Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Развитие национальной кредитной системы

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«МОРДОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ им. Н. П. ОГАРЁВА»

Факультет экономики и финансов ИДО

Кафедра финансы и кредит

КУРСОВАЯ РАБОТА

Развитие национальной кредитной системы

Автор курсовой работы

(подпись) (дата)

Специальность 080105 Финансы и кредит

Обозначение курсовой работы КР-02069964-080105-15-12

Руководитель работы

канд. эконом. наук, профессор

(подпись) (дата)

Оценка________

Саранск 2012

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение высшего профессионального образования

«МОРДОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ им. Н. П. ОГАРЁВА»

Факультет экономики и финансов ИДО

Кафедра финансы и кредит

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ (ПРОЕКТ)

Студентка _____________________________________

1 Тема Развитие национальной кредитной системы

2 Срок представления работы (проекта) к защите_______________________

3 Исходные данные для научного исследования (проектирования) нормативно-правовые акты, учебно-методическая литература _______

4 Содержание курсовой работы (проекта)

4.1 Теоретические процессы формирования кредитной системы государства

4.2 Исследование современной национальной кредитной системы 4.3Перспективные направления развития современной национальной кредитной системы

Руководитель работы (проекта) _____________ В.В. Митрохин

подпись, дата инициалы, фамилия

Задание принял к исполнению ___________________________

дата, подпись

Реферат

Курсовая работа содержит 47 страниц печатного текста, 5 рисунков, 1 таблица, 49 использованных источников.

БАНК, КРЕДИТ, БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ, ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КРЕДИТ, МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ, РОСТОВЩИЧЕСКИЙ КРЕДИТ, СТАВКА ПРОЦЕНТА.

Объект курсовой работы – национальная кредитная система.

Цель курсовой работы – определить перспективные направления развития современной национальной кредитной системы.

Предмет курсовой работы – сущность и значение национальной кредитной системы.

В процессе работы использовались: аналитические, статистические, графические методы исследования.

В результате исследования выявлены теоретические процессы формирования кредитной системы государства, перспективные направления развития современной национальной кредитной системы, исследована современная национальная кредитная система.

Область применения – процесс изучения курса «Деньги, кредит, банки».

Эффективность - повышение качества знаний по данной теме.

Содержание

Введение 5

1 Теоретические процессы формирования кредитной системы государства 7

1.1 Содержание кредитной системы и её роль в развитии экономики 7

1.2 Структура кредитной системы государства 10

1.3 Принципы организации кредитной системы государства 14

2 Исследование современной национальной кредитной системы 19

2.1 Оценка роли Центрального банка России в обеспечении устойчивого

функционирования национальной кредитной системы 19

2.2 Анализ деятельности коммерческих банков как институционной

основы кредитной системы 23

2.3 Роль небанковских кредитно-финансовых институтов в развитии

кредитной системы 28

3 Перспективные направления развития современной национальной

кредитной системы 30

3.1 Повышение конкурентоспособности национальной кредитной

системы 30
3.2 Развитие операций на зарубежных рынках 34

Заключение 42

Список использованных источников 44

Введение

Актуальность проводимого исследования состоит в том, что кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других – их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.

Предметом исследования является кредит и значение в развитии национальной кредитной системы.

Объектом курсовой работы является национальная кредитная система.

Цель данной курсовой работы состоит в проведении наиболее полного исследования сущности кредита, определить такие понятия, как формы и виды кредита, исследовать его специфику в российской национальной кредитной системы, а также определить перспективные направления развития современной национальной кредитной системы.

Поставленная цель определила следующие задачи:

изучить теоретические процессы формирования кредитной системы государства;
провести исследование современной национальной кредитной системы;
указать перспективные направления развития современной национальной кредитной системы.

В процессе работы использовались аналитический, статистический, графический, описательный методы исследования.

Методологическую основу исследования составляют научные проработки ученых, ведущие современные учебные пособия зарубежных и отечественных экономистов, научные статьи в экономических журналах и газетах. В практической части курсовой используются последние данные о сегодняшнем состоянии банков из Бюллетеня банковской статистики и др. статистических изданий.

1 Теоретические процессы формирования кредитной системы

государства

1.1 Содержание кредитной системы и её роль в развитии экономики

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Кредит как экономическая теория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Может иметь товарную и денежную формы. Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.).

В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. При кредитной сделке происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее пользование. Возвратность суженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений [4, C.185].

Общий принцип исследования природы свойств кредита, который утвердился еще в 18 веке и является господствующим в настоящее время, можно передать словами Ш. Коклена: «Мы должны обратиться к понятию о кредите…и проследить эту идею в ее развитии и результатах. С этой целью применялся принцип исторического исследования» обращение к временам отдаленным» [13, C.14].

