Реформа банковской системы в РФ
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО
ФГОУ ВПО «ОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Специальность 060800
Кафедра экономики и права
ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ»
РЕФОРМА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
ОМСК 2008
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………………
Раздел 1. Теоретические основы банковской системы……………………………5
1.1. Понятие банковской системы, ее принципы, свойства и этапы
развития…………………………………………………………
1.2. Структура и функциональные особенности банковской системы
России………………………………………………………………
Раздел 2. Реформирование банковской системы в России……………………....10
2.1. Банковская
реформа в России и
банковской системы……………………………
2.2. Банковская система России: качество банковской
деятельности и управления……………
2.3. Основные проблемы развития и экономический анализ
современного состояния банковской системы России……………………..……19
Заключение……………………………………………………
Список литературы…………………………………
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность в условиях перехода к рынку приобретают перспективы развития банковской системы, в том числе российских банков и других кредитных институтов. Разработка таких перспектив возможна лишь на основе изучения функционирования российских, а также зарубежных банков. В настоящее время в России на страницах экономической печати, в дискуссиях на научных и практических конференциях широко обсуждаются возможности построения двухуровневой банковской системы, а также реорганизации существующих кредитных организаций. Идет процесс создания новых, реорганизации действующих банков, развивают свою деятельность банковские ассоциации, союзы. Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что механическое изменение структуры банков без существенного преобразования сути их деятельности не сможет привести к реальному улучшению их работы, а следовательно, и оказать положительное воздействие на экономику страны.
Исторический опыт свидетельствует, что та или иная структура банковской системы зависит от конкретных общественно-экономических условий. На практике используются различные модели построения банковских систем при главенствующей роли центрального банка.
Количественная характеристика элементов банковской системы -вопрос не формальный для любой страны. В России, например, до проведения банковской реформы конца 80-х - начала 90-х гг. насчитывалось всего три государственных банка, которые имели разветвленную сеть учреждений по всей стране (Госбанк СССР - около 4,5 тыс. отделений, Стройбанк СССР - 2,5 тыс. и Внешторгбанк СССР - семь отделений на территории страны). Возможность проведения единой государственной политики в денежно-кредитной сфере и жесткий контроль за ее реализацией были важнейшим преимуществом подобной банковской системы. Однако отсутствие рыночных начал в экономике и межбанковской конкуренции тормозили поступательное движение российской банковской системы.
В последние годы быстро менялась традиционная роль банков и других (небанковских) кредитных организаций. Так, на Западе банки осуществляют ипотечные операции, используют закладные; строительные общества предоставляют клиентам банковские услуги; крупные магазины розничной торговли выпускают кредитные и дисконтные карточки; банки приобретают биржевые маклерские фирмы и т.д. При этом в соответствии с американским законодательством, например, небанковским кредитным институтам предоставлены те же юридические права, что и банкам. В Великобритании, напротив, кредитные институты (небанки) имеют определенные ограничения в деятельности.
Итак, тема курсовой работы является весьма актуальной в условиях реформирования банковской системы России.
Тема курсовой работы – изучение банковской системы государства.
Цель курсовой работы – изучить строение и развитие банковской системы государства на примере России.
В соответствии с выбранной темой в курсовой работе поставлены и решены следующие задачи:
• Изучение возникновения и развития банковской системы России.
• Изучение уровней банковской системы России.
• Изучение состояния банковского сектора России в 2004 году.
Объект исследования – банковская система государства.
Предмет исследования – состояние и развитие банковской системы России.
Методы исследования: анализ монографий, периодической печати, экономико-статистических данных.
Практическая значимость – возможность использования в процессе преподавания экономических дисциплин.
Цель моей работы – определить направления совершенствования отечественной банковской системы, наметить основные шаги банков к устойчивому функционированию в условиях становления основных институтов рыночной экономики и переосмысления роли государства в экономической жизни общества. Задачи: рассмотреть понятие банковской системы, ее принципы, свойства и этапы развития; изучить структуру и функциональные особенности банковской системы России; выявить основные проблемы развития банковской системы. Предмет исследования – становление современной банковской системы. Объектом исследования в данной работе выступает банковская система России на протяжении всех исторических этапов ее существования. Использовались следующие методы исследования: изучение литературы, анализ, сравнение, систематизация, обобщение.
