением показателей его достаточности. Основным источником формирования банковского капитала являются прибыль и фонды.

2.2. Анализ парабанковской системы  России

Парабанковская система России представлена различными специализированными кредитно-финансовыми институтами.Эти учреждения существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.

Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи. Указанные институты ведут острую конкуренцию между собой как за привлечение денежных сбережений, так и в сфере кредитных операций.

Кратко проанализируем тенденцию развития  за последние годы  таких специализированных кредитно-финансовых институтов как страховые компании, негосударственные пенсионные фонды и паевые инвестиционные фонды.

По состоянию на 1 января 2013 года на рынке действовало 469 страховщиков; за предыдущий год их количество уменьшилось на 110. При этом страховые взносы, собранные российскими страховыми компаниями, достигли рекордных объемов – 812,5 млрд. руб. (без учета обязательного медицинского страхования). В то же время с середины 2012 года на рынке идет постепенное снижение темпов прироста взносов в годовом выражении (22,6% на 1 июля 2012 года, 21,5% на 1 января 2013 года), тогда как по выплатам темпы роста увеличиваются [12] (см. рис. 6).

Рис.6. Объем и годовая динамика страховых взносов и выплат

По итогам первых девяти месяцев 2012 года объем активов действующих негосударственных пенсионных фондов (НПФ) достиг 1,47 трлн. руб.43, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2011 года на 32,6%.(см.  рис. 7)

Рис.7. Состав и годовая динамика собственного имущества НПФ

По данным Национальной Лиги Управляющих, по состоянию на 28 марта 2011 года, количество работающих ПИФов (паевых инвестиционных фондов) -1276, формируются-44, количество управляющих компаний (УК)-454, стоимость чистых активов (СЧА) всех российских ПИФов составила примерно 460 млрд. руб. (см. таблицу 1)