Принцип историзма является основополагающим при разработке объективных оснований кредита. Он позволяет дать качественную характеристику, понять в каком направлении он развивается.

Кредит (от лат. creditum–ссуда)-совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в процессе движения денежных средств на условия возвратности.

Кредит - движение ссудного капитала, то есть капитала в денежной форме, предоставляемого кредитором заёмщику на условиях платности, срочности и возвратности.

Обязательное условие кредитных сделок - наличие «свободных» денежных средств у кредитора и потребность в наличных средствах у заемщика. Субъектами кредитных ресурсов являются юридические и физические лица. Кредитор- лицо, предоставляющее денежные средства (собственные и заемные) во временное пользование. Кредиторы-банки, предприятия, пенсионные и инвестиционные фонды и др., участвующие в кредитной сделке, рассчитывают получить прибыль в виде ссудного процента. Заемщик - лицо, получающее ресурсы во временное пользование. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, а также государство [6, C.148].

Параметры кредита - сумму, срок и оплату - устанавливают индивидуально для каждого заемщика в зависимости от его платежеспособности и кредитоспособности, перспектив развития.

Кредит предоставляется при наличии обеспечения, в качестве которого используется залог, поручительство и гарантия.

Залог - способ обеспечения возвратности кредита, при которых кредитор в случае невыполнения заемщиком обязательств, приобретает право удовлетворить свои требования за счет реализации заложенного ресурса [6, C.148].

Существуют 3 вида залога:

1) классический - залог, при котором имущество остается у залогодателя;

2) заклад - залог, при котором имущество передается залогодателю;

3) твердый залог, при котором имущество остается у залогодателя, но под замком или другими знаками залогодержателя.

Сумма кредита при этом обычно составляет 70-80% стоимости залога, которую определяют специалисты банка.

Поручительство-принятие на себя безотзывного обязательства перед кредиторами или векселедержателем по долгам.

Гарантия - принятие на себя обязательства в пользу какого-то лица. Оформляется в виде одностороннего обязательства [6, C.150].

Объектами кредитования являются товары и услуги, оборотные средства, ценные бумаги, жилищное и коммерческое строительство.

Источники кредитных ресурсов - средства кредитных учреждений, средства на счетах юридических лиц, средства бюджетных внебюджетных фондов, средства нерезидентов [6, C.151].

Роль и значение кредита:

1) кредит позволяет субъектам рынка расширять масштабы экономической деятельности и потребления, способствующие росту производства и жизненного уровня населения.

2) кредит стимулирует развитие определенных сегментов рынка.

3) кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами

4) кредит обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности.

5) кредит повышает пожизненный уровень населения.

6) кредит способствует развитию международных экономических связей.

Кредитный продукт относится к разряду сложных, поскольку в его создании и продвижении задействованы определенное количество служб банка: кредитный отдел, отдел маркетинга, отдел разработки и продвижения банковских продуктов.

В Российской Федерации постепенно формируется кредитная система, которая строится на тех. же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой.

В настоящее время наиболее заметным явлением в кредитной системе можно считать концентрацию и централизацию банковского капитала. Выделяются крупные банки, сосредоточивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала банковской системы. Они постепенно занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Их размеры возрастают за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли.

Росту ресурсов у крупных банков способствует расширение корреспондентских отношении, т.е. договорных отношений между банками с целью взаимного выполнения операций. На корреспондентских счетах, накапливаются крупные суммы.

Особенно сильна концентрация банковского капитала в отдельных регионах, когда несколько банков сосредоточивают у себя подавляющую часть операций в определенном городе (прежде всего в Москве).

Рост размеров банков, расширение кредитных отношений, появление специализированных институтов сопровождаются усилением конкуренции между различными видами кредитных учреждений. Примером может служить борьба за привлечение вкладов населения [21, с.93].

Конкуренция в банковском деле выходит на международный уровень. Усиливается проникновение на российский финансовый рынок иностранных банков путем открытия их филиалов и представительств, создание банков с участием иностранного капитала. Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.

Таким образом, многие вновь созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков.

1.2 Структура кредитной системы государства

Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств. Представим структуру кредитной системы на рисунке 1.

Рисунок 1 - Структуру кредитной системы

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором [10,с.140].

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда [4,с.371].

Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

1. Банковский кредит.

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

2. Коммерческий кредит

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли [4,с.451].

Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя – простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

кредит с фиксированным сроком погашения;
кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

3. Потребительский кредит

Главный отличительный его признак – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего – жилья).

4. Государственный кредит.

Основной признак этой формы кредита – непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней.

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств [8, с. 112].

5. Международный кредит

Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности – и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).

6. Ростовщический кредит

Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка.

Таким образом, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

1.3 Принципы организации кредитной системы государства

Кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения [2, с.78].

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов [4, с.543].

Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

1. Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

2. Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

3. Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.