Раздел 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЫ
1.1. Понятие банковской системы, ее принципы, свойства и этапы
развития
Если в стране в достаточном количестве функционируют банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то обычно говорят о наличии в стране банковской системы. Общие принципы банковской деятельности:
- В стране в достаточном количестве имеются действующие банки и иные кредитные учреждения.
- В стране нет:
- не присутствующих к операциям банков;
- не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковскую деятельность;
- кредитных организаций, осуществляющих банковские операции без государственной лицензии.
- Действует механизм, выполняющий только ему присущие функциональные обязанности, установленные Центральным банком страны.
- В стране действуют самые различные экономически целесообразные виды коммерческих банков и иных кредитных учреждений.
- Банки и иные кредитные учреждения в различных формах взаимодействуют:
• с клиентурой;
• с центральным банком страны и другими органами государственной власти и управления;
• друг с другом и вспомогательными организациями.
Банковская система в качестве составной части входит в большую систему− кредитную систему страны. А кредитная система - в экономическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с условиями внешнеэкономической деятельности.
Три этапа развития банковских систем:
1) стадия очищения;
2) стадия регулирования (становления)
3) стадия развития.
Основными характеристиками первого этапа являются: хаотическое возникновение банков, большое количеств банкротств, частая смена собственников, формирование законодательства, становление банковского надзора. На этом этапе цель развития банковской системы - ее очищение. Очевиден также и субъект развития - банковский надзор и проекты, реализованные в соответствии с поставленной целью. В России был реализован всем нам известный важный проект по введению системы страхования депозитов физических лиц.
Для стадии становления характерными чертами являются: укрепление банковских институтов, выявление основных игроков на банковском рынке, формирование основных элементов институциональной среды банковского сектора, приведение в соответствие с международной практикой норм банковского надзора и регулирования, а также практики корпоративного управления. На этой стадии также очевидна цель развития банковской системы – это стабилизация, и основным субъектом развития является банковский надзор. Таким образом, на первом и втором этапах проблемы оценщиков не возникает, так как цели очевидны.
На стадии развития
находятся лишь немногие
1.2. Структура и функциональные особенности банковской
системы России
Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант действует, когда в стране нет центрального банка, либо есть только один центральный банк. Безусловно, в этом случае говорить о банковской системе еще рано.
Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики имеет двухуровневую организацию. Первый, верхний уровень - это центральный банк. Второй, нижний уровень− коммерческие банки и кредитные учреждения. Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня- коммерческими банками; а с другой стороны, необходимостью определенного государственного регулирования, что требует особого института в виде центрального банка.
Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, приводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом. Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции:
• осуществляет монопольную эмиссию банкнот;
• является банком банков;
• является банкиром правительства;
• осуществляет денежно- кредитное регулирование и банковский надзор.
Все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно- кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно- кредитного регулирования и банковского надзора являются на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.
Коммерческие представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов и непосредственно обслуживают юридические и физические лица. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы страны. По уровню специализации коммерческие банки делятся на:
• универсальные, т.е. осуществляющие практически все виды банковских операций;
• специализированные, т.е. осуществляющие в силу тех или иных причин
• специализацию на определенных видах банковских операций.
Основными функциями коммерчески банков являются:
• мобилизация временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;
• кредитование юридических и физических лиц, а также государства;
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
Конкретным проявлением банковских функций являются операции коммерческого банка. В нашей стране в зависимости от способа формирования уставного капитала выделяют две основные группы коммерческих банков: акционерные и паевые. Физические и юридические лица, являвшиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив "учредительские" паи или акции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими средствами в формировании уставного капитала паевого банка, называются участниками (пайщиками).
В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Банк - кредитная, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов физических юридических лиц
Небанковская кредитная
организация – это кредитная
организация, имеющая право
В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ с 1 января 1996 года. На деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.
Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации. Им запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности – не получение прибыли, а защита интересов организаций- членов и координация их усилий по различным направлениям. Для совместного осуществления банковских операций и решения совместных задач кредитные организации могут создавать кредитные группы. Цель и условия создания такой группы определяются в договоре, заключенном между ее участниками – кредитными организациями. Возможно создание и холдинга. В этом случае одна из кредитных организаций, входящих в холдинг, или по договору, или в силу преобладающего ее участия в уставном капитале других кредитных организаций получает право определять принимаемые ими решения. Однако ни кредитные группы, ни холдинги не могут совершать согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, на ограничение конкуренции в банковском деле. Контроль за деятельностью организаций, которые я указала, с точки зрения соблюдения антимонопольного законодательства, возложен на ГКАП и ЦБ РФ.
РАЗДЕЛ 2. РЕФОРМИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РОССИИ
2.1. Банковская реформа в России и становление современной
банковской системы
Сложившаяся в СССР в доперестроечный период банковская система характеризовалась наличием следующих централизованных государственных структур.
Госбанк СССР с широкой сетью своих учреждений (число которых составляло около 4500), которые осуществляли производственное, расчетное, кассовое и кредитное обслуживание предприятий и организаций. Он был единым эмиссионно-кассовым, кредитным и расчетным центром страны. Госбанк СССР осуществлял краткосрочное кредитование народного хозяйства (кроме строительных организаций), а также финансирование и долгосрочное кредитование государственных сельскохозяйственных организаций, долгосрочное кредитование колхозов.
Стройбанк СССР осуществлял через свои учреждения (число которых достигало 800) расчетное обслуживание и долгосрочное кредитование предприятий и отраслей капитального строительства. Он обслуживал капитальное строительство всех отраслей, кроме сельского хозяйства. Стройбанк аккумулировал специально выделяемые организациям средства для выполнения плана капиталовложений и за счет этих средств осуществлял безвозвратное финансирование капитального строительства, предоставлял кредиты на строительство, реконструкцию, ремонт и краткосрочные кредиты строительным организациям на образование оборотных средств.
Внешторгбанк СССР со своими учреждениями (около 20), который обслуживал юридических лиц, участвующих во внешней торговле, и физических лиц, имевших право на хранение валютных средств. Он осуществлял кредитование внешней торговли, проводил валютные операции, проводил расчеты по экспорту и импорту товаров и оказанию услуг.
В состав Госбанка СССР входили Гострудсберкассы СССР, имевшие к началу 1986 года весьма разветвленную сеть (78 500 сберегательных касс) и осуществлявшие хранение денежных средств населения, расчетное и кассовое обслуживание отдельных категорий юридических лиц, а также обслуживавшие население по операциям с государственными займами. Такой была банковская система страны накануне её реформирования. Банковская реформа в России проводилась в несколько этапов. На первом этапе, в июле 1987 года, была создана новая система банков, в состав которой вошли:
• Государственный банк СССР (Госбанк СССР)
и пять специализированных банков:
• Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР)
• Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР)
• Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР),
• Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР
(Жилсоцбанк СССР)
• Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк
СССР)
Госбанк СССР по-прежнему оставался главным банком. Он выполнял следующие функции: управление денежно-кредитной системой страны, координация всей банковской деятельности, организация расчетов между банками, организация и укрепление денежного обращения, кассовое исполнение государственного бюджета, проведение единой валютной политики, определение официального курса иностранных валют по отношению к советскому рублю, аккредитация в СССР представительств иностранных банков.
В задачу Внешэкономбанка СССР входили: организация и проведение расчетов по экспортно-импортным и неторговым операциям; кредитование внешнеэкономической деятельности хозяйственных организаций, получивших право выхода на внешний рынок, контроль за исполнением сводного валютного плана, использованием валютных ресурсов страны; ведение операций на международных валютных и кредитных рынках, совершение операций с наличной валютой и валютными ценностями.
Задачами Промстройбанка СССР являлись: кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений, расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и в связи, в системе снабженческо-сбытовых и научных организаций.
В соответствии с первым этапом реформы Агропромбанк СССР стал осуществлять кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных затрат, расчеты объединений, предприятий и организаций агропромышленного комплекса и потребительской кооперации.
Жилсоцбанк СССР был призван организовать кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных затрат, расчеты в жилищно-коммунальном хозяйстве, государственной торговле, бытовом обслуживании, легкой и местной промышленности, в местном хозяйстве, а также в сфере кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности. Деятельность данного банка была направлена на стимулирование через денежные и кредитные отношения программы жилищного строительства, производства товаров народного потребления, развития коммунального хозяйства и сферы услуг населению, объектов социально-культурного назначения (школ, больниц, пансионатов, клубов и др.), кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности.
Задача Сберегательного банка СССР состояла в том, чтобы осуществлять расчеты и кассовое обслуживание населения (в случае необходимости - также предприятий и учреждений), обеспечивать распространение и погашение облигаций государственных займов, кредитование потребительских нужд граждан. Данный банк, созданный на базе широкой сети сберегательных касс, был призван внедрять прогрессивные формы расчетов и кредитования населения, коренным образом улучшить обслуживание населения как по месту их работы, так и по месту жительства.
Подобная структура банковской системы складывалась под влиянием общей структуры управления народным хозяйством. Каждый тип народнохозяйственного комплекса получил как бы поддержку в виде специального банка, осуществляющего его кредитно-расчетное обслуживание.
В первый период реформы помимо банков государственного происхождения в стране начала формироваться сеть акционерных и кооперативных коммерческих банков. Идея децентрализации банковской системы получила свою реализацию на практике. Однако значение проведенной децентрализации было достаточно относительным, поскольку специализированные банки напоминали те же банковские министерства, только меньшего размера, а количество вновь созданных акционерных и кооперативных банков было невелико.
Однако главная причина, вследствие которой первый этап банковской реформы не дал существенных положительных результатов, состояла в том, что созданная система явно не отвечала задачам, возникшим в развивающихся товарно-денежных отношениях. Появилась необходимость дальнейшего ее преобразования в направлении создания двухуровневой системы, соответствующей требованиям рыночной экономики.
Второй период банковской реформы начался с принятия в декабре 1990 года Верховным Советом СССР Закона "О Государственном банке СССР" и Закона "О банках и банковской деятельности". Одновременно с данными законами принимаются республиканские законы, в том числе Закон РСФСР "О Центральном банке РСФСР" и закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Таким образом, впервые за многие годы деятельность банков получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по обязательствам государства (так же как и государство не отвечает по обязательствам банков). Начали закладываться институциональные основы новой банковской системы. На верхнем уровне системы находится Центральный банк России, а на втором- широкая сеть коммерческих банков. На верхнем уровне должны решаться вопросы проведения политики государства в области денежного обращения и кредита, в связи с чем ЦБ России должен быть освобожден от операций с иной клиентурой, кроме коммерческих банков. Второй этап банковской реформы дал необходимый импульс и для развития второго звена банковской системы - коммерческих банков. Согласно закону "О банках и банковской деятельности в РСФСР" все банки трансформировались в акционерные коммерческие банки, а их уставный капитал мог формироваться из средств не менее трех участников банка.
Таким образом, реформа на втором периоде подвела черту начавшимся в стране процессом создания двухуровневой банковской системы. Эмиссионные банки выделились в самостоятельное звено в виде центральных (государственных) банков, коммерческие банки образовали второе звено банковской системы, взяв на себя функции кредитно-расчетного обслуживания предприятий и населения. В течение 1992-1995 годов в России происходил этап бурного экстенсивного роста банковской системы, а в 1996 году началась и осуществляется по настоящее время стадия ее качественной эволюции.
2.2. Банковская система России: качество банковской деятельности и управления
Банковская система России при переходе экономики страны на рыночные рельсы прошла сложный путь. Можно выделить несколько относительно крупных этапов ее становления и развития. Первый этап – формирование банковской системы рыночного типа. Второй этап (1995-й – начало 1998 г.) – этап некоторого наведения порядка в банках на фоне разрушающих катаклизмов в общегосударственных финансах. Далее банковский кризис 1998 г. и восстановительный период до 2000 г.
В банковской системе России в последние годы происходят позитивные изменения, банковский сектор развивается высокими темпами, и, несмотря на то, что периодически возникают отдельные проблемы, они не носят системного характера и по всем основным показателям, характеризующим состояние российских банков, отмечается в целом положительная динамика.
Темпы прироста основных показателей банковской системы
в 2001-2005 годах (в %) [11]
2001 г. |
2002 г. |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
В среднем за период | |
Активы |
33,7 |
31,2 |
35,1 |
27,4 |
36,6 |
32,8 |
Капитал |
58,5 |
28,1 |
40,2 |
16,2 |
31,2 |
34,8 |
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям |
53,1 |
34,6 |
44,2 |
37,1 |
30,8 |
40,0 |
Кредиты физическим лицам |
111,5 |
50,2 |
110,8 |
106,5 |
90,6 |
93,9 |
Вклады физических лиц |
52,1 |
51,9 |
47,4 |
30,3 |
39,3 |
44,2 |
Средства, привлеченные от предприятий и организаций |
25,0 |
20,9 |
26,9 |
43,4 |
48,7 |
33,0 |